Brutto-Netto-Rechner 2021 für Azubis
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für 2021 – inklusive Sozialabgaben und Steuern
Ihre Berechnung für 2021
Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2021: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden verschiedene Abgaben wie Steuern und Sozialversicherungsbeiträge abgezogen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung funktioniert, welche Faktoren eine Rolle spielen und was Sie als Azubi 2021 beachten müssen.
Wie funktioniert die Brutto-Netto-Berechnung für Azubis?
Die Umrechnung von Brutto zu Netto folgt einem klaren Schema:
- Bruttoausbildungsvergütung: Dies ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht
- Abzug der Lohnsteuer: Abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem Einkommen
- Abzug des Solidaritätszuschlags: 5.5% der Lohnsteuer (nur wenn Lohnsteuer anfällt)
- Abzug der Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (nur wenn kirchensteuerpflichtig)
- Abzug der Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung (ca. 14.6% + Zusatzbeitrag)
- Pflegeversicherung (3.05% + 0.25% Zuschlag für Kinderlose)
- Rentenversicherung (18.6%)
- Arbeitslosenversicherung (2.4%)
- Nettoausbildungsvergütung: Der Betrag, der Ihnen ausgezahlt wird
Besonderheiten für Azubis in 2021
Für Auszubildende gelten einige Sonderregelungen:
- Steuerfreibeträge: Azubis profitieren vom Grundfreibetrag (2021: 9.744 € jährlich). Bei einer monatlichen Vergütung unter 812 € (9.744 €/12) fällt keine Lohnsteuer an.
- Sozialversicherung: Die Beitragsbemessungsgrenzen liegen 2021 bei 5.350 € (West) bzw. 5.000 € (Ost) monatlich – für Azubis meist nicht relevant.
- Krankenversicherung: Azubis sind in der Regel familienversichert (kostenfrei) bis zum 25. Lebensjahr (bei geringem Einkommen).
- Pflegeversicherung: Der Zuschlag von 0.25% für Kinderlose entfällt, wenn Sie unter 23 Jahre alt sind.
Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2021 nach Branchen
Die Höhe Ihrer Ausbildungsvergütung hängt stark von Branche, Bundesland und Betriebsgröße ab. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Bruttovergütungen (1. Ausbildungsjahr):
| Branche | Durchschnitt West (€) | Durchschnitt Ost (€) |
|---|---|---|
| Industrie & Handel | 976 | 938 |
| Handwerk | 876 | 813 |
| Öffentlicher Dienst | 1.018 | 987 |
| Freie Berufe | 850 | 790 |
| Landwirtschaft | 820 | 760 |
| Hauswirtschaft | 780 | 720 |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport zum Berufsbildungsbericht 2021
Steuerklassen für Azubis – Welche ist die richtige?
Die Wahl der Steuerklasse hat großen Einfluss auf Ihr Nettogehalt. Als Azubi kommen meist folgende Klassen infrage:
| Steuerklasse | Für wen? | Vorteile | Nachteile |
|---|---|---|---|
| I | Ledige, geschiedene oder verwitwete Azubis | Standardklasse, einfache Handhabung | Keine besonderen Vorteile |
| II | Alleinerziehende Azubis mit Kind | Höherer Freibetrag (1.908 € Entlastungsbetrag) | Nachweis der Alleinerziehung nötig |
| III | Verheiratete Azubis (Partner hat Klasse V) | Deutlich höheres Netto | Partner hat weniger Netto |
| IV | Verheiratete Azubis (beide Partner arbeiten) | Faire Aufteilung | Geringfügig weniger Netto als Klasse III/V |
Tipp: Als Azubi lohnt sich meist die Kombination III/V für verheiratete Paare, wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Single-Azubis bleiben in Klasse I.
Sozialversicherungsbeiträge 2021 im Detail
Die Sozialversicherungsbeiträge werden je zur Hälfte von Arbeitgeber und Azubi getragen (Ausnahme: Der volle Zusatzbeitrag der Krankenkasse wird vom Azubi gezahlt). Die Beitragssätze 2021:
- Krankenversicherung: 14.6% + durchschnittlich 1.3% Zusatzbeitrag (nur AN-Anteil) = 15.9%
- Pflegeversicherung: 3.05% (+ 0.25% Zuschlag für Kinderlose über 23 Jahre)
- Rentenversicherung: 18.6%
- Arbeitslosenversicherung: 2.4%
Beispielrechnung für 950 € Brutto (Steuerklasse I, keine Kirchensteuer, keine Kinder, 22 Jahre alt):
- Krankenversicherung: 950 × 7.3% = 69.35 € (AN-Anteil)
- Pflegeversicherung: 950 × 1.525% = 14.49 € (inkl. 0.25% Zuschlag)
- Rentenversicherung: 950 × 9.3% = 88.35 €
- Arbeitslosenversicherung: 950 × 1.2% = 11.40 €
- Gesamt Sozialversicherung: 183.59 €
- Lohnsteuer: 0 € (unter Grundfreibetrag)
- Netto: 950 – 183.59 = 766.41 €
Krankenversicherung für Azubis – Was Sie wissen müssen
Als Azubi sind Sie in der Regel über die Familienversicherung Ihrer Eltern kostenfrei mitversichert, wenn:
- Sie unter 25 Jahre alt sind
- Ihr monatliches Einkommen 470 € (Minijob-Grenze) nicht überschreitet (2021)
- Sie nicht verheiratet sind
Verdienen Sie mehr als 470 € monatlich, müssen Sie sich selbst versichern. Die Kosten liegen bei ca. 105-120 € monatlich (Studententarif der gesetzlichen Krankenkassen).
Wichtig: Melden Sie den Beginn Ihrer Ausbildung unbedingt Ihrer Krankenkasse, um Probleme zu vermeiden!
Pflegeversicherung – Der oft vergessene Posten
Die Pflegeversicherung wird oft unterschätzt, macht aber immerhin 3.05% (bzw. 3.3% für Kinderlose über 23) Ihres Bruttolohns aus. Als Azubi zahlen Sie:
- Unter 23 Jahre: 3.05% (kein Zuschlag)
- Über 23 Jahre ohne Kinder: 3.3%
- Über 23 Jahre mit Kindern: 3.05%
Der Arbeitgeber übernimmt die andere Hälfte des Beitrags (1.525% bzw. 1.65%).
Rentenversicherung für Azubis – Lohnt sich das?
Ja! Auch wenn die 9.3% Rentenversicherungsbeitrag (Ihr Anteil) erstmal wehtun – sie sichern Ihre spätere Rente. Jedes Ausbildungsjahr zählt als Beitragsjahr für die Rente. Besonders wichtig:
- Die Ausbildungszeit wird bei der Rentenberechnung voll angerechnet
- Sie sammeln Entgeltpunkte, die Ihre spätere Rente erhöhen
- Bei Arbeitsunfähigkeit haben Sie Anspruch auf Reha-Leistungen
Tipp: Fragen Sie Ihren Arbeitgeber nach der Zusatzrente – einige Betriebe zahlen freiwillig in betriebliche Altersvorsorge ein.
Steuererklärung für Azubis – Lohnt sich das?
Auch als Azubi können Sie eine Steuererklärung machen – und oft Geld zurückbekommen! Typische Posten, die Sie geltend machen können:
- Werbungskosten: Fahrtkosten (0.30 €/km), Arbeitsmittel (Fachbücher, Werkzeug), Bewerbungskosten
- Sonderausgaben: Versicherungsbeiträge, Spenden
- Ausbildungskosten: Schulgeld, Prüfungsgebühren, Kosten für Meisterkurse
Beispiel: Bei 1.000 € Werbungskosten und 500 € Sonderausgaben können Sie bis zu 1.500 € von der Steuer absetzen. Selbst wenn Sie keine Lohnsteuer gezahlt haben, kann sich eine Erklärung lohnen (Verlustvortrag für spätere Jahre).
Tipp: Nutzen Sie kostenlose Programme wie ElsterOnline oder WISO Steuer:Azubi.
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Azubis
1. Warum ist mein Netto so viel niedriger als das Brutto?
Das liegt an den Sozialabgaben (ca. 20% Ihres Bruttolohns) und ggf. Steuern. Als Azubi zahlen Sie zwar meist keine Lohnsteuer, aber die Sozialversicherungsbeiträge fallen immer an.
2. Kann ich als Azubi Steuerklasse wechseln?
Ja, Sie können einmal im Jahr die Steuerklasse wechseln. Ein Wechsel lohnt sich besonders bei Heirat oder wenn Sie ein Kind bekommen.
3. Zähle ich als Azubi zur Sozialversicherungspflicht?
Ja, Auszubildende sind immer sozialversicherungspflichtig – unabhängig von der Höhe der Ausbildungsvergütung.
4. Was passiert, wenn ich neben der Ausbildung noch jobbe?
Achten Sie auf die 470-€-Grenze für Minijobs! Überschreiten Sie diese mit Ihrem Nebenjob, müssen Sie sich selbst krankenversichern. Zudem können Steuern fällig werden.
5. Bekomme ich Kindergeld als Azubi?
Ja, bis zum 25. Lebensjahr haben Sie Anspruch auf Kindergeld (219 €/Monat in 2021), wenn Sie in Ausbildung sind. Das Kindergeld erhalten in der Regel Ihre Eltern.
Zusammenfassung: So optimieren Sie Ihr Netto als Azubi
- Steuerklasse prüfen: Klasse II (bei Kindern) oder III (bei Heirat) kann mehr Netto bringen
- Krankenversicherung klären: Familienversicherung nutzen, wenn möglich
- Werbungskosten sammeln: Alle Ausgaben rund um die Ausbildung dokumentieren
- Steuererklärung machen: Auch bei geringem Einkommen kann sich eine Erklärung lohnen
- Zusatzleistungen nutzen: Nach Vermögenswirksamen Leistungen oder betrieblicher Altersvorsorge fragen
- Gehaltserhöhungen verhandeln: Im 2./3. Lehrjahr sind Erhöhungen üblich
Mit diesem Wissen sind Sie bestens vorbereitet, um Ihre Ausbildungsvergütung zu verstehen und zu optimieren. Nutzen Sie unseren Rechner regelmäßig, besonders bei Gehaltserhöhungen oder Änderungen Ihrer persönlichen Situation (z.B. Heirat oder Umzug in ein anderes Bundesland).