Brutto-Netto-Rechner Ausbildung 2017
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt während der Ausbildung für das Jahr 2017
Ihre Berechnung für 2017
Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017: Alles was Sie wissen müssen
Die Berechnung des Nettogehalts während der Ausbildung kann komplex sein, besonders wenn man die verschiedenen Abzüge wie Steuern und Sozialversicherungsbeiträge berücksichtigt. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie der Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017 funktioniert und was Sie über Ihr Ausbildungsgehalt wissen sollten.
1. Grundlagen: Brutto vs. Netto in der Ausbildung
Als Auszubildender erhalten Sie eine Bruttoausbildungsvergütung, von der noch verschiedene Abzüge abgehen, bevor Sie Ihr Nettogehalt auf dem Konto haben. Die wichtigsten Faktoren sind:
- Lohnsteuer (abhängig von der Steuerklasse)
- Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung)
- Kirchensteuer (falls zutreffend)
- Solidaritätszuschlag (falls Lohnsteuer anfällt)
Im Jahr 2017 galten besondere Freigrenzen für Auszubildende, die in vielen Fällen dazu führten, dass keine Lohnsteuer anfiel, wenn das Jahresbrutto unter 9.000 € lag.
2. Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2017 nach Branchen
Die Höhe der Ausbildungsvergütung variiert stark je nach Branche und Bundesland. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Bruttogehälter 2017:
| Branche | 1. Lehrjahr | 2. Lehrjahr | 3. Lehrjahr | 4. Lehrjahr |
|---|---|---|---|---|
| Handwerk (z.B. Elektroniker) | 750 € – 850 € | 800 € – 950 € | 900 € – 1.100 € | 950 € – 1.200 € |
| Industrie (z.B. Mechatroniker) | 900 € – 1.000 € | 950 € – 1.100 € | 1.050 € – 1.200 € | 1.100 € – 1.300 € |
| Kaufmännisch (z.B. Kaufmann im Einzelhandel) | 700 € – 800 € | 750 € – 850 € | 800 € – 950 € | 850 € – 1.000 € |
| Gesundheit (z.B. Pflegefachkraft) | 850 € – 950 € | 900 € – 1.000 € | 950 € – 1.100 € | 1.000 € – 1.200 € |
| IT (z.B. Fachinformatiker) | 800 € – 950 € | 900 € – 1.050 € | 1.000 € – 1.200 € | 1.100 € – 1.300 € |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Ausbildungsvergütungen 2017
3. Steuerklasse: Welche ist die richtige für Auszubildende?
Die Wahl der Steuerklasse hat großen Einfluss auf Ihr Nettogehalt. Für Auszubildende kommen meist folgende Klassen infrage:
- Steuerklasse I: Standard für ledige Auszubildende ohne Kinder. In den meisten Fällen die beste Wahl, da Sie hier die geringsten Abzüge haben, wenn Ihr Gehalt unter der Freigrenze liegt.
- Steuerklasse II: Für alleinerziehende Auszubildende mit Kind. Hier erhalten Sie einen Entlastungsbetrag, der das Nettoeinkommen erhöht.
- Steuerklasse III/V: Nur relevant, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Partner deutlich mehr oder weniger verdient.
4. Sozialversicherungsbeiträge 2017 für Auszubildende
Auch als Auszubildender müssen Sie Sozialversicherungsbeiträge zahlen. Diese setzen sich wie folgt zusammen (Stand 2017):
| Versicherung | Beitragssatz 2017 | Bemessungsgrenze (West) | Hinweise für Azubis |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% (Arbeitgeberanteil: 7,3%) | 4.350 €/Monat | Bei Familienversicherung entfallen die Beiträge |
| Pflegeversicherung | 2,55% (Arbeitgeberanteil: 1,275%) | 4.350 €/Monat | Zusatzbeitrag von 0,25% für Kinderlose über 23 Jahre |
| Rentenversicherung | 18,7% (geteilt zwischen AG und AN) | 6.350 €/Monat | Pflichtversichert für alle Auszubildenden |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% (geteilt zwischen AG und AN) | 6.350 €/Monat | Pflichtversichert für alle Auszubildenden |
Quelle: Deutsche Rentenversicherung – Beitragssätze 2017
5. Besonderheiten bei der Krankenversicherung
Als Auszubildender haben Sie zwei Optionen für die Krankenversicherung:
- Familienversicherung (kostenlos):
- Möglich bis zum 25. Lebensjahr (oder länger bei Ausbildung/Studium)
- Voraussetzung: Ein Elternteil ist gesetzlich versichert
- Keine eigenen Beiträge – Sie sparen ca. 100 €/Monat
- Eigene Krankenversicherung (ca. 100 €/Monat):
- Notwendig, wenn Sie über 25 sind oder Eltern privat versichert sind
- Beitrag richtet sich nach Ihrem Ausbildungsgehalt
- Arbeitgeber übernimmt die Hälfte der Beiträge
6. Kirchensteuer: Wann sie anfällt und wie sie berechnet wird
Die Kirchensteuer beträgt in den meisten Bundesländern 9% der Lohnsteuer (in Bayern und Baden-Württemberg 8%). Sie fällt jedoch nur an, wenn:
- Sie einer kirchensteuerpflichtigen Konfession angehören (katholisch oder evangelisch)
- Ihre Lohnsteuer über 0 € liegt (bei sehr geringem Einkommen oft nicht der Fall)
Für die meisten Auszubildenden mit einem Bruttogehalt unter 9.000 € pro Jahr (750 €/Monat) fällt keine Kirchensteuer an, da keine Lohnsteuer anfällt.
7. Solidaritätszuschlag: Wann Auszubildende ihn zahlen müssen
Der Solidaritätszuschlag (5,5% der Lohnsteuer) wurde 2017 nur fällig, wenn:
- Die Jahreslohnsteuer über 972 € lag (für Ledige)
- Das Jahresbruttoeinkommen über ca. 16.000 € lag
Da die meisten Auszubildenden deutlich unter dieser Grenze liegen, war der Soli für die meisten Azubis 2017 nicht relevant.
8. Praktische Tipps: Wie Sie als Auszubildender mehr Netto behalten
- Steuerklasse optimieren:
- Steuerklasse I ist für die meisten Azubis optimal
- Bei Kindern: Steuerklasse II wählen für Entlastungsbetrag
- Werbungskosten geltend machen:
- Fahrtkosten (0,30 €/km oder Monatskarte)
- Arbeitsmittel (Fachbücher, Werkzeug)
- Bewerbungskosten für die Ausbildung
- Familienversicherung nutzen:
- Sparen Sie ca. 100 €/Monat, wenn möglich
- Gilt bis zum 25. Lebensjahr (oder länger bei Ausbildung)
- Steuererklärung machen:
- Auch bei Lohnsteuerfreiheit lohnt sich eine Steuererklärung
- Sie können oft Steuerrückerstattungen erhalten
9. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017
Frage 1: Warum ist mein Nettoeinkommen so niedrig, obwohl ich nur wenig verdiene?
Antwort: Auch bei geringem Bruttolohn fallen Sozialversicherungsbeiträge an (ca. 20% des Bruttos). Die gute Nachricht: Bei einem Brutto unter 9.000 €/Jahr fallen in der Regel keine Steuern an.
Frage 2: Muss ich als Auszubildender Steuern zahlen?
Antwort: 2017 galt: Bei einem Jahresbrutto unter 9.000 € (750 €/Monat) fallen keine Lohnsteuer und kein Solidaritätszuschlag an. Sozialversicherungsbeiträge müssen jedoch immer gezahlt werden.
Frage 3: Kann ich mir als Auszubildender die Krankenversicherung sparen?
Antwort: Nein, eine Krankenversicherung ist Pflicht. Allerdings können Sie sich kostenlos familienversichern, wenn ein Elternteil gesetzlich versichert ist und Sie unter 25 Jahre alt sind.
Frage 4: Lohnt sich eine Steuererklärung für Auszubildende?
Antwort: Ja! Selbst wenn Sie keine Lohnsteuer zahlen, können Sie durch Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) oft mehrere hundert Euro zurückbekommen.
10. Rechtliche Grundlagen: Was sagt das Gesetz?
Die Berechnung von Brutto zu Netto für Auszubildende regeln folgende gesetzliche Grundlagen (Stand 2017):
- Einkommensteuergesetz (EStG) – Regelt die Lohnsteuer und Freigrenzen
- Sozialgesetzbuch (SGB) – Grundlagen für Sozialversicherungsbeiträge
- Berufsbildungsgesetz (BBiG) – Regelt die Ausbildungsvergütung
- Kirchensteuergesetze der Bundesländer – Regeln die Höhe der Kirchensteuer
Für detaillierte Informationen empfehlen wir die offiziellen Seiten des Bundesministeriums der Finanzen und der Deutschen Rentenversicherung.
11. Historische Entwicklung: Wie hat sich die Ausbildungsvergütung seit 2017 verändert?
Seit 2017 sind die Ausbildungsvergütungen deutlich gestiegen. Hier ein Vergleich der durchschnittlichen Steigerungen:
| Jahr | Durchschnitt 1. Lehrjahr | Durchschnitt 3. Lehrjahr | Steigerung vs. 2017 |
|---|---|---|---|
| 2017 | 800 € | 950 € | – |
| 2019 | 850 € | 1.000 € | +6,25% |
| 2021 | 900 € | 1.050 € | +12,5% |
| 2023 | 950 € | 1.100 € | +18,75% |
Quelle: BIBB-Berichtsystem Ausbildungsvergütungen
12. Fazit: Was Sie aus diesem Brutto-Netto-Rechner mitnehmen sollten
Die Berechnung Ihres Nettogehalts als Auszubildender 2017 hängt von mehreren Faktoren ab:
- Ihre Bruttoausbildungsvergütung (branchenabhängig)
- Ihre Steuerklasse (meist I oder II)
- Ihre Krankenversicherung (familien- oder eigenversichert)
- Ihre Kirchenzugehörigkeit (falls zutreffend)
- Ihr Bundesland (unterschiedliche Kirchensteuersätze)
Mit unserem Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017 können Sie genau berechnen, wie viel von Ihrem Ausbildungsgehalt übrig bleibt. Nutzen Sie die Möglichkeit, durch Steuererklärungen und Werbungskosten noch mehr von Ihrem hart verdienten Geld zu behalten!
Für weitere Fragen stehen Ihnen die Bundesagentur für Arbeit und die Bundesregierung mit umfassenden Informationen zur Verfügung.