Brutto Netto Rechner Ausbildung 2021

Berechnen Sie Ihr Nettogehalt während der Ausbildung – inklusive Sozialabgaben und Steuern für das Jahr 2021

Brutto Netto Rechner Ausbildung 2021: Alles was Sie wissen müssen

Die Ausbildung ist ein wichtiger Schritt in Ihr Berufsleben. Neben dem Erlernen eines Berufs erhalten Sie auch eine Ausbildungsvergütung. Doch wie viel bleibt davon eigentlich netto übrig? Unser Brutto Netto Rechner für Auszubildende 2021 hilft Ihnen, Ihr Nettogehalt genau zu berechnen – inklusive aller Sozialabgaben und Steuern.

Wie funktioniert die Gehaltsabrechnung für Auszubildende?

Als Auszubildender haben Sie Anspruch auf eine angemessene Vergütung, die in Ihrem Ausbildungsvertrag festgelegt ist. Diese Vergütung unterliegt jedoch verschiedenen Abzügen:

• Sozialversicherungsbeiträge: Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
• Lohnsteuer: Abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem Einkommen
• Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (wird nur fällig, wenn Lohnsteuer anfällt)
• Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (nur wenn Sie kirchensteuerpflichtig sind)

Welche Sozialversicherungsbeiträge zahlen Auszubildende?

Auszubildende sind in der Regel in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert. Die Beiträge werden jeweils zur Hälfte vom Arbeitgeber und Auszubildenden getragen. Hier die aktuellen Sätze für 2021:

Versicherungsart	Beitragssatz 2021	Arbeitgeberanteil	Arbeitnehmeranteil
Krankenversicherung	14,6% + 1,3% Zusatzbeitrag	7,3% + 0,65%	7,3% + 0,65%
Pflegeversicherung	3,05% (3,3% für Kinderlose über 23)	1,525% (1,65%)	1,525% (1,65%)
Rentenversicherung	18,6%	9,3%	9,3%
Arbeitslosenversicherung	2,4%	1,2%	1,2%

Steuerklasse für Auszubildende: Welche ist die richtige?

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann einen erheblichen Einfluss auf Ihr Nettogehalt haben. Für Auszubildende kommen in der Regel folgende Steuerklassen infrage:

1. Steuerklasse 1: Für ledige, geschiedene oder verwitwete Auszubildende ohne Kinder. Dies ist die Standardklasse für die meisten Auszubildenden.
2. Steuerklasse 2: Für alleinerziehende Auszubildende mit mindestens einem Kind. Hier gibt es einen Entlastungsbetrag für Alleinerziehende.
3. Steuerklasse 3: Nur relevant, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Partner deutlich weniger verdient oder nicht arbeitet.
4. Steuerklasse 4: Für verheiratete Auszubildende, wenn beide Partner etwa gleich viel verdienen.

Steuerklasse 5 und 6 kommen für Auszubildende normalerweise nicht infrage, da sie für Nebenjobs oder besondere Konstellationen gedacht sind.

Wie hoch ist die Ausbildungsvergütung 2021?

Die Höhe der Ausbildungsvergütung hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter Branche, Beruf, Region und Ausbildungsjahr. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen Ausbildungsvergütungen 2021 nach Lehrjahren:

Ausbildungsjahr	Durchschnittliche Vergütung (monatlich)	Spanne (monatlich)
1. Lehrjahr	908 €	750 € – 1.100 €
2. Lehrjahr	983 €	800 € – 1.200 €
3. Lehrjahr	1.068 €	850 € – 1.300 €
4. Lehrjahr	1.149 €	900 € – 1.400 €

Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB)

Besonderheiten bei der Krankenversicherung für Auszubildende

Die meisten Auszubildenden sind über die gesetzliche Krankenversicherung (GKV) versichert. Hier gibt es einige wichtige Punkte zu beachten:

• Familienversicherung: Wenn Sie unter 25 Jahre alt sind und Ihr Einkommen 450 € im Monat nicht übersteigt, können Sie weiterhin kostenlos über Ihre Eltern familienversichert sein.
• Eigene Versicherung: Verdienen Sie mehr als 450 €, müssen Sie sich selbst versichern. Die Beiträge werden dann direkt von Ihrem Gehalt abgezogen.
• Studentische Krankenversicherung: Falls Sie parallel zur Ausbildung studieren, können Sie unter Umständen die günstigere studentische Krankenversicherung wählen.
• Zusatzbeitrag: Seit 2019 erheben alle gesetzlichen Krankenkassen einen Zusatzbeitrag von durchschnittlich 1,3%, der allein vom Versicherten getragen wird.

Steuererklärung für Auszubildende: Lohnt sich das?

Auch als Auszubildender können Sie eine Steuererklärung abgeben – und in vielen Fällen Geld zurückbekommen. Besonders lohnend ist dies, wenn:

• Sie Werbungskosten hatten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fachliteratur)
• Sie Ausbildungsmittel selbst finanziert haben (z.B. Laptop, Werkzeug)
• Sie neben der Ausbildung noch einen Minijob hatten
• Sie im Laufe des Jahres Lohnsteuer gezahlt haben

Die Abgabe einer Steuererklärung ist für Auszubildende freiwillig, sofern Sie nicht explizit vom Finanzamt dazu aufgefordert werden. Der Aufwand lohnt sich jedoch oft, da Sie mit den Werbungskosten Ihre Steuerlast mindern und sogar Geld zurückerhalten können.

Freibeträge für Auszubildende 2021

Als Auszubildender haben Sie Anspruch auf verschiedene Freibeträge, die Ihr zu versteuerndes Einkommen mindern:

• Grundfreibetrag: 9.744 € pro Jahr (2021) – dieser Betrag bleibt steuerfrei
• Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr – auch ohne Nachweis
• Sonderausgabenpauschale: 36 € pro Jahr (z.B. für Versicherungen)
• Ausbildungskosten: Können als Werbungskosten geltend gemacht werden (z.B. Fahrtkosten, Lehrgangsgebühren, Fachbücher)

Durch die Nutzung dieser Freibeträge können Sie Ihre Steuerlast deutlich reduzieren oder sogar komplett vermeiden.

Minijob neben der Ausbildung: Was muss ich beachten?

Viele Auszubildende jobben nebenher, um ihr Einkommen aufzubessern. Hier die wichtigsten Regeln für 2021:

• 450-€-Grenze: Solange Sie nicht mehr als 450 € im Monat verdienen, bleibt der Minijob sozialversicherungsfrei.
• Steuerfreiheit: Bei einem Minijob werden pauschal 2% Lohnsteuer, 13% Krankenversicherung und 15% Rentenversicherung (optional) abgeführt.
• Grenzen beachten: Überschreiten Sie die 450-€-Grenze regelmäßig, wird der Job sozialversicherungspflichtig.
• Steuererklärung: Auch Einkünfte aus Minijobs müssen in der Steuererklärung angegeben werden.

Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende

1. Warum ist mein Nettoeinkommen so niedrig?
Als Auszubildender fallen zwar Sozialabgaben an, aber in der Regel keine oder nur sehr geringe Steuern, da Ihr Einkommen meist unter dem Grundfreibetrag liegt. Die größten Abzüge sind die Sozialversicherungsbeiträge.

2. Kann ich meine Steuerklasse ändern?
Ja, Sie können beim Finanzamt einen Antrag auf Wechsel der Steuerklasse stellen. Für Auszubildende ist meist Steuerklasse 1 oder 2 am günstigsten.

3. Muss ich als Auszubildender Steuern zahlen?
Nur wenn Ihr Jahreseinkommen über dem Grundfreibetrag von 9.744 € (2021) liegt. Die meisten Auszubildenden bleiben darunter und zahlen keine Lohnsteuer.

4. Was passiert, wenn ich während der Ausbildung krank werde?
Sie haben Anspruch auf bis zu 6 Wochen Entgeltfortzahlung durch Ihren Ausbildungsbetrieb. Danach springt die Krankenkasse ein (Krankengeld).

5. Bekomme ich Urlaubsgeld oder Weihnachtsgeld?
Das hängt von Ihrem Ausbildungsvertrag und Tarifvertrag ab. In vielen Branchen gibt es Sonderzahlungen, aber sie sind nicht gesetzlich vorgeschrieben.

Rechtliche Grundlagen für Ausbildungsvergütungen

Die Ausbildungsvergütung ist im Berufsbildungsgesetz (BBiG) §17 geregelt. Dort heißt es:

“Auszubildenden ist eine angemessene Vergütung zu gewähren. Sie ist nach dem Lebensalter der Auszubildenden so zu bemessen, dass sie mit fortschreitender Berufsausbildung, mindestens jährlich, ansteigt.”

Die genaue Höhe wird meist in Tarifverträgen festgelegt. Für nicht tarifgebundene Betriebe gelten die Empfehlungen der zuständigen Stellen (z.B. IHK oder HWK).

Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts

Mit diesen Strategien können Sie Ihr Nettoeinkommen als Auszubildender maximieren:

1. Steuerklasse prüfen: Ein Wechsel in Steuerklasse 2 (falls berechtigt) kann mehr Netto bringen.
2. Werbungskosten geltend machen: Sammeln Sie Belege für Fahrtkosten, Arbeitsmittel etc. für die Steuererklärung.
3. Krankenkasse vergleichen: Die Zusatzbeiträge der Krankenkassen unterscheiden sich – ein Wechsel kann sparen.
4. Bildungsprämie nutzen: Unter bestimmten Voraussetzungen können Sie bis zu 500 € Zuschuss für Weiterbildungen erhalten.
5. Wohnort optimieren: In einigen Bundesländern (z.B. Bayern, Baden-Württemberg) fallen höhere Kirchensteuern an.

Zusammenfassung: Was Sie mitnehmen sollten

Als Auszubildender haben Sie zwar ein geringeres Einkommen als Festangestellte, aber auch deutlich weniger Abzüge. Die wichtigsten Punkte:

• Ihr Nettoeinkommen liegt meist bei 80-90% des Bruttogehalts
• Die größten Abzüge sind Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% vom Brutto)
• Steuern fallen meist nicht an, da das Einkommen unter dem Freibetrag liegt
• Die Wahl der Steuerklasse kann Ihr Nettoeinkommen beeinflussen
• Eine Steuererklärung lohnt sich oft, um Geld zurückzubekommen
• Nebenjobs bis 450 € sind sozialversicherungsfrei

Mit unserem Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2021 können Sie genau berechnen, wie viel von Ihrer Ausbildungsvergütung am Ende des Monats auf Ihrem Konto landet. Nutzen Sie die Möglichkeit, verschiedene Szenarien durchzuspielen – etwa mit unterschiedlicher Steuerklasse oder Krankenversicherung – um das beste Ergebnis für Ihre Situation zu finden.

Für detaillierte Informationen zu Sozialversicherungsbeiträgen empfehlen wir die offizielle Seite der Deutschen Rentenversicherung.