Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Azubi für das Jahr 2017 unter Berücksichtigung aller Sozialabgaben und Steuern
Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden Steuern und Sozialabgaben abgezogen, sodass am Ende nur das Nettogehalt übrig bleibt. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen genau, wie die Berechnung für das Jahr 2017 funktioniert und was Sie als Azubi beachten müssen.
Wie funktioniert die Gehaltsabrechnung für Azubis?
Die Gehaltsabrechnung für Auszubildende folgt denselben Grundprinzipien wie für andere Arbeitnehmer, allerdings mit einigen Besonderheiten:
- Bruttoausbildungsvergütung: Dies ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht und den Ihr Arbeitgeber an Sie zahlt.
- Steuerabzüge: Je nach Steuerklasse und Freibeträgen wird Lohnsteuer einbehalten.
- Sozialversicherungsbeiträge: Dazu gehören Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung.
- Nettoausbildungsvergütung: Der Betrag, der schließlich auf Ihr Konto überwiesen wird.
Welche Sozialabgaben zahlen Azubis 2017?
Im Jahr 2017 galten folgende Beitragssätze für Auszubildende:
| Versicherungstyp | Beitragssatz 2017 | Arbeitgeberanteil | Arbeitnehmeranteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung (gesetzlich) | 14.6% + 0.9% Zusatzbeitrag | 7.3% | 7.3% + 0.9% |
| Pflegeversicherung | 2.55% (2.8% für Kinderlose über 23) | 1.275% | 1.275% (1.525% für Kinderlose über 23) |
| Rentenversicherung | 18.7% | 9.35% | 9.35% |
| Arbeitslosenversicherung | 3.0% | 1.5% | 1.5% |
Wichtig: Als Auszubildender sind Sie in der Regel in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert und zahlen keine Beiträge zur Arbeitslosenversicherung, wenn Ihr Bruttoeinkommen unter 325 € im Monat liegt (Geringfügigkeitsgrenze 2017).
Steuerklasse für Auszubildende
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann einen erheblichen Einfluss auf Ihr Nettogehalt haben. Für die meisten Azubis kommen folgende Steuerklassen infrage:
- Steuerklasse I: Für ledige Auszubildende ohne Kinder (Standardfall)
- Steuerklasse II: Für alleinerziehende Azubis mit Kind
- Steuerklasse III: Für verheiratete Azubis, wenn der Partner nicht oder wenig verdient
- Steuerklasse IV: Für verheiratete Azubis, wenn beide Partner etwa gleich viel verdienen
Steuerklasse V oder VI kommen für Auszubildende normalerweise nicht infrage.
Besonderheiten für Azubis 2017
Im Jahr 2017 gab es einige spezifische Regelungen für Auszubildende:
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr (automatisch berücksichtigt)
- Ausbildungspauschale: 920 € pro Jahr für auswärtige Unterbringung
- Freibeträge:
- Grundfreibetrag: 8.820 € pro Jahr (735 €/Monat)
- Kinderfreibetrag: 7.356 € pro Jahr (bei Steuerklasse II)
- SV-Pflichtgrenze: 450 € (bis zu diesem Betrag keine Sozialversicherungsbeiträge)
Beispielrechnung für einen Azubi 2017
Nehmen wir an, Sie sind ein lediger Azubi (Steuerklasse I) in Bayern mit einer Bruttoausbildungsvergütung von 850 € im Monat. Hier wäre die ungefähre Berechnung:
| Posten | Betrag (€) | Berechnung |
|---|---|---|
| Bruttoeinkommen | 850,00 | – |
| Krankenversicherung (15.5%) | 66,63 | 850 × 7.85% (AN-Anteil) |
| Pflegeversicherung (1.275%) | 10,84 | 850 × 1.275% |
| Rentenversicherung (9.35%) | 79,48 | 850 × 9.35% |
| Arbeitslosenversicherung (1.5%) | 12,75 | 850 × 1.5% |
| Lohnsteuer | 0,00 | Unterhalb des Grundfreibetrags |
| Nettoeinkommen | 680,30 | 850 – 170,60 (SV) = 679,40 |
Hinweis: Diese Beispielrechnung ist vereinfacht. Die tatsächlichen Abzüge können je nach individueller Situation (z.B. Kirchensteuer, Zusatzbeiträge der Krankenkasse) leicht abweichen.
Tipps zur Steuererklärung für Azubis
Auch als Auszubildender können Sie eine Steuererklärung abgeben – oft lohnt sich das! Hier sind die wichtigsten Punkte:
- Werbungskosten: Fahrtkosten (0,30 € pro km), Arbeitsmittel (z.B. Fachbücher), Bewerbungskosten
- Sonderausgaben: Versicherungsbeiträge, Spenden
- Ausbildungskosten: Schulgeld, Prüfungsgebühren, Kosten für auswärtige Unterbringung
- Verlustvortrag: Wenn Sie mehr Ausgaben als Einnahmen haben, können Sie den Verlust in spätere Jahre vortragen
Für das Jahr 2017 konnten Sie Ihre Steuererklärung bis zum 31. Dezember 2021 abgeben. Falls Sie das versäumt haben, können Sie unter bestimmten Umständen noch eine spätere Abgabe beantragen.
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Azubis
1. Warum ist mein Netto so viel niedriger als mein Brutto?
Als Arbeitnehmer in Deutschland zahlen Sie Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Ihres Bruttolohns) und ggf. Steuern. Als Azubi fallen meist nur die Sozialabgaben an, da Ihr Einkommen oft unter dem Steuerfreibetrag liegt.
2. Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
Nur wenn Ihr Jahresbruttoeinkommen über 8.820 € (2017) liegt. Die meisten Azubis liegen darunter und zahlen keine Lohnsteuer, nur Sozialabgaben.
3. Kann ich meine Steuerklasse als Azubi wechseln?
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen. Ein Wechsel lohnt sich besonders bei Heirat oder wenn Sie Kinder bekommen. Ein Antrag beim Finanzamt ist nötig.
4. Was passiert mit meiner Krankenversicherung nach der Ausbildung?
Wenn Sie direkt in ein Arbeitsverhältnis übergehen, bleibt Ihre Krankenversicherung bestehen. Bei Arbeitslosigkeit können Sie sich freiwillig weiterversichern oder über die Familienversicherung mitversichern lassen (bis Alter 25).
5. Bekomme ich als Azubi Kindergeld?
Ja, bis zum 18. Lebensjahr auf jeden Fall. Bis zum 25. Lebensjahr erhalten Sie Kindergeld, wenn Sie sich in Ausbildung befinden und kein eigenes Einkommen über 8.004 € (2017) pro Jahr haben.
Zusammenfassung und Ausblick
Der Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2017 hilft Ihnen, Ihre finanzielle Situation während der Ausbildung besser zu verstehen. Remember:
- Ihr Nettoeinkommen ist immer niedriger als Ihr Bruttoeinkommen aufgrund von Sozialabgaben
- Die meisten Azubis zahlen keine Lohnsteuer, da ihr Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt
- Die Wahl der Steuerklasse kann Ihr Nettoeinkommen beeinflussen
- Eine Steuererklärung kann sich lohnen, auch wenn Sie keine Steuern gezahlt haben
- Behalten Sie alle Belege für ausbildungsbezogene Ausgaben – diese können Sie von der Steuer absetzen
Die Regelungen für Auszubildende haben sich seit 2017 teilweise geändert. Für aktuelle Berechnungen sollten Sie einen Rechner für das jeweilige Jahr verwenden. Dieser Rechner gibt Ihnen jedoch ein genaues Bild Ihrer finanziellen Situation als Azubi im Jahr 2017.
Ihre Ausbildung ist eine Investition in Ihre Zukunft. Ein klares Verständnis Ihrer Finanzen hilft Ihnen, diese Zeit besser zu planen und finanziell abzusichern.