Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2020
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Azubi für das Jahr 2020 – inklusive Sozialabgaben und Steuern
Brutto-Netto-Rechner für Auszubildende 2020: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden Steuern und Sozialabgaben abgezogen, sodass am Ende das Nettogehalt übrig bleibt. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung für das Jahr 2020 funktioniert und was Sie als Azubi beachten müssen.
1. Grundlagen: Brutto vs. Netto für Azubis
Die Ausbildungsvergütung wird immer als Bruttobetrag angegeben. Das ist der Betrag vor Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen. Als Azubi haben Sie jedoch einige Besonderheiten:
- Steuerfreiheit: Bis zu einem bestimmten Grenzbetrag (2020: 9.408 € jährlich) müssen Azubis keine Lohnsteuer zahlen.
- Sozialversicherungspflicht: Auch als Azubi sind Sie in der Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung pflichtversichert.
- Geringere Abgaben: Die Beiträge zur Sozialversicherung werden nur auf Ihr tatsächliches Einkommen berechnet, nicht auf fiktive Beträge.
2. Sozialversicherungsbeiträge für Azubis 2020
Die Sozialversicherungsbeiträge setzen sich aus vier Komponenten zusammen. Die Beitragssätze für 2020 waren wie folgt:
| Versicherung | Beitragssatz 2020 | Arbeitgeberanteil | Arbeitnehmeranteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% (Durchschnitt) | 7,3% | 7,3% |
| Pflegeversicherung | 3,05% (+ Zuschlag) | 1,525% | 1,525% (+ Zuschlag) |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 2,4% | 1,2% | 1,2% |
Besonderheit bei der Pflegeversicherung: In Sachsen zahlen Arbeitnehmer einen höheren Zuschlag von 0,5%. In allen anderen Bundesländern beträgt der Zuschlag für kinderlose Versicherte 0,25%. Mit Kindern entfällt der Zuschlag komplett.
3. Lohnsteuer für Auszubildende 2020
Ob und wie viel Lohnsteuer Sie als Azubi zahlen müssen, hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen und Ihrer Steuerklasse ab. Die wichtigsten Punkte:
- Grundfreibetrag 2020: 9.408 € pro Jahr (784 € pro Monat)
- Steuerklasse I: Standard für ledige Azubis ohne Kinder
- Steuerklasse III: Vorteilhaft für verheiratete Azubis, wenn ein Partner deutlich mehr verdient
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr (automatisch berücksichtigt)
Praktisches Beispiel: Bei einer monatlichen Ausbildungsvergütung von 950 € (11.400 € jährlich) liegen Sie über dem Grundfreibetrag. Es fällt jedoch nur sehr wenig Lohnsteuer an, da der übersteigende Betrag (2.000 € jährlich) nur mit dem Eingangssteuersatz von 14% besteuert wird.
4. Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2020 nach Branchen
Die Höhe der Ausbildungsvergütung variiert stark je nach Branche und Bundesland. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Bruttolöhne für das erste Ausbildungsjahr 2020:
| Branche | 1. Jahr (€) | 2. Jahr (€) | 3. Jahr (€) | 4. Jahr (€) |
|---|---|---|---|---|
| Industrie & Handel (West) | 938 | 991 | 1.064 | 1.120 |
| Industrie & Handel (Ost) | 903 | 937 | 996 | 1.038 |
| Handwerk (West) | 750 | 825 | 900 | 950 |
| Handwerk (Ost) | 700 | 775 | 850 | 900 |
| Öffentlicher Dienst | 1.018 | 1.068 | 1.114 | 1.164 |
| Freie Berufe | 850 | 900 | 950 | 1.000 |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport zum Berufsbildungsbericht 2020
5. Besonderheiten bei der Sozialversicherung für Azubis
Als Auszubildender gelten einige Sonderregelungen in der Sozialversicherung:
- Krankenversicherung: Azubis sind in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert. Die Beiträge werden zur Hälfte vom Arbeitgeber getragen. Der durchschnittliche Beitragssatz lag 2020 bei 14,6% + Zusatzbeitrag.
- Familienversicherung: Wenn Sie unter 25 Jahre alt sind und Ihr Einkommen 450 € monatlich nicht übersteigt, können Sie kostenlos über die Familienversicherung der Eltern mitversichert bleiben.
- Rentenversicherung: Die Beiträge zur Rentenversicherung werden paritätisch geteilt (je 9,3%). Als Azubi erwerben Sie damit bereits Rentenansprüche.
- Arbeitslosenversicherung: Der Beitragssatz beträgt 2,4% (je 1,2% Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil). Dies sichert Ihnen Anspruch auf Arbeitslosengeld nach der Ausbildung.
6. Steuererklärung für Azubis – Lohnt sich das?
Auch als Auszubildender können Sie eine Steuererklärung abgeben. In vielen Fällen lohnt sich das:
- Steuerrückerstattung: Wenn zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde (z.B. bei mehreren Jobs oder Wechsel der Steuerklasse)
- Werbungskosten: Sie können Kosten für Fahrten zur Berufsschule, Arbeitskleidung oder Fachliteratur geltend machen (über die Pauschale von 1.000 € hinaus)
- Sonderausgaben: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung können steuermindernd geltend gemacht werden
- Ausbildungskosten: Kosten für Mehraufwendungen durch eine doppelte Haushaltsführung (z.B. bei auswärtiger Unterbringung)
Tipp: Nutzen Sie die vorläufige Lohnsteuerbescheinigung Ihres Arbeitgebers und prüfen Sie mit dem BZSt-ElsterOnline-Portal, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt.
7. Vergleich: Nettoeinkommen in verschiedenen Szenarien
Wie sich Ihr Nettogehalt als Azubi gestaltet, hängt von vielen Faktoren ab. Hier drei typische Beispiele für 2020:
| Szenario | Brutto (€) | Steuerklasse | Krankenkasse | Netto (€) | Abgaben (€) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Lehrjahr, ledig, Westdeutschland | 850 | I | 14,6% + 0,25% | 723,45 | 126,55 |
| 2. Lehrjahr, ledig, Ostdeutschland | 900 | I | 14,0% + 0,25% | 768,90 | 131,10 |
| 3. Lehrjahr, verheiratet (Steuerklasse III) | 1.050 | III | 15,7% + 0,25% | 901,20 | 148,80 |
8. Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts als Azubi
Auch mit einem relativ geringen Einkommen als Auszubildender können Sie Ihr Nettoeinkommen optimieren:
- Krankenkasse wechseln: Die Beitragssätze variieren zwischen den Kassen (2020: 14,0% bis 15,9%). Ein Wechsel kann mehrere Euro im Monat sparen.
- Steuerklasse prüfen: Wenn Sie verheiratet sind, kann Steuerklasse III oder IV günstiger sein als Klasse I.
- Werbungskosten dokumentieren: Sammeln Sie Belege für Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Fortbildungskosten für die Steuererklärung.
- Minijob nebenher: Bis zu 450 € monatlich können Sie steuer- und sozialabgabenfrei hinzuverdienen (Stand 2020).
- Wohnort optimieren: In einigen Bundesländern (z.B. Sachsen) gelten andere Zuschlagssätze für die Pflegeversicherung.
- Ausbildungsbeihilfen nutzen: Prüfen Sie, ob Sie Anspruch auf Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) haben.
9. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Azubis
Frage: Warum wird bei mir Lohnsteuer abgezogen, obwohl ich unter dem Grundfreibetrag liege?
Antwort: Der Arbeitgeber führt die Lohnsteuer nach der elektronischen Lohnsteuerabzugstabelle ab. Erst mit der Steuererklärung wird das zu versteuernde Einkommen genau berechnet. In den meisten Fällen erhalten Azubis die gezahlte Lohnsteuer zurück.
Frage: Zähle ich als Azubi zur Sozialversicherungspflicht?
Antwort: Ja, als Auszubildender sind Sie in allen Zweigen der Sozialversicherung (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung) pflichtversichert, unabhängig von der Höhe Ihres Einkommens.
Frage: Kann ich als Azubi in die private Krankenversicherung wechseln?
Antwort: Nein, als Auszubildender sind Sie in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert. Ein Wechsel in die private Krankenversicherung ist erst ab einem bestimmten Einkommen (2020: 62.550 € jährlich) möglich – was für Azubis nicht zutrifft.
Frage: Werden meine Eltern noch Kindergeld erhalten, wenn ich eine Ausbildung beginne?
Antwort: Ja, solange Sie unter 25 Jahre alt sind und sich in der Erstausbildung befinden, haben Ihre Eltern Anspruch auf Kindergeld (2020: 204 € pro Monat).
10. Entwicklung der Ausbildungsvergütungen 2015-2020
Die Ausbildungsvergütungen steigen seit Jahren kontinuierlich an. Hier die Entwicklung der durchschnittlichen Bruttolöhne im Handwerk (Westdeutschland) als Beispiel:
| Jahr | 1. Lehrjahr (€) | 2. Lehrjahr (€) | 3. Lehrjahr (€) | 4. Lehrjahr (€) | Steigerung zum Vorjahr |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015 | 700 | 775 | 850 | 900 | +2,9% |
| 2016 | 720 | 800 | 875 | 925 | +2,8% |
| 2017 | 740 | 820 | 900 | 950 | +2,8% |
| 2018 | 760 | 840 | 920 | 970 | +2,7% |
| 2019 | 780 | 860 | 940 | 990 | +2,6% |
| 2020 | 800 | 880 | 960 | 1.010 | +2,6% |
Quelle: Zentralverband des Deutschen Handwerks (ZDH)
11. Zukunftsausblick: Was ändert sich nach der Ausbildung?
Nach erfolgreicher Ausbildung ändert sich Ihre steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Situation:
- Höheres Einkommen: Als Fachkraft verdienen Sie deutlich mehr, was zu höheren Steuern und Sozialabgaben führt.
- Steuerprogression: Durch das höhere Einkommen fallen Sie in höhere Steuerklassen mit progressiv steigenden Steuersätzen.
- Krankenversicherung: Ab einem Bruttoeinkommen von 62.550 € (2020) können Sie in die private Krankenversicherung wechseln.
- Altersvorsorge: Mit höherem Einkommen lohnen sich zusätzliche Altersvorsorgeprodukte wie Riester- oder Rürup-Rente.
- Arbeitslosenversicherung: Nach 12 Monaten Beschäftigung haben Sie Anspruch auf Arbeitslosengeld I (60-67% des letzten Nettogehalts).
Tipp: Nutzen Sie die Zeit während der Ausbildung, um sich mit den Grundlagen der Steuererklärung und Altersvorsorge vertraut zu machen. Viele Arbeitgeber bieten für junge Fachkräfte Einführungsveranstaltungen zu diesen Themen an.
12. Fazit: Ihr Nettoeinkommen als Azubi optimal nutzen
Auch wenn das Nettoeinkommen während der Ausbildung oft knapp bemessen ist, bietet diese Phase wichtige Weichenstellungen für Ihre finanzielle Zukunft:
- Budgetplanung: Erstellen Sie einen Haushaltsplan, um Ihre fixen Kosten (Miete, Versicherungen) und variablen Ausgaben im Blick zu behalten.
- Notgroschen bilden: Versuchen Sie, monatlich einen kleinen Betrag (z.B. 20-50 €) zur Seite zu legen für unerwartete Ausgaben.
- Berufliche Weiterbildung: Investieren Sie in Fachliteratur oder Zertifikate, die Ihre Karrierechancen nach der Ausbildung verbessern.
- Netzwerk aufbauen: Nutzen Sie die Ausbildungszeit, um Kontakte in der Branche zu knüpfen – das kann später zu besseren Jobangeboten führen.
- Steuerliche Vorteile nutzen: Machen Sie alle möglichen Abzüge in der Steuererklärung geltend, um eine Rückerstattung zu erhalten.
Denken Sie daran: Die Ausbildung ist eine Investition in Ihre Zukunft. Auch wenn das Gehalt jetzt vielleicht nicht hoch erscheint – mit einer erfolgreich abgeschlossenen Ausbildung stehen Ihnen später deutlich bessere Verdienstmöglichkeiten offen.