Brutto Netto Rechner Beamter 2019

Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Beamter für das Jahr 2019 mit allen relevanten Abzügen und Besonderheiten.

Brutto Netto Rechner für Beamte 2019: Alles was Sie wissen müssen

Als Beamter in Deutschland unterliegen Sie besonderen Regelungen bei der Gehaltsabrechnung. Im Gegensatz zu Angestellten zahlen Beamte keine Sozialversicherungsbeiträge (außer zur Zusatzversorgung), müssen aber andere Abgaben wie Beihilfebeiträge und besondere Steuerregelungen beachten. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alle Details zur Berechnung Ihres Nettogehalts als Beamter für das Jahr 2019.

1. Grundlagen der Beamtenbesoldung 2019

Die Besoldung von Beamten in Deutschland regelt sich nach dem Bundesbesoldungsgesetz (BBesG) bzw. den Landesbesoldungsgesetzen. Für das Jahr 2019 galten folgende Grundsätze:

• Lineare Besoldungserhöhung: 2019 gab es für Bundesbeamte eine lineare Erhöhung der Besoldung um 3,19% (für die Besoldungsgruppen A 2 bis A 8) bzw. 3,09% (für die Besoldungsgruppen A 9 bis A 16).
• Stufenaufstieg: Beamte stiegen nach bestimmten Dienstjahren in höhere Erfahrungsstufen auf, was zu Gehaltserhöhungen führte.
• Familienzuschlag: Verheiratete Beamte erhielten einen Familienzuschlag der Stufe 1 (130,13 € monatlich), bei Kindern erhöhte sich dieser Betrag.
• Ortszuschlag: Je nach Familienstand und Ortsklasse (A, B oder C) erhielten Beamte unterschiedliche Ortszuschläge.

Die genaue Höhe Ihres Bruttogehalts hängt von Ihrer Besoldungsgruppe (z.B. A 13, A 16, B 3) und Ihrer Erfahrungsstufe ab. Diese Informationen finden Sie auf Ihrem Besoldungsnachweis.

2. Steuerliche Besonderheiten für Beamte 2019

Beamte unterliegen wie alle Arbeitnehmer der Lohnsteuer, allerdings mit einigen Besonderheiten:

2.1 Werbungskostenpauschale

2019 betrug die Werbungskostenpauschale für Beamte 1.000 € pro Jahr. Dieser Betrag wurde automatisch bei der Steuerberechnung berücksichtigt, ohne dass Sie Belege einreichen mussten.

2.2 Vorsorgepauschale

Da Beamte keine Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung zahlen, wurde bei der Steuerberechnung eine fiktive Vorsorgepauschale berücksichtigt. Diese betrug 2019:

• 19% des Arbeitslohns (max. 3.000 €) für die Basisvorsorge
• Zusätzlich 1,5% für die Kranken- und Pflegeversicherung (max. 1.900 €)

2.3 Beihilfe und steuerliche Behandlung

Die Beihilfe (Zuschuss zu Krankheitskosten) ist für Beamte steuerfrei. Allerdings müssen Beamte einen Eigenanteil tragen, der sich nach dem Beihilfesatz richtet (standardmäßig 50%, in einigen Bundesländern bis zu 80%).

Wichtig: Seit 2019 müssen Beamte in einigen Bundesländern einen Zuschlag zur Beihilfe zahlen, der sich nach dem Bruttoeinkommen staffelt (meist zwischen 0,2% und 1,3%).

3. Sozialversicherungsbeiträge für Beamte

Im Gegensatz zu Angestellten zahlen Beamte keine Beiträge zur:

• Gesetzlichen Rentenversicherung
• Arbeitslosenversicherung
• Pflegeversicherung (außer in einigen Bundesländern einen kleinen Eigenanteil)

Allerdings müssen Beamte folgende Beiträge leisten:

Versicherung	Beitrag 2019	Bemerkungen
Krankenversicherung	0,9% – 1,6% des Bruttoeinkommens	Je nach Bundesland und Krankenkasse. Beamte müssen sich privat versichern und erhalten Beihilfe.
Pflegeversicherung (Eigenanteil)	0,25% – 0,5% des Bruttoeinkommens	Nur in einigen Bundesländern (z.B. Bayern, Sachsen).
Zusatzversorgung (VBL)	3,85% – 4,15% des Bruttoeinkommens	Pflichtbeitrag für die betriebliche Altersvorsorge (VBLklassik oder VBLextra).
Beihilfe-Zuschlag	0,2% – 1,3% des Bruttoeinkommens	Abhängig vom Bundesland und Besoldungsgruppe.

4. Schritt-für-Schritt Berechnung: Vom Brutto zum Netto

Die Berechnung des Nettogehalts für Beamte erfolgt in mehreren Schritten. Hier eine detaillierte Anleitung:

1. Bruttojahresgehalt ermitteln: Grundgehalt + Familienzuschlag + Ortszuschlag + sonstige Zulagen
2. Steuerfreie Beträge abziehen:
   • Werbungskostenpauschale (1.000 €)
   • Sonderausgabenpauschale (36 €)
   • Vorsorgepauschale (automatisch berücksichtigt)
   • Freibeträge für Kinder (falls zutreffend)
3. Zu versteuerndes Einkommen berechnen: Bruttojahresgehalt – steuerfreie Beträge
4. Lohnsteuer berechnen: Anhand der Grundtabelle 2019 oder Splittingtabelle (bei Verheirateten) unter Berücksichtigung der Steuerklasse
5. Solidaritätszuschlag berechnen: 5,5% der Lohnsteuer (nur wenn Lohnsteuer > 972 €/Jahr)
6. Kirchensteuer berechnen: 8% oder 9% der Lohnsteuer (je nach Bundesland), falls kirchensteuerpflichtig
7. Sozialversicherungsbeiträge abziehen:
   • Private Krankenversicherung (individuell, ca. 0,9%-1,6%)
   • Pflegeversicherung (falls Eigenanteil)
   • Zusatzversorgung (VBL, ca. 4%)
   • Beihilfe-Zuschlag (falls zutreffend)
8. Nettojahresgehalt ermitteln: Bruttojahresgehalt – Steuern – Sozialversicherungsbeiträge
9. Nettomonatsgehalt berechnen: Nettojahresgehalt / 12

5. Vergleich: Beamte vs. Angestellte im öffentlichen Dienst (2019)

Ein häufiger Vergleich ist die Gegenüberstellung von Beamten und Angestellten im öffentlichen Dienst (Tarifbeschäftigte nach TVöD/TV-L). Die folgende Tabelle zeigt die Unterschiede bei einem Bruttojahresgehalt von 60.000 € (Stand 2019):

Kriterium	Beamter (A 13, Stufe 4)	Angestellter (TVöD E 13, Stufe 4)
Bruttojahresgehalt	60.000 €	60.000 €
Lohnsteuer (Steuerklasse III)	ca. 5.200 €	ca. 5.200 €
Soli-Zuschlag	ca. 286 €	ca. 286 €
Kirchensteuer (9%)	ca. 468 €	ca. 468 €
Rentenversicherung (18,6%)	0 €	ca. 11.160 €
Arbeitslosenversicherung (3,0%)	0 €	ca. 1.800 €
Krankenversicherung (14,6% + 1,6% Zusatz)	ca. 900 € (privat, 1,5% vom Brutto)	ca. 8.760 € (gesetzlich)
Pflegeversicherung (3,05%)	0 € (oder max. 300 € Eigenanteil)	ca. 1.830 €
Zusatzversorgung (VBL)	ca. 2.400 € (4%)	ca. 1.200 € (2% Arbeitgeberanteil)
Nettojahresgehalt	ca. 50.746 €	ca. 38.566 €
Nettomonatsgehalt	ca. 4.229 €	ca. 3.214 €

Wie die Tabelle zeigt, bleibt Beamten deutlich mehr Netto vom Brutto übrig – vor allem wegen der fehlenden Sozialversicherungsbeiträge. Allerdings müssen Beamte privat für Alter, Krankheit und Pflege vorsorgen, was zusätzliche Kosten verursacht.

6. Beihilfe für Beamte 2019: Alles Wichtige

Die Beihilfe ist eine der wichtigsten Leistungen für Beamte. Sie übernimmt einen Teil der Kosten bei Krankheit, Geburt, Pflege und Tod. 2019 galten folgende Regelungen:

6.1 Beihilfesätze 2019

• 50%: Standard-Satz in den meisten Bundesländern
• 70%: Für Beamte mit 3 oder mehr Kindern oder bei schweren chronischen Erkrankungen
• 80%: Höchstsatz in einigen Bundesländern (z.B. für schwerbehinderte Beamte)

6.2 Beihilfefähige Aufwendungen

Die Beihilfe übernahm 2019 Kosten für:

• Arzt- und Zahnarztbehandlung
• Arznei-, Verband- und Heilmittel
• Krankenhausbehandlung (bis zu 25 €/Tag Zuschuss)
• Kuren und Rehabilitation
• Pflegekosten (bis zu bestimmten Höchstgrenzen)
• Geburtskosten (bis zu 200 €)

6.3 Eigenanteil und Zusatzversicherung

Da die Beihilfe nur einen Teil der Kosten übernimmt, müssen Beamte:

1. Den Eigenanteil selbst tragen (bei 50% Beihilfe sind das 50% der Kosten)
2. Eine private Krankenversicherung abschließen, die den Rest erstattet
3. Ggf. einen Beihilfe-Zuschlag zahlen (in einigen Bundesländern)

2019 kostete eine gute private Krankenversicherung für Beamte je nach Tarif und Alter zwischen 200 € und 600 € monatlich. Die genauen Kosten hängen vom gewählten Tarif, Selbstbehalt und Gesundheitszustand ab.

7. Zusatzversorgung (VBL) für Beamte

Die Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL) bietet Beamten eine zusätzliche Altersvorsorge. 2019 galten folgende Regelungen:

7.1 VBLklassik (Pflichtversicherung)

• Beitragssatz: 3,85% des bruttojahresgehalts
• Arbeitgeberanteil: 3,85% (voll vom Dienstherrn getragen)
• Leistung: Lebenslange Rente ab Erreichen der Altersgrenze

7.2 VBLextra (freiwillige Zusatzversorgung)

• Beitragssatz: 4% des bruttojahresgehalts (freiwillig)
• Arbeitgeberzuschuss: 20% des Mitarbeiterbeitrags
• Kapitalwahlrecht: Möglichkeit zur Auszahlung als Einmalbetrag

Die VBL-Leistungen sind steuerpflichtig, unterliegen aber dem günstigeren Ertragsanteilsverfahren (nur ein Teil der Rente wird versteuert).

8. Steuererklärung für Beamte 2019: Tipps und Tricks

Auch als Beamter können Sie durch eine Steuererklärung oft Geld zurückbekommen. 2019 lohnten sich besonders folgende Posten:

8.1 Werbungskosten über der Pauschale

Wenn Sie mehr als 1.000 € Werbungskosten hatten (z.B. durch:

• Dienstreisen mit eigenem Pkw (0,30 €/km)
• Fortbildungskosten (Seminare, Fachliteratur)
• Arbeitsmittel (Laptop, Büromaterial)
• Doppelte Haushaltsführung

8.2 Außergewöhnliche Belastungen

Folgende Posten können Sie geltend machen:

• Krankheitskosten (über die Beihilfe hinaus)
• Bestattungskosten für Angehörige
• Pflegekosten für Angehörige
• Scheidungskosten

8.3 Vorsorgeaufwendungen

Als Beamter können Sie folgende Vorsorgeaufwendungen absetzen:

• Beiträge zur privaten Krankenversicherung (als Sonderausgaben)
• Beiträge zur Pflegeversicherung
• Beiträge zur Unfallversicherung
• Beiträge zur Haftpflichtversicherung
• Beiträge zur Risikolebensversicherung

Wichtig: Seit 2019 können Sie bis zu 1.900 € für Basis-Kranken- und Pflegeversicherung sowie bis zu 3.000 € für andere Vorsorgeaufwendungen (z.B. Rentenversicherung) als Sonderausgaben geltend machen.

9. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Beamte 2019

9.1 Warum bleibt Beamten mehr Netto als Angestellten?

Beamte zahlen keine Beiträge zur gesetzlichen Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung (außer in einigen Bundesländern einen kleinen Eigenanteil). Dafür müssen sie privat vorsorgen, was aber oft günstiger ist als die gesetzlichen Abgaben.

9.2 Wie hoch ist der Steuersatz für Beamte?

Der Steuersatz ist identisch mit dem für Angestellte. Allerdings haben Beamte oft höhere Werbungskosten (z.B. durch Fortbildungen) und können mehr absetzen, was den zu versteuernden Betrag mindert.

9.3 Muss ich als Beamter eine private Krankenversicherung abschließen?

Ja, da Beamte nicht in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert sind. Die private Krankenversicherung ist obligatorisch, um den nicht von der Beihilfe gedeckten Teil abzudecken.

9.4 Wie wirkt sich die Steuerklasse auf mein Netto aus?

Die Steuerklasse hat großen Einfluss:

• Steuerklasse III (für Verheiratete) führt zum höchsten Nettolohn
• Steuerklasse I (Ledige) hat höhere Abzüge
• Steuerklasse V (bei Ehepartnern mit Klasse III) führt zu den höchsten Abzügen

9.5 Kann ich als Beamter in die gesetzliche Krankenversicherung wechseln?

Nein, Beamte sind von der Versicherungspflicht in der gesetzlichen Krankenversicherung ausgenommen. Eine freiwillige gesetzliche Versicherung ist nur in Ausnahmefällen möglich (z.B. bei sehr geringem Einkommen).

10. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für detaillierte und verbindliche Informationen empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht 2019
• Dienstrecht des Bundes – Besoldungsrecht 2019
• Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL) – Zusatzversorgung
• Beihilferecht des Bundes – Regelungen 2019

Für länderspezifische Regelungen konsultieren Sie bitte die Websites der jeweiligen Landesfinanzministerien oder Besoldungsstellen.

11. Fazit: Optimale Nutzung des Brutto-Netto-Rechners für Beamte 2019

Der Brutto-Netto-Rechner für Beamte 2019 hilft Ihnen, Ihr tatsächlich verfügbares Einkommen genau zu berechnen. Beachten Sie folgende Punkte für eine optimale Nutzung:

• Geben Sie Ihr genaues Bruttojahresgehalt ein (inkl. Zulagen)
• Wählen Sie das richtige Bundesland, da Steuersätze und Beihilferegelungen variieren
• Berücksichtigen Sie Ihre tatsächlichen Krankenversicherungskosten (nicht nur den Beihilfesatz)
• Nutzen Sie die Ergebnisse für Ihre private Altersvorsorgeplanung
• Vergleichen Sie verschiedene Szenarien (z.B. Steuerklasse III vs. IV bei Verheirateten)
• Ziehen Sie eine Steuererklärung in Betracht, um mögliche Rückerstattungen zu nutzen

Denken Sie daran, dass dieser Rechner keine Steuerberatung ersetzt. Bei komplexen Fällen (z.B. Nebeneinkünfte, Immobilienbesitz) empfiehlt sich die Konsultation eines Steuerberaters mit Erfahrung in Beamtenrecht.

Mit den richtigen Informationen und einer guten Planung können Sie als Beamter Ihre finanzielle Situation optimal gestalten und die Vorteile Ihres Status voll ausschöpfen.