Calcolo Imposta di Circolazione 2021
Calcola l’importo esatto dell’imposta di circolazione (bollo auto) per il 2021 in base ai dati del tuo veicolo.
Risultato del calcolo
Guida Completa al Calcolo dell’Imposta di Circolazione 2021
L’imposta di circolazione, comunemente chiamata “bollo auto”, è un tributo che tutti i proprietari di veicoli a motore devono pagare annualmente per poter circolare su strade pubbliche. Il calcolo dell’importo dovuto dipende da diversi fattori, tra cui la potenza del veicolo, il tipo di alimentazione, la classe ambientale e la regione di residenza.
Come viene calcolata l’imposta di circolazione?
Il calcolo del bollo auto segue una formula stabilita dalla legge che tiene conto di:
- Potenza del veicolo (espressa in kW)
- Tipo di alimentazione (benzina, diesel, GPL, metano, elettrico, ecc.)
- Classe ambientale Euro (da Euro 0 a Euro 6)
- Regione di residenza (ogni regione può applicare maggiorazioni)
- Età del veicolo (veicoli storici hanno agevolazioni)
Tariffe base per autovetture (2021)
Le tariffe base per le autovetture sono definite dal Decreto del Ministero delle Infrastrutture e dei Trasporti e variano in base alla potenza e al tipo di alimentazione:
| Potenza (kW) | Benzina (€/kW) | Diesel (€/kW) | GPL/Metano (€/kW) | Ibrido (€/kW) | Elettrico (€) |
|---|---|---|---|---|---|
| Fino a 100 kW | 2.58 | 2.58 | 1.55 | 1.55 | 0 (esente) |
| Oltre 100 kW fino a 150 kW | 3.87 | 4.35 | 2.32 | 2.32 | 0 (esente) |
| Oltre 150 kW | 4.57 | 5.16 | 2.75 | 2.75 | 0 (esente) |
Nota: I veicoli elettrici sono esenti dal pagamento del bollo per i primi 5 anni dall’immatricolazione (D.L. 63/2013). Dopo questo periodo, pagano una tariffa ridotta.
Maggiorazioni regionali
Ogni regione può applicare una maggiorazione sulla tariffa base. Ad esempio:
- Lombardia: +20% per veicoli Euro 0, 1, 2
- Piemonte: +10% per veicoli diesel Euro 3
- Emilia-Romagna: +15% per veicoli con potenza >150 kW
- Lazio: +25% per veicoli Euro 0
È importante verificare le specifiche della propria regione, poiché le aliquote possono variare significativamente.
Agevolazioni per veicoli storici
I veicoli considerati “storici” (immatricolati da oltre 30 anni) beneficiano di una riduzione del 50% sull’imposta di circolazione. Per usufruire di questa agevolazione, è necessario:
- Essere iscritti al Registro Storico ACI
- Non utilizzare il veicolo per uso commerciale
- Mantenere il veicolo in condizioni originali
Veicoli esenti dal pagamento
Sono esenti dal pagamento del bollo auto:
- Veicoli elettrici (per i primi 5 anni)
- Veicoli per disabili (con specifiche modifiche)
- Veicoli agricoli (trattori, macchine operatrici)
- Veicoli delle forze armate e di soccorso
- Veicoli con più di 30 anni (se iscritti al registro storico)
Come pagare l’imposta di circolazione
Il pagamento può essere effettuato attraverso diversi canali:
- Online: Tramite il sito dell’Agenzia delle Entrate o il portale Il Portale dell’Automobilista.
- Banche e Poste: Presso gli sportelli bancari o postali abilitati.
- Tabaccai: Presso i tabaccai convenzionati con il servizio.
- Bollettino postale: Utilizzando il modulo F23.
Il pagamento deve essere effettuato entro la scadenza indicata sul bollettino, generalmente entro il mese successivo alla scadenza annuale (che coincide con il mese di immatricolazione del veicolo).
Sanzioni per mancato pagamento
Il mancato pagamento dell’imposta di circolazione comporta:
- Una sanzione pari al 30% dell’importo dovuto + interessi di mora (0,2% mensile).
- Il fermo amministrativo del veicolo dopo 24 mesi di mancato pagamento.
- L’iscrizione a ruolo per importi superiori a €500.
In caso di smarrimento del bollettino, è possibile richiederne una copia presso gli uffici dell’Agenzia delle Entrate o scaricarlo dal Portale dell’Automobilista.
Differenze tra bollo auto e assicurazione RCA
Spesso si confonde il bollo auto con l’assicurazione RCA (Responsabilità Civile Auto), ma sono due cose distinte:
| Caratteristica | Bollo Auto | Assicurazione RCA |
|---|---|---|
| Tipo | Tassa statale/regionale | Polizza assicurativa obbligatoria |
| Scopo | Tassa per la circolazione | Copertura danni a terzi |
| Calcolo | Basato su potenza, alimentazione, classe Euro | Basato su classe di merito, età guidatore, veicolo |
| Scadenza | Annuale (mese di immatricolazione) | Annuale (data scelta dal contraente) |
| Sanzioni | Multe e fermo amministrativo | Multe e sequestro veicolo |
Domande frequenti
1. Cosa succede se non pago il bollo?
Se non paghi il bollo auto, riceverai una cartella esattoriale con una maggiorazione del 30% + interessi. Dopo 24 mesi, il veicolo può essere sottoposto a fermo amministrativo.
2. Posso pagare il bollo in rate?
No, il bollo auto deve essere pagato in un’unica soluzione. Tuttavia, alcune regioni permettono il pagamento in due rate per importi superiori a €300.
3. Il bollo si paga anche se il veicolo è fermo?
Sì, il bollo va pagato anche se il veicolo non circola, a meno che non sia stato radiato dal PRA (Pubblico Registro Automobilistico) o sia in sospensione d’uso (con apposita pratica).
4. Come faccio a sapere se il mio veicolo è esente?
Puoi verificare l’esenzione consultando il sito dell’Agenzia delle Entrate o rivolgendoti a un ufficio ACI. I veicoli elettrici, ad esempio, sono esenti per i primi 5 anni.
5. Posso detrarre il bollo auto?
No, il bollo auto non è detraibile dalle tasse. Tuttavia, per i veicoli aziendali, può essere considerato come costo deducibile (parzialmente) ai fini IRPEF/IRES.