Einkommensteuer Rechner 2018 Soldat

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Einkommensteuer für das Jahr 2018 als Soldat/in der Bundeswehr. Berücksichtigt Sonderregelungen für Soldaten.

Umfassender Leitfaden: Einkommensteuer für Soldaten 2018

Als Soldat oder Soldatin der Bundeswehr unterliegen Sie besonderen steuerlichen Regelungen, die sich von denen ziviler Arbeitnehmer unterscheiden. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen detailliert, wie die Einkommensteuer für Soldaten im Jahr 2018 berechnet wird, welche Sonderregelungen es gibt und wie Sie Ihre Steuerlast optimieren können.

1. Grundlagen der Einkommensteuer für Soldaten 2018

Die Einkommensteuer für Soldaten wird nach den gleichen Grundsätzen berechnet wie für andere Arbeitnehmer, allerdings mit einigen wichtigen Ausnahmen und Sonderregelungen. Die wichtigsten Punkte für 2018:

• Steuerfreie Bezüge: Soldaten erhalten bestimmte Zulagen und Zuschläge steuerfrei, insbesondere bei Auslandseinsätzen.
• Sonderausgaben: Einige berufsbedingte Aufwendungen können als Werbungskosten oder Sonderausgaben geltend gemacht werden.
• Steuerklassen: Die Wahl der Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf die monatliche Lohnsteuer.
• Kinderfreibeträge: Für Soldaten mit Kindern gelten die gleichen Freibeträge wie für zivile Arbeitnehmer.

2. Steuerfreie Bezüge für Soldaten 2018

Eine der wichtigsten Besonderheiten für Soldaten sind die steuerfreien Bezüge. Diese sind in §3 des Einkommensteuergesetzes (EStG) geregelt. Für 2018 gelten folgende wichtige steuerfreie Bezüge:

Art der Zulage/Zuschlag	Rechtsgrundlage	Steuerfreier Betrag 2018	Bemerkungen
Auslandsverwendungszuschlag	§3 Nr. 56 EStG	Bis zu 3.000 €/Monat	Abhängig vom Einsatzland und Gefahrenzuschlag
Trennungsgeld	§3 Nr. 13 EStG	Bis zu 1.000 €/Monat	Bei dienstlich veranlasster Trennung von der Familie
Erschwerniszulage	§3 Nr. 56a EStG	Bis zu 1.500 €/Monat	Bei besonderen Belastungen im Einsatz
Verpflegungsmehraufwand	§4 Abs. 5 Nr. 5 EStG	24 €/Tag (Inland), 48 €/Tag (Ausland)	Bei dienstlichen Reisen

Diese steuerfreien Bezüge mindern nicht nur die Steuerlast, sondern erhöhen auch das Nettoeinkommen deutlich. Besonders bei Auslandseinsätzen können Soldaten durch diese Regelungen erhebliche Steuervorteile erzielen.

3. Steuerklassen für Soldaten 2018

Die Wahl der richtigen Steuerklasse ist für Soldaten besonders wichtig, da sie direkt die Höhe der monatlichen Lohnsteuer beeinflusst. Für 2018 gelten folgende Steuerklassen mit ihren Besonderheiten für Soldaten:

1. Steuerklasse I: Für ledige, geschiedene oder verwitwete Soldaten. Standardklasse für unmarried Soldaten.
2. Steuerklasse II: Für alleinerziehende Soldaten mit mindestens einem Kind. Bietet Entlastung durch Freibeträge.
3. Steuerklasse III: Für verheiratete Soldaten, wenn der Partner kein oder nur geringes Einkommen hat. Führt zu den niedrigsten monatlichen Abzügen.
4. Steuerklasse IV: Für verheiratete Soldaten mit ähnlich hohem Einkommen des Partners. Führt zu einer gleichmäßigen Besteuerung.
5. Steuerklasse V: Für verheiratete Soldaten, wenn der Partner in Klasse III ist. Führt zu den höchsten monatlichen Abzügen.
6. Steuerklasse VI: Für Soldaten mit einem zweiten Dienstverhältnis. Führt zu den höchsten Steuern.

Für Soldaten in den Steuerklassen III und V ist es besonders wichtig, eine Einkommensteuererklärung abzugeben, da hier oft zu viel Lohnsteuer einbehalten wird und eine Rückerstattung möglich ist.

4. Kinderfreibeträge und Kindergeld 2018

Für Soldaten mit Kindern gelten die gleichen Regelungen wie für zivile Arbeitnehmer. 2018 betragen die wichtigsten Freibeträge und Leistungen:

• Kindergeld: 194 € pro Kind und Monat (für die ersten drei Kinder)
• Kinderfreibetrag: 7.428 € pro Jahr (3.714 € pro Elternteil)
• Betreuungsfreibetrag: 2.640 € pro Jahr (1.320 € pro Elternteil)
• Ausbildungsfreibetrag: 924 € pro Jahr für Kinder in Ausbildung

Das Finanzamt prüft automatisch, ob das Kindergeld oder der Kinderfreibetrag für die Eltern günstiger ist. Soldaten mit Kindern sollten unbedingt eine Steuererklärung abgeben, um diese Vorteile zu nutzen.

5. Werbungskosten und Sonderausgaben für Soldaten

Soldaten können wie andere Arbeitnehmer Werbungskosten und Sonderausgaben geltend machen. Besonders relevante Posten für Soldaten:

Art der Ausgabe	Höchstbetrag 2018	Besonderheiten für Soldaten
Dienstfahrten mit Privat-PKW	0,30 €/km	Nur für dienstlich veranlasste Fahrten
Doppelte Haushaltsführung	1.000 €/Monat	Bei Versetzung oder Einsatz mit Zweitwohnung
Arbeitsmittel	1.100 € (Pauschale)	Für Uniformen, Ausrüstung etc.
Fortbildungskosten	Unbegrenzt	Für dienstlich veranlasste Weiterbildungen
Umzugskosten	Unbegrenzt	Bei dienstlich veranlassten Umzügen

Soldaten sollten alle Belege sorgfältig sammeln, da viele Ausgaben steuerlich absetzbar sind. Besonders bei Auslandseinsätzen können hohe Werbungskosten entstehen, die die Steuerlast deutlich mindern.

6. Kirchensteuer für Soldaten 2018

Die Kirchensteuer wird in Deutschland als Zuschlag zur Einkommensteuer erhoben. Für Soldaten gilt 2018:

• In Bayern und Baden-Württemberg: 8% der Einkommensteuer
• In den anderen Bundesländern: 9% der Einkommensteuer
• Keine Kirchensteuer für konfessionslose Soldaten

Die Kirchensteuer wird automatisch vom Finanzamt berechnet und ist in unserem Rechner bereits berücksichtigt.

7. Sozialversicherungsbeiträge für Soldaten

Ein wichtiger Unterschied zu zivilen Arbeitnehmern ist die Sozialversicherung. Soldaten sind in der Regel:

• Beitragsfrei in der gesetzlichen Krankenversicherung (sie erhalten kostenlose truppenärztliche Versorgung)
• Beitragsfrei in der Pflegeversicherung
• Beitragsfrei in der Arbeitslosenversicherung
• Pflichtversichert in der gesetzlichen Rentenversicherung (Beitragssatz 2018: 18,6%)

Der Arbeitgeberanteil zur Rentenversicherung wird vom Bund getragen. Soldaten zahlen nur den Arbeitnehmeranteil von 9,3% ihres Bruttoeinkommens.

8. Steuererklärung für Soldaten – Warum sie sich lohnt

Viele Soldaten verzichten auf eine Steuererklärung, weil sie glauben, dass sich diese nicht lohnt. Das ist jedoch ein Irrtum! Besonders für Soldaten kann sich eine Steuererklärung aus folgenden Gründen lohnen:

1. Rückerstattung von zu viel gezahlter Lohnsteuer: Besonders in den Steuerklassen III/V oder bei Wechsel der Steuerklasse während des Jahres.
2. Berücksichtigung steuerfreier Bezüge: Auslandseinsatzzulagen etc. müssen korrekt deklariert werden.
3. Werbungskosten und Sonderausgaben: Viele berufsbedingte Ausgaben können geltend gemacht werden.
4. Kinderfreibeträge: Automatische Prüfung, ob Kindergeld oder Freibetrag günstiger ist.
5. Verlustrücktrag: Bei hohen Werbungskosten können Verluste mit anderen Einkünften verrechnet werden.

Laut Statistik des Bundesfinanzministeriums erhalten über 90% der Soldaten, die eine Steuererklärung abgeben, eine Rückerstattung. Der durchschnittliche Erstattungsbetrag lag 2018 bei etwa 1.200 €.

9. Besonderheiten bei Auslandseinsätzen

Soldaten, die 2018 an Auslandseinsätzen teilgenommen haben, sollten besonders auf folgende Punkte achten:

• Steuerfreie Einsatzzulagen: Bis zu 3.000 € monatlich steuerfrei möglich
• Verpflegungsmehraufwand: 48 € pro Tag steuerfrei (bei vollen 24 Stunden Abwesenheit)
• Doppelte Haushaltsführung: Bei Einsatz mit Zweitwohnung am Einsatzort
• Reisekosten: Hin- und Rückreise zum Einsatzgebiet
• Impfungen und medizinische Vorsorge: Als Werbungskosten absetzbar

Diese Besonderheiten können die Steuerlast deutlich reduzieren. Soldaten sollten alle Unterlagen zu ihren Auslandseinsätzen sorgfältig aufbewahren.

10. Praktische Tipps für die Steuererklärung 2018

Wenn Sie als Soldat Ihre Steuererklärung für 2018 erstellen, beachten Sie folgende praktische Tipps:

1. Fristen beachten: Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2018 endet normalerweise am 31. Juli 2019 (bei elektronischer Abgabe oft später).
2. Belege sammeln: Alle Quittungen, Bescheinigungen und Nachweise über Ausgaben und steuerfreie Bezüge.
3. ELSTER nutzen: Die offizielle Plattform des Finanzamts für die elektronische Steuererklärung.
4. Beratung in Anspruch nehmen: Viele Kasernen bieten kostenlose Steuerberatung für Soldaten an.
5. Vorläufige Bescheinigung prüfen: Die Lohnsteuerbescheinigung auf Richtigkeit kontrollieren.
6. Steuer-Software verwenden: Programme wie WISO Steuer oder Taxman unterstützen bei der Erklärung.

Wichtiger Hinweis: Dieser Rechner und die enthaltenen Informationen dienen nur der groben Orientierung. Die tatsächliche Steuerberechnung kann abweichen, da individuelle Umstände nicht vollständig berücksichtigt werden können. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater.

Die Angaben basieren auf dem Steuerrecht für das Jahr 2018. Für spätere Jahre können andere Regelungen gelten.

11. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen zur Einkommensteuer für Soldaten 2018 konsultieren Sie bitte folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht
• Bundeswehr – Informationen für Soldaten
• Einkommensteuergesetz (EStG) 2018
• ELSTER – Offizielle Plattform für Steuererklärungen

12. Häufige Fragen zur Einkommensteuer für Soldaten 2018

Frage: Muss ich als Soldat überhaupt eine Steuererklärung abgeben?

Antwort: Grundsätzlich nur, wenn Sie dazu aufgefordert werden oder wenn Sie eine Erstattung beantragen wollen. Allerdings lohnt sich eine freiwillige Abgabe in den meisten Fällen, da Soldaten oft zu viel Lohnsteuer zahlen.

Frage: Wie werden meine Auslandseinsatzzulagen versteuert?

Antwort: Die meisten Zulagen für Auslandseinsätze sind nach §3 Nr. 56 EStG steuerfrei. Nur der Teil, der über den steuerfreien Beträgen liegt, unterliegt der Besteuerung.

Frage: Kann ich als Soldat Werbungskosten geltend machen?

Antwort: Ja, Soldaten können wie andere Arbeitnehmer Werbungskosten geltend machen. Dazu zählen z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Kosten für Fortbildungen.

Frage: Wie wirken sich meine steuerfreien Bezüge auf meine Steuererklärung aus?

Antwort: Steuerfreie Bezüge müssen in der Anlage N der Steuererklärung angegeben werden. Sie erhöhen zwar nicht Ihr zu versteuerndes Einkommen, können aber Einfluss auf andere Berechnungen haben (z.B. beim Progressionsvorbehalt).

Frage: Ich bin verheiratet und meine Frau verdient weniger. Welche Steuerklasse ist für uns optimal?

Antwort: In diesem Fall ist meist die Kombination III/V optimal. Der besser verdienende Partner (meist der Soldat) sollte in Klasse III, der andere in Klasse V sein. Achten Sie aber auf den Lohnsteuer-Jahresausgleich.