Einkommensteuer Rechner Steuerklasse 6

Berechnen Sie Ihre Einkommensteuer für Steuerklasse 6 in 2024. Dieser Rechner berücksichtigt alle aktuellen Freibeträge und Tarifvorschriften.

Was ist Steuerklasse 6?

Steuerklasse 6 ist die Lohnsteuerklasse mit den höchsten Abzügen in Deutschland. Sie wird automatisch angewendet, wenn Sie:

• Ein zweites oder weiteres Beschäftigungsverhältnis haben (Nebenjob)
• Mehrere gleichzeitige Arbeitsverhältnisse ausüben
• Keine Lohnsteuerkarte mit einer günstigeren Steuerklasse vorlegen

In Steuerklasse 6 werden keine Freibeträge berücksichtigt – das gesamte Einkommen wird voll versteuert. Dies führt zu deutlich höheren Steuerabzügen als in anderen Steuerklassen.

Wann wird Steuerklasse 6 angewendet?

Die Zuordnung zur Steuerklasse 6 erfolgt automatisch in diesen Fällen:

1. Zweiter Job: Wenn Sie bereits in Steuerklasse 1-5 eingestuft sind und einen zusätzlichen Job annehmen
2. Mehrere Teilzeitjobs: Bei gleichzeitiger Ausübung mehrerer geringfügiger Beschäftigungen
3. Fehlende Steueridentifikationsnummer: Wenn Sie keine gültige Steuer-ID vorlegen können
4. Pendeln zwischen EU-Ländern: Bei bestimmten grenzüberschreitenden Beschäftigungen

Wichtig: Steuerklasse 6 ist nicht dauerhaft! Sie können durch Vorlage einer Bescheinigung des Finanzamts in eine günstigere Klasse wechseln.

Steuerklasse 6 vs. andere Steuerklassen (Vergleich 2024)

Der folgende Vergleich zeigt die Unterschiede in den Steuerabzügen bei einem Jahresbrutto von 30.000 € (Stand 2024):

Steuerklasse	Einkommensteuer	Solidaritätszuschlag	Kirchensteuer (9%)	Gesamtsteuerlast	Nettolohn (Jahr)
Steuerklasse 1	3.245 €	178 €	292 €	3.715 €	26.285 €
Steuerklasse 3	1.872 €	103 €	168 €	2.143 €	27.857 €
Steuerklasse 4	2.890 €	159 €	260 €	3.309 €	26.691 €
Steuerklasse 5	4.120 €	227 €	371 €	4.718 €	25.282 €
Steuerklasse 6	5.832 €	321 €	525 €	6.678 €	23.322 €

Wie Sie sehen, ist die Steuerbelastung in Klasse 6 mit 6.678 € fast doppelt so hoch wie in Klasse 1 (3.715 €) und sogar höher als in Klasse 5 (4.718 €).

Wie kann man Steuerklasse 6 vermeiden?

Es gibt mehrere legale Möglichkeiten, die Zuordnung zu Steuerklasse 6 zu umgehen:

1. Hauptbeschäftigung klar definieren

Wenn Sie einen Hauptjob (mit höherem Einkommen) und einen Nebenjob haben:

• Legen Sie beim Nebenjob eine Bescheinigung für den Lohnsteuerabzug (vom Finanzamt) vor
• Der Hauptjob sollte mindestens 2/3 des Gesamteinkommens ausmachen
• Der Nebenjob wird dann mit Steuerklasse 6 besteuert, aber Sie können die zu viel gezahlten Steuern über die Einkommensteuererklärung zurückholen

2. Freibetrag beantragen

Sie können beim Finanzamt einen Freibetrag beantragen, der auf beide Jobs aufgeteilt wird:

1. Füllen Sie den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung aus (Formular beim Finanzamt)
2. Der Freibetrag wird auf beide Arbeitsverhältnisse verteilt
3. Damit reduzieren Sie die Steuerlast in Steuerklasse 6

3. Minijob-Regelung nutzen

Wenn Ihr Nebenjob unter 538 €/Monat (2024) liegt:

• Der Job gilt als geringfügige Beschäftigung
• Es werden keine Steuern einbehalten (nur Pauschalabgaben vom Arbeitgeber)
• Sie müssen den Verdienst aber in der Steuererklärung angeben

Steuererklärung bei Steuerklasse 6 – Lohnt sich das?

Ja! Eine Einkommensteuererklärung lohnt sich in Steuerklasse 6 fast immer, weil:

Situation	Durchschnittliche Rückerstattung	Wahrscheinlichkeit
Zweiter Job mit Steuerklasse 6	800-2.500 €	95%
Mehrere Teilzeitjobs	1.200-3.000 €	98%
Kurzzeitige Beschäftigung (3-6 Monate)	500-1.500 €	90%
Mit Werbungskosten über 1.230 €	1.500-4.000 €	100%

Die Rückerstattung entsteht, weil:

• In Steuerklasse 6 keine Freibeträge berücksichtigt werden
• Die Steuerprogression zu Ungunsten des Steuerpflichtigen wirkt
• Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) nicht automatisch berücksichtigt werden
• Die Jahressteuer oft niedriger ist als die monatlich einbehaltene Lohnsteuer

Häufige Fragen zu Steuerklasse 6

1. Kann ich Steuerklasse 6 selbst wählen?

Nein, Steuerklasse 6 wird automatisch zugewiesen. Sie können aber durch Vorlage einer Bescheinigung des Finanzamts in eine andere Klasse wechseln (z.B. Klasse 1 für den Nebenjob, wenn der Hauptjob mindestens 2/3 des Einkommens ausmacht).

2. Wie hoch ist der Steuersatz in Klasse 6?

Es gibt keinen festen Steuersatz. Die Steuer wird nach der Grundtabelle berechnet, aber ohne Freibeträge. Der effektive Steuersatz liegt zwischen:

• 14-42% für Einkommen bis 62.810 € (2024)
• 42% für Einkommen zwischen 62.810 € und 277.825 €
• 45% für Einkommen über 277.825 € (Reichensteuer)

3. Wird Kirchensteuer in Klasse 6 fällig?

Ja, wenn Sie kirchensteuerpflichtig sind. Die Kirchensteuer beträgt:

• 8% in Bayern und Baden-Württemberg
• 9% in den meisten anderen Bundesländern

Sie wird auf die Einkommensteuer (nicht das Bruttoeinkommen) erhoben.

4. Kann ich in Steuerklasse 6 Kindergeld erhalten?

Ja, Steuerklasse 6 hat keinen Einfluss auf den Kindergeldanspruch. Kindergeld wird unabhängig von der Steuerklasse gezahlt, solange die allgemeinen Voraussetzungen (z.B. Alter des Kindes, Wohnsitz in Deutschland) erfüllt sind.

5. Wie wirken sich Sozialversicherungsbeiträge aus?

In Steuerklasse 6 werden Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung) normal berechnet – genau wie in anderen Steuerklassen. Nur die Steuerabzüge sind höher.

Rechtliche Grundlagen

Die Regelungen zu Steuerklasse 6 finden sich in folgenden Gesetzestexten:

• § 38b EStG (Lohnsteuerklassen)
• § 39e EStG (Besondere Regelungen für Steuerklasse 6)
• Lohnsteuer-Durchführungsverordnung (LStDV)

Offizielle Informationen finden Sie auf den Seiten des Bundesfinanzministeriums und der Bundeszentralamt für Steuern.

Praktische Tipps für Steuerklasse 6

1. Führen Sie eine genaue Einnahmen-Übersicht

Da in Steuerklasse 6 keine Freibeträge berücksichtigt werden, ist es besonders wichtig, alle Werbungskosten zu dokumentieren:

• Fahrtkosten (0,30 € pro km oder öffentliche Verkehrsmittel)
• Arbeitsmittel (Laptop, Fachliteratur, Berufskleidung)
• Fortbildungskosten (Seminare, Zertifikate)
• Homeoffice-Pauschale (bis 1.260 € pro Jahr)
• Doppelte Haushaltsführung (bei zwei Wohnsitzen)

2. Nutzen Sie die Vorteile der Steuererklärung

Mit einer Steuererklärung können Sie:

1. Zu viel gezahlte Steuern zurückholen (oft 1.000-3.000 €)
2. Werbungskosten geltend machen (Pauschale: 1.230 €, oder höhere Einzelaufstellung)
3. Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden) absetzen
4. Verluste aus anderen Einkunftsarten verrechnen

3. Prüfen Sie die Möglichkeit eines Freibetrags

Sie können beim Finanzamt einen Freibetrag beantragen, der auf Ihre Lohnsteuerkarte eingetragen wird. Dieser wird dann bei der Berechnung der Lohnsteuer berücksichtigt – auch in Steuerklasse 6.

4. Achten Sie auf die Sozialversicherung

In Steuerklasse 6 wird oft vergessen, dass:

• Die Rentenversicherung weiterläuft (wichtig für spätere Ansprüche)
• Die Krankenversicherung beitragspflichtig bleibt
• Bei mehreren Jobs die Beitragsbemessungsgrenzen beachtet werden müssen

Zusammenfassung: Steuerklasse 6 im Überblick

Steuerklasse 6 ist die Steuerklasse mit den höchsten Abzügen, die automatisch angewendet wird bei:

• Zweiten oder weiteren Jobs
• Mehreren gleichzeitigen Beschäftigungen
• Fehlender Steueridentifikationsnummer

Vorteile:

• Einfache Abwicklung (keine Wahlmöglichkeit nötig)
• Hohe Steuerrückerstattung bei Steuererklärung möglich

Nachteile:

• Sehr hohe monatliche Steuerabzüge
• Keine Berücksichtigung von Freibeträgen
• Liquiditätsnachteil durch hohe Vorabzahlungen

Empfehlung: Nutzen Sie diesen Rechner, um Ihre voraussichtliche Steuerlast zu berechnen. Legen Sie dann eine Steuererklärung ab, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Bei Fragen wenden Sie sich an einen Steuerberater oder das örtliche Finanzamt.

Für weitere offizielle Informationen besuchen Sie die Website des BMF-Steuerrechners.