Einkommensteuererklärung 2019 Rechner
Ihre Steuerberechnung für 2019
Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2019 in Deutschland
Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2019 ist für viele Arbeitnehmer, Selbstständige und Rentner in Deutschland ein wichtiges Thema. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die Steuererklärung 2019, von den grundlegenden Regelungen bis hin zu speziellen Steuerfreibeträgen und Abzugsmöglichkeiten.
1. Wichtige Grundlagen zur Einkommensteuer 2019
Im Jahr 2019 galten in Deutschland folgende grundlegende Steuerregelungen:
- Grundfreibetrag: 9.168 € (für Ledige) bzw. 18.336 € (für Verheiratete)
- Steuersätze: Progressiver Tarif von 14% bis 45% (ab 260.533 €: 45% “Reichensteuer”)
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Einkommensteuer (mit Freigrenze)
- Kinderfreibetrag: 7.620 € pro Kind (plus 2.640 € für Betreuung/Erziehung)
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
2. Wer muss eine Steuererklärung 2019 abgeben?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Für das Jahr 2019 galt die Abgabepflicht unter anderem für:
- Selbstständige und Freiberufler
- Arbeitnehmer mit Nebeneinkünften über 410 €
- Personen mit Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Elterngeld)
- Verheiratete Paare, wenn beide Partner Arbeitslohn bezogen haben
- Arbeitnehmer mit mehreren Jobs (Steuerklasse VI)
- Personen mit Einkünften aus Vermietung und Verpachtung
Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich eine Steuererklärung oft, da viele Arbeitnehmer zu viel Lohnsteuer gezahlt haben und eine Rückerstattung erhalten können.
3. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2019
Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2019 endete am 31. Juli 2020. Für Steuerberater galt eine verlängerte Frist bis zum 28. Februar 2021. Wichtig zu wissen:
- Bei verspäteter Abgabe können Säumniszuschläge fällig werden
- Die Verjährungsfrist für Steuererstattungen beträgt 4 Jahre (bis 31.12.2023 für 2019)
- Bei vorläufigen Bescheiden kann eine Korrektur noch möglich sein
4. Steuerfreibeträge und Abzugsmöglichkeiten 2019
Im Jahr 2019 gab es zahlreiche Möglichkeiten, die Steuerlast zu reduzieren:
| Art des Freibetrags/Abzugs | Höhe 2019 | Bemerkungen |
|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.168 € | Für Ledige, verdoppelt für Verheiratete |
| Kinderfreibetrag | 7.620 € | Pro Kind, plus 2.640 € für Betreuung |
| Werbungskostenpauschale | 1.000 € | Automatisch berücksichtigt |
| Sonderausgabenpauschale | 36 € | Z.B. für Spenden, Kirchensteuer |
| Behinderten-Pauschbetrag | 1.100 – 3.700 € | Je nach Grad der Behinderung |
| Haushaltsnahe Dienstleistungen | 20% von max. 20.000 € | Z.B. Putzhilfe, Handwerker |
5. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2019
Das Jahr 2019 brachte einige Besonderheiten mit sich:
- Digitalisierung: Erstmals konnte die Steuererklärung vollständig online über Elster abgegeben werden
- Grundrentenfreibetrag: Für Rentner gab es erhöhte Freibeträge
- Mobilitätsprämie: Für Pendler mit geringem Einkommen (bis 22.000 €)
- Homeoffice-Pauschale: Noch nicht eingeführt (erst ab 2020)
- Elektroauto-Förderung: Steuerliche Vorteile für Dienstwagen
6. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Steuererklärung 2019
So gehen Sie vor, um Ihre Steuererklärung für 2019 korrekt abzugeben:
- Unterlagen sammeln: Lohnsteuerbescheinigung, Rechnungen, Quittungen, Kontoauszüge
- Passende Software wählen: ElsterOnline, WISO Steuer, Taxfix oder Steuerberater
- Persönliche Daten eintragen: Steuer-ID, Bankverbindung, Familienstand
- Einkünfte erfassen: Arbeitslohn, Renten, Mieteinnahmen, Kapitalerträge
- Werbungskosten angeben: Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungskosten
- Sonderausgaben eintragen: Versicherungen, Spenden, Kirchensteuer
- Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Pflegekosten
- Prüfung und Abgabe: Plausibilitätscheck, elektronische Signatur, Absenden
7. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2019
Diese Fehler sollten Sie vermeiden:
- Falsche Steuer-ID oder falscher Familienstand
- Vergessene Einkünfte (z.B. aus Nebenjobs oder Kapitalerträgen)
- Fehlende Belege für Werbungskosten oder Sonderausgaben
- Falsche Angabe von Vorsorgeaufwendungen
- Vergessen der Anlage “Kind” bei Kinderfreibeträgen
- Nicht berücksichtigte Verlustvorträge aus Vorjahren
- Falsche Berechnung der Pendlerpauschale
8. Steuererklärung 2019 vs. 2020 – Was hat sich geändert?
Ein Vergleich der wichtigsten Änderungen:
| Kriterium | 2019 | 2020 |
|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.168 € | 9.408 € |
| Kinderfreibetrag | 7.620 € | 7.812 € |
| Werbungskostenpauschale | 1.000 € | 1.000 € |
| Homeoffice-Pauschale | Nicht vorhanden | 5 €/Tag (max. 120 Tage) |
| Mobilitätsprämie | Bis 22.000 € Einkommen | Bis 24.000 € Einkommen |
| Elektroauto-Förderung | 0,5% Besteuerung | 0,25% Besteuerung |
9. Steuererstattung 2019 – Wie hoch ist die durchschnittliche Rückzahlung?
Laut Statistik des Bundesfinanzministeriums erhielten Steuerzahler für das Jahr 2019 durchschnittlich folgende Erstattungen:
- Arbeitnehmer: ~930 €
- Selbstständige: ~2.400 €
- Rentner: ~520 €
- Studenten: ~380 €
Die Höhe der Erstattung hängt stark von den individuellen Verhältnissen ab. Besonders hohe Rückzahlungen gibt es oft bei:
- Hohem Werbungskostenaufwand (z.B. lange Pendelstrecken)
- Nicht berücksichtigten Freibeträgen (z.B. bei Kindern)
- Fehlender Berücksichtigung von Vorsorgeaufwendungen
- Nicht deklarierten Verlustvorträgen aus Vorjahren
10. Professionelle Hilfe vs. Selbstausfüllung
Die Frage, ob man die Steuererklärung selbst machen sollte oder einen Steuerberater beauftragen soll, hängt von der Komplexität ab:
| Kriterium | Selbstausfüllung | Steuerberater |
|---|---|---|
| Kosten | 0-50 € (Software) | 200-800 € |
| Zeitaufwand | 2-6 Stunden | 1 Stunde (Vorbereitung) |
| Genauigkeit | Risiko von Fehlern | Professionelle Prüfung |
| Komplexe Fälle | Schwierig | Optimal |
| Steueroptimierung | Begrenzt | Umfassend |
Für einfache Fälle (nur Angestelltenverhältnis, keine Nebeneinkünfte) reicht oft eine Steuer-Software. Bei komplexen Verhältnissen (Selbstständigkeit, Vermietung, internationale Einkünfte) lohnt sich meist ein Steuerberater.
11. Häufig gestellte Fragen zur Einkommensteuererklärung 2019
Frage: Kann ich meine Steuererklärung 2019 noch nachträglich abgeben?
Antwort: Ja, die Verjährungsfrist für Steuererstattungen beträgt 4 Jahre. Für 2019 können Sie also noch bis 31.12.2023 eine Steuererklärung abgeben.
Frage: Wie lange dauert die Bearbeitung meiner Steuererklärung 2019?
Antwort: Die Bearbeitungsdauer beim Finanzamt beträgt meist 3-6 Monate. Bei elektronischer Abgabe oft schneller (6-12 Wochen).
Frage: Was passiert, wenn ich meine Steuererklärung 2019 nicht abgebe, obwohl ich muss?
Antwort: Bei Pflichtveranlagung kann das Finanzamt einen Schätzbescheid erlassen. Zudem können Säumniszuschläge (mind. 25 €) und Verspätungszuschläge (1% der Steuerschuld pro Monat, max. 10%) fällig werden.
Frage: Kann ich meine Steuererklärung 2019 noch ändern, wenn ich bereits einen Bescheid erhalten habe?
Antwort: Ja, Sie können innerhalb eines Monats nach Erhalt des Bescheids Einspruch einlegen. Auch später ist noch eine Korrektur möglich, wenn neue Tatsachen vorliegen.
Frage: Wie hoch ist der Sparer-Pauschbetrag 2019?
Antwort: Der Sparer-Pauschbetrag betrug 2019 801 € für Ledige und 1.602 € für Verheiratete. Kapitalerträge bis zu diesem Betrag waren steuerfrei.
12. Tipps zur Steueroptimierung für 2019
Auch wenn das Jahr 2019 bereits vorbei ist, können Sie bei der Steuererklärung noch einige Dinge beachten, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren:
- Werbungskosten vollständig geltend machen: Nicht nur die Pauschale von 1.000 €, sondern alle tatsächlichen Kosten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungen)
- Homeoffice-Kosten ansetzen: Auch wenn es 2019 noch keine Homeoffice-Pauschale gab, konnten Sie einen Arbeitszimmer ansetzen, wenn es den Mittelpunkt Ihrer Tätigkeit bildete
- Fahrtkosten genau dokumentieren: Pendler können 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) absetzen (ab dem 21. Kilometer)
- Krankheitskosten geltend machen: Nicht von der Krankenkasse erstattete Kosten (Brille, Zahnersatz, Medikamente) können als außergewöhnliche Belastungen abgesetzt werden
- Spendenquittungen sammeln: Spenden an gemeinnützige Organisationen können bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte abgesetzt werden
- Verluste aus Vorjahren berücksichtigen: Nicht ausgeglichene Verluste aus Kapitalerträgen oder Vermietung können mit Gewinnen verrechnet werden
- Haushaltsnahe Dienstleistungen angeben: 20% von Handwerkerrechnungen (max. 1.200 €) oder Putzhilfen (max. 4.000 €) können abgesetzt werden
- Kinderbetreuungskosten geltend machen: Bis zu 4.000 € pro Kind können abgesetzt werden (zwei Drittel der Kosten, max. 2/3 von 4.000 €)
13. Digitalisierung der Steuererklärung 2019
Das Jahr 2019 markierte einen wichtigen Schritt in der Digitalisierung der Steuererklärung in Deutschland:
- ElsterOnline: Das offizielle Portal des Finanzamts ermöglichte erstmals eine vollständig digitale Abgabe ohne Papierformulare
- Vorausgefüllte Steuererklärung: Für viele Angestellte waren Lohnsteuerdaten bereits vorbefüllt
- Digitale Belegvorhaltung: Belege mussten nicht mehr eingereicht werden, sondern nur auf Anfrage vorgezeigt werden
- App-Lösungen: Erste mobile Apps (wie Taxfix) ermöglichten die Steuererklärung per Smartphone
- Elektronische Signatur: Die qualifizierte elektronische Signatur ersetzte die handschriftliche Unterschrift
Diese Entwicklungen haben den Prozess der Steuererklärung deutlich vereinfacht und beschleunigt.
14. Besonderheiten für Rentner in der Steuererklärung 2019
Für Rentner galten 2019 besondere Regelungen:
- Rentenbesteuerung: Nur der “Ertragsanteil” der Rente war steuerpflichtig (je nach Rentenbeginn 50-100%)
- Altersentlastungsbetrag: Für Rentner, die vor 2005 in Rente gingen, gab es einen Freibetrag von bis zu 1.900 €
- Krankenversicherungsbeiträge: Können als Sonderausgaben in voller Höhe abgesetzt werden
- Pflegeversicherung: Auch diese Beiträge waren voll absetzbar
- Haushaltsnahe Dienstleistungen: Besonders für ältere Menschen interessant (z.B. Pflegehilfen, Haushaltshilfen)
Viele Rentner müssen erst ab einem bestimmten Rentenbetrag Steuern zahlen. 2019 lag dieser Schwellenwert bei etwa 16.000 € Jahresbruttorente für Ledige.
15. Ausblick: Was hat sich seit 2019 geändert?
Seit der Steuererklärung 2019 haben sich einige wichtige Dinge geändert:
- 2020: Einführung der Homeoffice-Pauschale (5 €/Tag)
- 2021: Erhöhung des Grundfreibetrags auf 9.744 €
- 2022: Einführung der Grundrente mit steuerlichen Auswirkungen
- 2023: Digitalisierungsschub durch das “Gesetz zur Modernisierung des Besteuerungsverfahrens”
- 2024: Geplante weitere Erhöhung des Grundfreibetrags
Trotz dieser Änderungen bleibt die Steuererklärung 2019 für viele Steuerzahler relevant, insbesondere wenn sie noch nicht abgegeben wurde oder nachträglich geänderte werden soll.
16. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2019 noch?
Auch wenn das Jahr 2019 bereits einige Jahre zurückliegt, kann sich die Abgabe einer Steuererklärung noch lohnen:
- Für Arbeitnehmer: Durchschnittlich 930 € Erstattung möglich
- Für Selbstständige: Oft deutlich höhere Rückzahlungen
- Für Rentner: Häufig ungenutzte Freibeträge und Abzugsmöglichkeiten
- Für Studenten: Oft Rückerstattung von gezahlter Lohnsteuer
Mit den richtigen Unterlagen und etwas Geduld können Sie oft noch hunderte oder sogar tausende Euro zurückerhalten. Nutzen Sie unsere Rechnerfunktion oben, um eine erste Einschätzung Ihrer möglichen Steuererstattung zu erhalten.
Denken Sie daran: Die Verjährungsfrist für 2019 endet am 31.12.2023 – danach verfallen mögliche Erstattungsansprüche!