Einkommensteuererklärung Rechner 2018

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2018

Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2018 in Deutschland

Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2018 ist für viele Arbeitnehmer, Selbstständige und Rentner in Deutschland ein wichtiges Thema. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die Steuererklärung 2018, von den grundlegenden Regelungen bis hin zu speziellen Steuerersparnis-Möglichkeiten.

1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2018

Für das Steuerjahr 2018 gelten folgende wichtige Fristen:

• Abgabefrist: Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2018 endete am 31. Juli 2019. Bei Beauftragung eines Steuerberaters verlängert sich diese Frist automatisch bis zum 28. Februar 2020.
• Nachzahlungsfrist: Falls eine Steuernachzahlung fällig wird, ist diese innerhalb eines Monats nach Erhalt des Steuerbescheids zu leisten.
• Verjährungsfrist: Die Festsetzungsverjährung für 2018 endet am 31. Dezember 2022. Bis zu diesem Datum können Steuerbescheide noch geändert werden.

2. Grundlegende Änderungen im Steuerrecht 2018

Das Jahr 2018 brachte einige wichtige steuerliche Änderungen mit sich:

1. Grundfreibetrag: Der steuerfreie Grundfreibetrag wurde auf 9.000 € (für Ledige) bzw. 18.000 € (für Verheiratete) erhöht.
2. Kindergeld: Das Kindergeld wurde auf 194 € pro Monat und Kind erhöht.
3. Entlastungsbetrag für Alleinerziehende: Dieser Betrag wurde von 1.908 € auf 4.008 € mehr als verdoppelt.
4. Homeoffice-Pauschale: Erstmals konnte ein Homeoffice mit 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr) steuerlich geltend gemacht werden.
5. Dienstwagenbesteuerung: Die 1%-Regelung für Dienstwagen wurde beibehalten, aber die Bemessungsgrundlage für Elektrofahrzeuge reduziert.

3. Wer muss 2018 eine Steuererklärung abgeben?

Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Für das Jahr 2018 gilt die Abgabepflicht für:

• Selbstständige und Freiberufler
• Arbeitnehmer mit Nebeneinkünften über 410 €
• Arbeitnehmer mit Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Krankengeld) über 410 €
• Ehepartner, wenn beide Arbeitslohn bezogen haben und Steuerklasse III/V oder IV/IV gewählt wurde
• Personen mit Einkünften aus Vermietung und Verpachtung
• Personen mit Kapitalerträgen über 801 € (1.602 € für Verheiratete)
• Arbeitnehmer, die vom Arbeitgeber steuerpflichtige Sachbezüge erhalten haben

Auch wenn keine Verpflichtung besteht, lohnt sich eine Steuererklärung oft, da viele Arbeitnehmer zu viel Lohnsteuer gezahlt haben und eine Rückerstattung erhalten können.

4. Wichtige Steuerfreibeträge und -pauschalen 2018

Für die Steuererklärung 2018 gelten folgende wichtige Freibeträge und Pauschalen:

Art des Freibetrags/Pauschale	Betrag 2018 (in €)	Bemerkungen
Grundfreibetrag	9.000	Für Ledige, 18.000 für Verheiratete
Werbungskostenpauschale	1.000	Automatisch berücksichtigt
Sonderausgabenpauschale	36	Für Ledige, 72 für Verheiratete
Arbeitnehmer-Pauschbetrag	1.000	Wird automatisch berücksichtigt
Kinderfreibetrag	7.428	Pro Kind, 2.490 für Betreuung/Bildung
Behinderten-Pauschbetrag	1.140 – 3.700	Je nach Grad der Behinderung
Pflege-Pauschbetrag	924	Für Pflege von Angehörigen

5. Steuerersparnis-Möglichkeiten 2018

Für das Steuerjahr 2018 gibt es zahlreiche Möglichkeiten, Steuern zu sparen:

5.1 Werbungskosten

Werbungskosten sind Ausgaben, die im Zusammenhang mit dem Beruf stehen. Typische Beispiele:

• Fahrtkosten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte (0,30 € pro km)
• Arbeitsmittel (z.B. Laptop, Fachliteratur)
• Fortbildungskosten
• Bewerbungskosten
• Doppelte Haushaltsführung
• Umzugskosten bei berufsbedingtem Umzug

5.2 Sonderausgaben

Sonderausgaben sind private Ausgaben, die steuerlich geltend gemacht werden können:

• Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
• Rentenversicherungsbeiträge (bis zu 20.000 € pro Jahr)
• Spenden an gemeinnützige Organisationen
• Kirchensteuer
• Schulgeld für private Schulen
• Ausbildungskosten (z.B. Studiengebühren)

5.3 Außergewöhnliche Belastungen

Diese Ausgaben können steuerlich geltend gemacht werden, wenn sie zwangsläufig entstanden sind und die zumutbare Eigenbelastung übersteigen:

• Arztrechnungen und Medikamente
• Zahnarztkosten (auch für Zahnersatz)
• Pflegekosten für Angehörige
• Bestattungskosten
• Kosten für behindertengerechten Umbau
• Scheidungskosten

5.4 Haushaltsnahe Dienstleistungen

Für bestimmte Dienstleistungen im Haushalt können 20% der Kosten (max. 4.000 €) direkt von der Steuerschuld abgezogen werden:

• Haushaltshilfe
• Gartenarbeit
• Reinigungskräfte
• Handwerkerleistungen (bis 6.000 €, 20% Abzug)
• Pflege- und Betreuungsleistungen

6. Einkommensteuertarif 2018

Der Einkommensteuertarif 2018 ist progressiv gestaltet, das bedeutet: Je höher das Einkommen, desto höher der Steuersatz. Die Tarifzonen für 2018 im Überblick:

Zu versteuerndes Einkommen (in €)	Grenzsteuersatz	Durchschnittssteuersatz (ca.)
bis 9.000	0%	0%
9.001 – 14.000	14% – 24%	~10%
14.001 – 55.000	24% – 42%	~20-30%
55.001 – 260.000	42%	~35%
ab 260.001	45%	~40%

Der Grundfreibetrag von 9.000 € bedeutet, dass Einkommen bis zu dieser Grenze steuerfrei bleiben. Der Spitzensteuersatz von 42% beginnt ab 55.001 €, der Reichensteuer von 45% ab 260.001 €.

7. Solidaritätszuschlag 2018

Der Solidaritätszuschlag (kurz “Soli”) beträgt 5,5% der Einkommensteuer. Für das Jahr 2018 gilt:

• Der Soli wird auf die festgesetzte Einkommensteuer erhoben
• Es gibt eine Freigrenze: Bei einer Einkommensteuer unter 972 € (1.944 € für Verheiratete) fällt kein Soli an
• Zwischen 972 € und 1.340 € (bzw. 1.944 € und 2.680 €) gilt eine Gleitzone
• Ab 1.340 € (2.680 €) wird der volle Soli von 5,5% fällig

8. Kirchensteuer 2018

Die Kirchensteuer wird in den meisten Bundesländern mit 9% der Einkommensteuer erhoben (in Bayern und Baden-Württemberg 8%). Wichtige Punkte:

• Die Kirchensteuer wird nur fällig, wenn man einer kirchensteuerberechtigten Konfession angehört
• Sie wird direkt vom Finanzamt erhoben und an die respective Kirche weitergeleitet
• Die Kirchensteuer ist als Sonderausgabe abziehbar, was die Steuerlast etwas mindert
• Bei einem Kirchenaustritt entfällt die Kirchensteuer ab dem Folgemonat

9. Steuererklärung 2018: Schritt-für-Schritt-Anleitung

So gehen Sie bei der Steuererklärung für 2018 vor:

1. Unterlagen sammeln: Gehaltsabrechnungen, Belege für Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen, Kontoauszüge, Mietverträge etc.
2. Formulare besorgen: Die offiziellen Vordrucke können beim Finanzamt angefordert oder online heruntergeladen werden. Alternativ kann eine Steuersoftware verwendet werden.
3. Persönliche Daten eintragen: Name, Adresse, Steueridentifikationsnummer, Bankverbindung für Erstattungen.
4. Einkünfte eintragen: Alle Einkunftsarten (Arbeitslohn, Mieteinnahmen, Kapitalerträge etc.) in den jeweiligen Anlagen eintragen.
5. Werbungskosten angeben: Entweder die Pauschale von 1.000 € nutzen oder höhere tatsächliche Kosten nachweisen.
6. Sonderausgaben eintragen: Versicherungsbeiträge, Spenden, Kirchensteuer etc.
7. Außergewöhnliche Belastungen angeben: Krankheitskosten, Pflegekosten etc., die die zumutbare Eigenbelastung übersteigen.
8. Prüfung und Abgabe: Alle Angaben sorgfältig prüfen, unterschreiben und bis zum 31. Juli 2019 (bzw. 28. Februar 2020 mit Steuerberater) beim Finanzamt einreichen.

10. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2018

Diese Fehler sollten Sie vermeiden:

• Fristversäumnis: Die Abgabefrist nicht einhalten kann zu Säumniszuschlägen führen.
• Unvollständige Angaben: Fehlende Belege oder unvollständige Angaben können zu Rückfragen des Finanzamts führen.
• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann die Wahl der Steuerklasse (III/V oder IV/IV) erhebliche Auswirkungen haben.
• Werbungskosten nicht nachweisen: Wenn Sie höhere Werbungskosten als die Pauschale geltend machen, müssen Sie diese belegen können.
• Private und berufliche Ausgaben vermischen: Nur berufsbedingte Ausgaben können als Werbungskosten abgesetzt werden.
• Kapitalerträge nicht angeben: Auch kleine Zinserträge oder Dividenden müssen angegeben werden.
• Fehlende Unterschrift: Ohne Unterschrift ist die Steuererklärung ungültig.

11. Steuererklärung 2018: Elektronisch oder auf Papier?

Seit einigen Jahren können Steuererklärungen auch elektronisch abgegeben werden. Die Vor- und Nachteile im Vergleich:

Kriterium	Papierformular	Elektronische Abgabe (Elster)	Steuersoftware
Kosten	Kostenlos	Kostenlos	20-50 € (je nach Anbieter)
Benutzerfreundlichkeit	Umständlich, manuelle Berechnungen	Mittel, etwas gewöhnungsbedürftig	Sehr benutzerfreundlich, Führung durch den Prozess
Fehleranfälligkeit	Hoch (manuelle Eingabe)	Mittel (Plausibilitätsprüfungen)	Gering (automatische Prüfungen)
Bearbeitungsdauer Finanzamt	6-12 Wochen	4-8 Wochen	4-8 Wochen
Datenübernahme aus Vorjahr	Nein	Ja	Ja
Automatische Berechnungen	Nein	Teilweise	Ja
Belegmanagement	Manuell	Manuell	Oft mit Digitalisierungsfunktion

Für die meisten Steuerzahler ist die Nutzung einer Steuersoftware oder des Elster-Portals die beste Wahl, da dies Zeit spart und die Fehleranfälligkeit reduziert.

12. Steuererstattung 2018: Wie lange dauert die Bearbeitung?

Die Bearbeitungsdauer einer Steuererklärung 2018 hängt von mehreren Faktoren ab:

• Art der Abgabe: Elektronische Abgaben werden in der Regel schneller bearbeitet als Papierformulare.
• Komplexität der Erklärung: Einfache Fälle (nur Arbeitslohn) werden schneller bearbeitet als komplexe Fälle mit mehreren Einkunftsarten.
• Auslastung des Finanzamts: Zu Stoßzeiten (z.B. kurz vor Abgabefrist) kann es zu Verzögerungen kommen.
• Vollständigkeit der Unterlagen: Fehlende Belege oder unklare Angaben führen zu Rückfragen und verzögern den Prozess.

Als Faustregel können Sie mit folgenden Bearbeitungszeiten rechnen:

• Elektronische Abgabe: 4-8 Wochen
• Papierformular: 6-12 Wochen
• Mit Steuerberater: 8-12 Wochen (da die Frist später endet und die Ämter oft erst später mit der Bearbeitung beginnen)

Die Steuererstattung wird in der Regel innerhalb von 2-4 Wochen nach Erhalt des Steuerbescheids ausgezahlt.

13. Steuerbescheid 2018: Was tun bei Fehlern?

Wenn Sie Fehler in Ihrem Steuerbescheid 2018 entdecken, haben Sie folgende Möglichkeiten:

1. Einspruch einlegen: Innerhalb eines Monats nach Erhalt des Bescheids können Sie schriftlich Einspruch einlegen. Begünden Sie Ihre Einwände und fügen Sie ggf. neue Belege bei.
2. Änderungsantrag stellen: Wenn Sie nachträglich neue Belege finden, können Sie einen Antrag auf Änderung des Steuerbescheids stellen. Dies ist bis zum Ablauf der Festsetzungsfrist (31.12.2022) möglich.
3. Berichtigung beantragen: Bei offensichtlichen Fehlern des Finanzamts (z.B. Rechenfehler) können Sie eine Berichtigung beantragen.
4. Klage einreichen: Wenn der Einspruch abgelehnt wird, können Sie vor dem Finanzgericht klagen. Dies sollte jedoch nur in Abstimmung mit einem Steuerberater geschehen.

In vielen Fällen lohnt es sich, bei Unstimmigkeiten einen Steuerberater hinzuzuziehen, besonders wenn größere Beträge im Spiel sind.

14. Steuererklärung 2018 nachträglich einreichen

Auch wenn die reguläre Abgabefrist für 2018 bereits abgelaufen ist, können Sie die Steuererklärung noch nachträglich einreichen:

• Frist für freiwillige Abgabe: Bis zum 31.12.2022 (Ende der Festsetzungsfrist) können Sie die Steuererklärung 2018 noch einreichen.
• Rückwirkende Erstattung: Wenn Sie zu viel Steuern gezahlt haben, erhalten Sie die Erstattung auch bei nachträglicher Abgabe.
• Keine Säumniszuschläge: Bei freiwilliger Abgabe (ohne vorherige Aufforderung des Finanzamts) fallen keine Säumniszuschläge an.
• Nachzahlungen: Falls eine Steuernachzahlung fällig wird, können Säumniszuschläge anfallen (0,25% pro Monat, max. 25%).

Besonders wenn Sie in 2018 hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, kann sich eine nachträgliche Abgabe lohnen, da Sie wahrscheinlich eine Steuererstattung erhalten.

15. Autoritative Quellen und weitere Informationen

Für offizielle Informationen zur Einkommensteuererklärung 2018 können Sie folgende Quellen konsultieren:

• Bundesministerium der Finanzen – Offizielle Informationen zu Steuergesetzen und -formularen
• Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zu Steueridentifikationsnummern und elektronischer Steuerabgabe
• ELSTER – Ihr Online-Finanzamt – Offizielles Portal für die elektronische Steuererklärung
• Statistisches Bundesamt – Statistiken und Daten zu Steuereinnahmen und -erklärungen

Für komplexe steuerliche Fragen oder bei hohen Einkommen empfiehlt es sich, einen Steuerberater zu konsultieren, um alle Möglichkeiten der Steuerersparnis auszuschöpfen.

16. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2018?

Auch wenn die Abgabefrist für 2018 bereits verstrichen ist, kann sich eine nachträgliche Steuererklärung in vielen Fällen lohnen:

• Für Arbeitnehmer: Durch Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen erhalten die meisten Arbeitnehmer eine Steuererstattung.
• Für Selbstständige und Freiberufler: Die Steuererklärung ist ohnehin Pflicht, aber durch geschickte Abschreibungen und Betriebsausgaben lässt sich die Steuerlast oft deutlich reduzieren.
• Für Rentner: Seit 2005 unterliegen Renten zunehmend der Besteuerung. Eine Steuererklärung kann sich lohnen, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuholen.
• Für Studenten: Durch Studiengebühren, Fachliteratur und andere Ausbildungskosten können oft erhebliche Steuererstattungen erzielt werden.

Mit unserem Einkommensteuererklärung Rechner 2018 können Sie schnell und unkompliziert ermitteln, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt. In den meisten Fällen übersteigt die Steuererstattung die Mühe der Erstellung – besonders wenn Sie unsere Tipps zur Steuerersparnis beachten.

Nutzen Sie die Möglichkeit, sich durch eine sorgfältige Steuererklärung 2018 Geld vom Finanzamt zurückzuholen!