Einkommensteuererklärung Rechner 2019
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2019 mit unserem präzisen Steuerrechner. Berücksichtigt alle relevanten Faktoren nach deutschem Steuerrecht.
Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2019 in Deutschland
Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2019 ist für viele Steuerzahler in Deutschland ein wichtiges Thema. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die Steuererklärung 2019, von den grundlegenden Pflichten bis hin zu cleveren Sparmöglichkeiten.
1. Wer muss eine Steuererklärung für 2019 abgeben?
Nicht jeder Arbeitnehmer in Deutschland ist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeben. Allerdings lohnt es sich in vielen Fällen freiwillig eine Erklärung abzugeben, um eine Steuererstattung zu erhalten. Hier die wichtigsten Fälle, in denen eine Abgabe Pflicht ist:
- Freiberufler und Selbstständige: Unabhängig von der Höhe des Einkommens
- Arbeitnehmer mit Nebeneinkünften: Wenn die Nebeneinkünfte über 410 € im Jahr liegen
- Ehepaare mit Steuerklasse III/V oder IV/IV mit Faktor: Verpflichtend zur Zusammenveranlagung
- Arbeitnehmer mit Lohnersatzleistungen: Wie Arbeitslosengeld, Elterngeld oder Krankengeld über 410 €
- Personen mit Kapitalerträgen: Wenn der Sparer-Pauschbetrag von 801 € (1.602 € für Verheiratete) überschritten wird
Auch wenn Sie nicht verpflichtet sind, lohnt sich eine freiwillige Abgabe oft, besonders wenn Sie im Jahr 2019:
- Hohe Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) hatten
- Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden) getätigt haben
- Außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten, Scheidungskosten) hatten
- In Steuerklasse V oder VI waren
- Ein Kind haben (Kinderfreibetrag kann günstiger sein als Kindergeld)
2. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2019
Für das Steuerjahr 2019 gab es einige wichtige Änderungen, die Sie kennen sollten:
| Änderung | Auswirkung | Relevanz für 2019 |
|---|---|---|
| Anhebung des Grundfreibetrags | Erhöhung von 9.000 € auf 9.168 € | Mehr Netto vom Brutto für Geringverdiener |
| Erhöhung des Kinderfreibetrags | Anstieg von 4.788 € auf 4.980 € pro Elternteil | Steuervorteil für Familien |
| Anpassung der Entfernungspauschale | 0,30 € pro Kilometer ab dem 21. Kilometer | Höhere Werbungskosten für Pendler |
| Änderung bei Homeoffice-Pauschale | Keine Pauschale für Homeoffice (erst ab 2020) | Keine Berücksichtigung möglich |
| Neuregelung bei Kapitalerträgen | Freistellungsauftrag bis 801 € (1.602 € für Verheiratete) | Wichtig für Anleger |
3. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Steuererklärung 2019
Die Abgabe der Steuererklärung kann auf verschiedene Weisen erfolgen. Hier eine Schritt-für-Schritt-Anleitung:
-
Unterlagen sammeln:
- Lohnsteuerbescheinigung (vom Arbeitgeber)
- Rentenbescheinigung (falls zutreffend)
- Belege für Werbungskosten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel etc.)
- Nachweise für Sonderausgaben (Versicherungen, Spendenquittungen)
- Belege für außergewöhnliche Belastungen (Arztrechnungen, Handwerkerrechnungen)
- Kapitalertragsbescheinigungen (von Banken)
- Mietnebenkostenabrechnung (für Haushaltsnahe Dienstleistungen)
-
Passende Software wählen:
Sie können zwischen verschiedenen Optionen wählen:
- ElsterOnline: Kostenloses Angebot der Finanzverwaltung
- Kommerzielle Software: Wie WISO Steuer, Taxman, SteuerSparErklärung
- Steuerberater: Für komplexe Fälle empfohlen
-
Daten eingeben:
Tragen Sie alle relevanten Daten in die gewählte Software ein. Achten Sie besonders auf:
- Korrekte Angabe der Steueridentifikationsnummer
- Richtige Steuerklasse
- Vollständige Erfassung aller Einkünfte
- Berücksichtigung aller abziehbaren Ausgaben
-
Plausibilitätsprüfung:
Lassen Sie die Eingaben von der Software prüfen oder bitten Sie einen Steuerberater um Überprüfung. Typische Fehlerquellen sind:
- Falsche Angabe der Fahrtkosten
- Vergessene Sonderausgaben
- Fehlerhafte Angabe von Kapitalerträgen
- Unvollständige Angaben zu Nebeneinkünften
-
Abgabe der Erklärung:
Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2019 endete ursprünglich am 31. Juli 2020. Bei Nutzung eines Steuerberaters verlängert sich die Frist bis zum 28. Februar 2021. Seit 2021 gilt für alle eine verlängerte Frist bis zum 31. Oktober des Folgejahres, aber für 2019 galt noch die alte Regelung.
-
Steuerbescheid prüfen:
Nach ca. 2-6 Wochen erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig:
- Stimmen alle Angaben mit Ihrer Erklärung überein?
- Wurden alle Freibeträge korrekt berücksichtigt?
- Ist die berechnete Steuerlast plausibel?
Bei Fehlern können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.
4. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2019
Für die Steuererklärung 2019 galten folgende Fristen:
- Reguläre Abgabefrist: 31. Juli 2020
- Verlängerte Frist mit Steuerberater: 28. Februar 2021
- Frist für Einspruch gegen den Bescheid: 1 Monat nach Erhalt
- Verjährungsfrist für Steuererstattungen: 4 Jahre (bis 31.12.2023)
Wichtig: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie noch bis zum 31. Dezember 2023 eine Steuererklärung für 2019 einreichen, um eine Erstattung zu erhalten. Nach diesem Datum verjährt der Anspruch auf Erstattung.
5. Typische Steuerfallen 2019 und wie Sie sie vermeiden
Bei der Steuererklärung 2019 lauern einige Fallstricke, die teuer werden können:
-
Falsche Angabe der Fahrtkosten:
Viele Steuerzahler machen Fehler bei der Berechnung der Entfernungspauschale. Remember:
- Nur die einfache Strecke zählt (nicht hin und zurück)
- Ab dem 21. Kilometer gibt es 0,30 € statt 0,30 € (keine Erhöhung mehr wie in früheren Jahren)
- Maximal 4.500 € pro Jahr können geltend gemacht werden
- Nur die tatsächlich gefahrenen Tage zählen (nicht die theoretisch möglichen)
-
Vergessene Werbungskosten:
Viele Arbeitnehmer vergessen abziehbare Werbungskosten. Typische Posten:
- Berufskleidung und Arbeitsmittel (z.B. Laptop, Fachliteratur)
- Kosten für Bewerbungen (Bewerbungsmappen, Portokosten, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen)
- Fortbildungskosten (Seminare, Kurse, Studiengebühren)
- Doppelte Haushaltsführung (bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz)
- Homeoffice-Kosten (aber 2019 noch nicht als Pauschale, nur Einzelbelege)
-
Fehler bei Sonderausgaben:
Sonderausgaben können die Steuerlast deutlich reduzieren. Häufig vergessene Posten:
- Versicherungsbeiträge (Haftpflicht, Risikolebensversicherung etc.)
- Spenden an anerkannte gemeinnützige Organisationen
- Schuldzinsen (z.B. für Immobilienkredite)
- Ausbildungskosten (für sich selbst oder Kinder)
- Kirchensteuer (wenn nicht bereits über Lohnsteuer abgeführt)
-
Falsche Angaben zu Kapitalerträgen:
Seit 2009 gilt die Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge. Dennoch machen viele Fehler:
- Vergessen, den Freistellungsauftrag bei der Bank einzureichen
- Falsche Angabe von Verlusten aus früheren Jahren
- Nichtberücksichtigung von ausländischen Kapitalerträgen
- Fehlerhafte Angabe von Zertifikaten oder anderen komplexen Finanzprodukten
-
Unvollständige Angaben zu Nebeneinkünften:
Viele Steuerzahler vergessen, Nebeneinkünfte anzugeben. Dazu zählen:
- Einnahmen aus Minijobs (auch wenn unter 450 €/Monat)
- Mieteinnahmen (auch wenn unter der Freigrenze)
- Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit (auch kleine Beträge)
- Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften (z.B. eBay-Verkäufe)
6. Steuererklärung 2019: Was Sie absetzen können
Eine der wichtigsten Fragen bei der Steuererklärung ist: Was kann ich alles absetzen? Hier eine umfassende Übersicht für das Jahr 2019:
| Kategorie | Absetzbare Posten (Beispiele) | Maximalbetrag/Hinweise |
|---|---|---|
| Werbungskosten |
|
|
| Sonderausgaben |
|
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| Außergewöhnliche Belastungen |
|
|
| Haushaltsnahe Dienstleistungen |
|
|
| Kinderbetreuungskosten |
|
|
7. Steuererklärung 2019: Häufige Fragen und Antworten
Hier beantworten wir die wichtigsten Fragen zur Steuererklärung 2019:
-
Ich bin Angestellter in Steuerklasse I. Muss ich eine Steuererklärung machen?
Nein, als Angestellter in Steuerklasse I mit nur einem Arbeitgeber sind Sie nicht verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings lohnt es sich oft freiwillig, besonders wenn Sie hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten. Im Schnitt erhalten Angestellte etwa 1.000 € zurück.
-
Ich habe 2019 geheiratet. Wie wirkt sich das auf die Steuererklärung aus?
Wenn Sie 2019 geheiratet haben, können Sie zwischen getrennter Veranlagung (Steuerklasse IV/IV) und Zusammenveranlagung (Steuerklasse III/V) wählen. In den meisten Fällen ist die Zusammenveranlagung günstiger, besonders wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Sie können die Variante wählen, die für Sie steuerlich vorteilhafter ist.
-
Ich war 2019 arbeitslos. Muss ich eine Steuererklärung machen?
Wenn Sie 2019 Arbeitslosengeld I bezogen haben, sind Sie zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet, wenn das Arbeitslosengeld zusammen mit anderen Einkünften über dem Grundfreibetrag von 9.168 € lag. Auch wenn Sie unter dieser Grenze liegen, kann sich eine freiwillige Abgabe lohnen, wenn Sie z.B. hohe Krankheitskosten oder andere abziehbare Ausgaben hatten.
-
Ich habe 2019 ein Kind bekommen. Was muss ich beachten?
Mit der Geburt eines Kindes ändern sich Ihre Steuerverhältnisse deutlich:
- Sie können zwischen Kindergeld (204 € pro Monat in 2019) und Kinderfreibetrag (4.980 € pro Elternteil) wählen. Das Finanzamt prüft automatisch, was für Sie günstiger ist.
- Sie können Kinderbetreuungskosten (z.B. Kita-Gebühren) zu 2/3, max. 4.000 € pro Kind absetzen.
- Als Alleinerziehender können Sie den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (1.908 € in 2019) beantragen.
- Für ein 2019 geborenes Kind können Sie die Ausgaben rund um die Geburt (z.B. Babyausstattung) als außergewöhnliche Belastung geltend machen.
-
Ich habe 2019 eine Immobilie gekauft. Was kann ich absetzen?
Beim Kauf einer Immobilie gibt es verschiedene steuerliche Aspekte:
- Grunderwerbsteuer: Kann nicht abgesetzt werden
- Notarkosten: Können als Werbungskosten bei Vermietung oder als Herstellungskosten bei selbstgenutztem Wohneigentum berücksichtigt werden
- Zinsen für den Immobilienkredit: Können als Sonderausgaben abgesetzt werden (bei selbstgenutztem Wohneigentum) oder als Werbungskosten (bei Vermietung)
- Handwerkerkosten: 20% der Kosten (max. 1.200 € pro Jahr) für Renovierungen
- Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% der Kosten (max. 4.000 € pro Jahr) für z.B. Reinigungskräfte oder Gärtner
-
Ich war 2019 in Elternzeit. Muss ich eine Steuererklärung machen?
Elternzeit an sich löst keine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung aus. Allerdings müssen Sie eine Erklärung abgeben, wenn:
- Sie Elterngeld bezogen haben (da dies steuerpflichtig ist)
- Sie neben der Elternzeit noch andere Einkünfte hatten (z.B. aus Vermietung oder Kapitalerträgen)
- Sie zusammenveranlagt werden und Ihr Partner Einkünfte hatte
8. Digitale Tools und Hilfen für die Steuererklärung 2019
Für die Steuererklärung 2019 stehen Ihnen verschiedene digitale Hilfsmittel zur Verfügung:
-
ElsterOnline:
Das offizielle Portal der Finanzverwaltung bietet:
- Kostenlose Nutzung
- Direkte Übermittlung an das Finanzamt
- Vorausgefüllte Daten (wenn Freischaltung erfolgt ist)
- Plausibilitätsprüfung der Eingaben
Nachteil: Etwas unübersichtliche Bedienung, besonders für Steuerlaien.
Website: https://www.elster.de
-
Kommerzielle Steuerprogramme:
Beliebte Programme wie WISO Steuer, Taxman oder SteuerSparErklärung bieten:
- Benutzerfreundliche Oberflächen
- Automatische Berechnungen
- Tipps zur Steueroptimierung
- Datenimport aus Vorjahren
- Direkte Übermittlung an das Finanzamt
Kosten: Ca. 30-50 € für die Vollversion.
-
Apps für unterwegs:
Verschiedene Anbieter bieten mobile Apps an, mit denen Sie:
- Belege fotografieren und digital ablegen können
- Fahrtenbuch führen können
- Einnahmen und Ausgaben tracken können
- Erste Berechnungen durchführen können
Beliebte Apps: “SteuerApp”, “Taxfix”, “Smartsteuer”.
-
Steuerberater-Software:
Für komplexe Fälle (z.B. Selbstständige, Vermieter, Kapitalanleger) lohnt sich oft spezialisierte Software wie:
- Datev
- Lexware steuer premium
- Agenda Steuer
Diese Programme sind teurer (ab 200 €), bieten aber umfangreiche Funktionen für komplexe Steuerfälle.
-
Online-Portale mit Beratung:
Portale wie “Smartsteuer” oder “Taxfix” bieten:
- Geführte Eingabe der Daten
- Steuerberatung per Chat oder Telefon
- Prüfung der Erklärung durch SteuerExperten
- Garantie auf maximale Steuererstattung
Kosten: Ca. 30-100 €, abhängig vom Umfang.
9. Steuererklärung 2019: Wichtige Rechtsprechung und Urteile
Für das Steuerjahr 2019 gab es einige wichtige Urteile, die Steuerzahler kennen sollten:
-
Homeoffice-Pauschale (BFH, Az. VI R 32/17):
Der Bundesfinanzhof hat bestätigt, dass Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer nur dann abziehbar sind, wenn es den Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung bildet. Ein gelegentliches Arbeiten im Homeoffice reicht nicht aus. Erst ab 2020 gibt es die Homeoffice-Pauschale von 5 € pro Tag (max. 120 Tage).
-
Fahrtkosten bei mehreren Arbeitsstätten (BFH, Az. VI R 30/16):
Der BFH hat klargestellt, dass bei mehreren regelmäßigen Arbeitsstätten (z.B. bei Außendienstmitarbeitern) die Fahrtkosten zu allen Arbeitsstätten abziehbar sind. Die Entfernungspauschale kann für jede Fahrt zur Arbeitsstätte geltend gemacht werden.
-
Kosten für berufliche Umzüge (BFH, Az. VI R 14/17):
Der BFH hat die Abziehbarkeit von Umzugskosten bei berufsbedingtem Wohnungswechsel bestätigt. Dazu zählen:
- Transportkosten
- Maklergebühren für die neue Wohnung
- Doppelte Mietkosten für bis zu 6 Monate
- Kosten für Renovierungsarbeiten in der alten Wohnung (wenn vertraglich vereinbart)
-
Abziehbarkeit von Bewerbungskosten (BFH, Az. VI R 38/16):
Der BFH hat bestätigt, dass auch erfolglose Bewerbungen als Werbungskosten abziehbar sind. Dazu zählen:
- Kosten für Bewerbungsmappen und -fotos
- Portokosten
- Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen
- Kosten für Bewerbungstrainings oder Coachings
- Kosten für die Erstellung eines professionellen Lebenslaufs
-
Kinderbetreuungskosten (BFH, Az. III R 35/16):
Der BFH hat klargestellt, dass auch Kosten für die Betreuung von Kindern über 14 Jahren abziehbar sind, wenn das Kind behindert ist und auf die Betreuung angewiesen ist. Zudem können auch Kosten für die Betreuung während der Schulferien geltend gemacht werden.
10. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2019?
Die Abgabe einer Einkommensteuererklärung für 2019 lohnt sich in den meisten Fällen – selbst wenn keine Verpflichtung besteht. Hier die wichtigsten Punkte im Überblick:
- Durchschnittliche Erstattung: Laut Statistik erhalten Arbeitnehmer im Schnitt zwischen 800 € und 1.200 € zurück.
- Hohe Erstattungen möglich: Bei hohen Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnlichen Belastungen sind auch Erstattungen von 2.000 € bis 3.000 € möglich.
- Risiko von Nachzahlungen: Bei Nebeneinkünften oder falschen Steuerklassenkombinationen kann es zu Nachzahlungen kommen – eine Steuererklärung bringt Klarheit.
- Verjährung beachten: Der Anspruch auf Erstattung verjährt nach 4 Jahren – für 2019 also am 31.12.2023.
- Digitale Hilfen nutzen: Mit modernen Steuerprogrammen oder Apps ist die Erstellung der Erklärung einfacher denn je.
Unser Tipp: Nutzen Sie unseren Steuerrechner oben auf dieser Seite, um eine erste Einschätzung zu erhalten, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt. In den meisten Fällen übersteigt die Erstattung den Aufwand für die Erstellung der Erklärung bei Weitem.
Wenn Sie unsicher sind oder einen komplexen Steuerfall haben, kann die Investition in eine Steuerberatung sinnvoll sein. Die Kosten hierfür (ca. 200-500 €) machen sich oft durch höhere Erstattungen bezahlt.