Einkommensteuererstattung Rechner 2019

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Einkommensteuererstattung für das Jahr 2019. Dieser Rechner berücksichtigt die deutschen Steuergesetze und Tarife von 2019.

Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererstattung 2019 in Deutschland

Die Einkommensteuererstattung für das Jahr 2019 kann für viele Arbeitnehmer in Deutschland eine willkommene finanzielle Unterstützung darstellen. Dieser Leitfaden erklärt detailliert, wie die Steuererstattung 2019 funktioniert, welche Fristen gelten und wie Sie Ihre Erstattung maximieren können.

1. Grundlagen der Einkommensteuererstattung 2019

Die Einkommensteuererstattung (auch Steuerrückerstattung genannt) ist der Betrag, den Sie vom Finanzamt zurückerhalten, wenn Sie im Laufe des Jahres 2019 zu viel Lohnsteuer gezahlt haben. Dies kann verschiedene Gründe haben:

• Zu hohe Vorabpauschalen für Werbungskosten oder Sonderausgaben
• Nicht berücksichtigte Freibeträge (z.B. Kinderfreibetrag)
• Außergewöhnliche Belastungen wie Krankheitskosten oder Pflegeaufwendungen
• Fehlerhafte Steuerklasse oder falsche Angaben im Lohnsteuerabzug
• Berufsbedingte Aufwendungen, die höher sind als die Werbungskostenpauschale

Für das Jahr 2019 gelten spezifische Steuerregelungen, die sich von denen späterer Jahre unterscheiden. Besonders relevant sind:

• Grundfreibetrag: 9.168 € (für Ledige)
• Werbungskostenpauschale: 1.000 €
• Sonderausgabenpauschale: 36 € (für Ledige) / 72 € (für Verheiratete)
• Entfernungspauschale: 0,30 € pro Kilometer (ab dem 21. Kilometer)
• Kinderfreibetrag: 7.428 € pro Kind (plus 2.640 € für Betreuung/Erziehung/ausbildung)

2. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2019

Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2019 war ursprünglich der 31. Juli 2020. Aufgrund der COVID-19-Pandemie wurde diese Frist jedoch verlängert:

Steuerpflichtiger	Ursprüngliche Frist	Verlängerte Frist	Mit Steuerberater
Arbeitnehmer (freiwillige Erklärung)	31.07.2020	31.12.2024	31.12.2025
Selbstständige/Freiberufler	31.07.2020	28.02.2021	31.12.2025
Bei vorläufigen Bescheiden	–	–	Individuell

Wichtig: Auch wenn die Fristen verlängert wurden, empfiehlt es sich, die Steuererklärung so früh wie möglich einzureichen. Die Bearbeitungsdauer durch das Finanzamt kann mehrere Monate betragen, besonders in der Hochphase (Januar bis März).

3. Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Berechnung Ihrer Steuererstattung

Um Ihre voraussichtliche Steuererstattung für 2019 zu berechnen, folgen Sie diesen Schritten:

1. Ermitteln Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen:

   Bruttogehalt 2019
   – Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung)
   – Werbungskosten (mindestens 1.000 € Pauschale)
   – Sonderausgaben (mindestens 36/72 € Pauschale)
   – Außergewöhnliche Belastungen
   – Freibeträge (z.B. Kinderfreibetrag)
   = Zu versteuerndes Einkommen

2. Berechnen Sie die tarifliche Einkommensteuer:

   Das deutsche Einkommensteuergesetz 2019 sieht einen progressiven Steuertarif vor. Die Formel zur Berechnung lautet:

   Für Einkommen zwischen 9.169 € und 57.051 €:
   (980,14 × y + 1.400) × y
   wobei y = (zu versteuerndes Einkommen – 9.168 €) / 10.000

   Für Einkommen zwischen 57.052 € und 260.532 €:
   0,42 × zu versteuerndes Einkommen – 8.780,90

   Für Einkommen über 260.533 €:
   0,45 × zu versteuerndes Einkommen – 16.740,68

3. Berücksichtigen Sie die Steuerklasse:

   Ihre Steuerklasse beeinflusst die Höhe der Lohnsteuer, die bereits einbehalten wurde. In Steuerklasse III wird beispielsweise weniger Lohnsteuer einbehalten als in Klasse I, was die Erstattung beeinflussen kann.

4. Ziehen Sie Vorauszahlungen ab:

   Die bereits gezahlte Lohnsteuer (siehe Lohnsteuerbescheinigung) wird von der berechneten Einkommensteuer abgezogen. Ein positiver Betrag bedeutet eine Erstattung.

5. Berücksichtigen Sie die Kirchensteuer:

   Falls Sie kirchensteuerpflichtig sind, wird diese als Prozentsatz (8% oder 9%) auf die Einkommensteuer berechnet und ebenfalls erstattet, wenn zu viel einbehalten wurde.

4. Typische Fehler, die Ihre Erstattung mindern

Viele Steuerzahler machen unbewusst Fehler, die zu einer geringeren Erstattung führen. Die häufigsten Fehler bei der Steuererklärung 2019 sind:

• Vergessene Werbungskosten:

  Nur 30% der Arbeitnehmer geben tatsächlich Werbungskosten an, obwohl fast jeder Anspruch darauf hat. Typische Posten:

  • Fachliteratur und Fortbildungskosten
  • Arbeitsmittel (Laptop, Büromaterial)
  • Bewerbungskosten (Bewerbungsmappen, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen)
  • Doppelte Haushaltsführung bei berufsbedingtem Umzug
  • Homeoffice-Pauschale (bis 2019 nur in Ausnahmefällen möglich)
• Nicht genutzte Sonderausgaben:

  Häufig übersehene Posten:

  • Private Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
  • Altersvorsorgeaufwendungen (Riester, Rürup)
  • Spenden an gemeinnützige Organisationen (mit Spendenquittung)
  • Schuldzinsen für selbstgenutztes Wohneigentum
  • Ausbildungskosten (auch für Kinder)
• Fehlende Nachweise für außergewöhnliche Belastungen:

  Ohne Belege werden diese Posten nicht anerkannt. Typische Fälle:

  • Arztrechnungen und Medikamente (nur der Eigenanteil)
  • Pflegekosten für Angehörige
  • Bestattungskosten für nahe Angehörige
  • Kosten für behindertengerechten Umbau der Wohnung
  • Scheidungskosten (Anwalts- und Gerichtskosten)
• Falsche Angabe der Kilometerpauschale:

  Viele Steuerzahler vergessen:

  • Die Pauschale gilt nur für die einfache Strecke
  • Nur ab dem 21. Kilometer zählt der volle Satz (0,30 €)
  • Für die ersten 20 km gibt es keine Pauschale (außer bei Behinderung)
  • Dienstreisen müssen separat als Werbungskosten angegeben werden
• Nicht berücksichtigte Freibeträge:

  Besonders bei Familien werden oft Freibeträge vergessen:

  • Kinderfreibetrag (7.428 € pro Kind)
  • Betreuungsfreibetrag (2.640 € pro Kind)
  • Ausbildungsfreibetrag (924 € pro Kind)
  • Haushaltsfreibetrag für Alleinerziehende (1.908 €)
  • Behinderten-Pauschbetrag (je nach Grad der Behinderung)

5. Vergleich: Steuererstattung 2019 vs. 2020

Die Steuergesetze ändern sich jährlich. Hier ein Vergleich der wichtigsten Parameter:

Parameter	2019	2020	Änderung
Grundfreibetrag	9.168 €	9.408 €	+240 €
Werbungskostenpauschale	1.000 €	1.000 €	unverändert
Sonderausgabenpauschale (Ledige)	36 €	36 €	unverändert
Kinderfreibetrag	7.428 €	7.812 €	+384 €
Entfernungspauschale (ab 21. km)	0,30 €	0,30 €	unverändert
Spitzensteuersatz (ab 260.533 €)	45%	45%	unverändert
Solidaritätszuschlag-Freibetrag	972 € (1.944 € für Verheiratete)	16.956 € (33.912 € für Verheiratete)	deutliche Anhebung

Wie die Tabelle zeigt, waren die Bedingungen für die Steuererstattung 2019 in einigen Punkten weniger günstig als 2020 – besonders beim Kinderfreibetrag und Solidaritätszuschlag. Dennoch lohnt sich die rückwirkende Erklärung, da viele Steuerzahler Ansprüche nicht kennen oder falsch berechnen.

6. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen

Die Berechnung der Einkommensteuererstattung 2019 basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:

• Einkommensteuergesetz (EStG) in der Fassung von 2019:

  Das EStG regelt die Ermittlung des zu versteuernden Einkommens, die Tarifvorschriften und die verschiedenen Freibeträge. Die für 2019 relevante Fassung finden Sie im offiziellen Gesetzestext.

• Lohnsteuer-Durchführungsverordnung (LStDV) 2019:

  Diese Verordnung enthält detaillierte Regelungen zum Lohnsteuerabzugsverfahren, einschließlich der Steuerklassen und Freibeträge. Die aktuelle Fassung ist beim Bundesministerium der Finanzen einsehbar.

• Richtlinien für die Behandlung von Reisekosten und Umzugskosten:

  Das Bundesfinanzministerium hat spezifische Richtlinien für die Absetzung von Fahrtkosten, Umzugskosten und doppelter Haushaltsführung veröffentlicht. Diese sind besonders relevant für die Werbungskostenberechnung.

• Kinderfreibetragsregelungen 2019:

  Die genauen Bedingungen für den Kinderfreibetrag, den Betreuungsfreibetrag und den Ausbildungsfreibetrag sind im § 32 EStG geregelt. Eine gute Zusammenfassung bietet das Familienportal des Bundesministeriums für Familie.

Für eine rechtssichere Berechnung empfiehlt es sich, die offiziellen Steuerformulare des Jahres 2019 zu verwenden. Diese können Sie beim Bundeszentralamt für Steuern herunterladen.

7. Praktische Tipps zur Maximierung Ihrer Steuererstattung 2019

1. Sammeln Sie alle relevanten Belege:

   Auch kleine Beträge können sich summieren. Bewahren Sie auf:

   • Arztrechnungen und Apothekenquittungen
   • Spendenquittungen
   • Rechnungen für Handwerkerleistungen (Haushaltsnahe Dienstleistungen)
   • Kontoauszüge für Versicherungsbeiträge
   • Tankquittungen oder Fahrtenbuch für Dienstreisen
2. Nutzen Sie die Werbungskostenpauschale strategisch:

   Wenn Ihre tatsächlichen Werbungskosten unter 1.000 € liegen, müssen Sie keine Einzelaufstellung machen – die Pauschale wird automatisch berücksichtigt. Liegen sie darüber, lohnt sich die detaillierte Aufstellung.

3. Prüfen Sie Ihre Steuerklasse:

   Bei verheirateten Paaren kann ein Wechsel der Steuerklassenkombination (z.B. von IV/IV auf III/V) zu einer höheren Erstattung führen. Nutzen Sie den offiziellen Steuerrechner des BMF, um verschiedene Szenarien zu vergleichen.

4. Berücksichtigen Sie die Entfernungspauschale korrekt:

   Nur die einfache Strecke zählt, und nur ab dem 21. Kilometer. Für die ersten 20 km gibt es keine Entschädigung (außer bei Schwerbehinderung). Bei öffentlichen Verkehrsmitteln können die tatsächlichen Kosten abgesetzt werden.

5. Nutzen Sie die Möglichkeit der Zusammenveranlagung:

   Verheiratete Paare können zwischen Einzel- und Zusammenveranlagung wählen. In den meisten Fällen ist die Zusammenveranlagung günstiger, besonders wenn ein Partner deutlich weniger verdient.

6. Beachten Sie die Fristen für rückwirkende Antragstellung:

   Für das Jahr 2019 können Sie noch bis Ende 2024 (ohne Steuerberater) bzw. 2025 (mit Steuerberater) eine Steuererklärung einreichen. Nutzen Sie diese Möglichkeit – im Schnitt erhalten Arbeitnehmer 1.000 € zurück.

7. Prüfen Sie Vorjahresbescheide:

   Fehler in Vorjahresbescheiden können sich auf 2019 auswirken. Besonders bei Freibeträgen oder Verlustvorträgen lohnt sich ein Blick in die alten Unterlagen.

8. Nutzen Sie professionelle Hilfe bei komplexen Fällen:

   Bei folgenden Konstellationen empfiehlt sich ein Steuerberater:

   • Selbstständigkeit oder Nebeneinkünfte
   • Vermietung und Verpachtung
   • Kapitalerträge über 801 € (Ledige) / 1.602 € (Verheiratete)
   • Erbschaften oder Schenkungen
   • Ausländische Einkünfte

8. Häufige Fragen zur Steuererstattung 2019

Frage 1: Lohnt sich eine Steuererklärung 2019 überhaupt noch?

Ja, in den meisten Fällen. Statistisch erhalten über 90% der Arbeitnehmer, die eine Steuererklärung abgeben, Geld zurück. Der durchschnittliche Erstattungsbetrag liegt bei etwa 1.000 €. Selbst wenn Sie nur die Pauschalen nutzen, kann sich die Mühe lohnen.

Frage 2: Wie lange dauert die Bearbeitung durch das Finanzamt?

Die Bearbeitungsdauer variiert stark:

• Elektronisch eingereichte Erklärungen: 4-8 Wochen
• Papierformulare: 12-20 Wochen
• In der Hochphase (Januar-März): bis zu 6 Monate

Tipp: Reichen Sie Ihre Erklärung außerhalb der Hochphase ein (z.B. im Herbst) für schnellere Bearbeitung.

Frage 3: Kann ich die Steuererklärung 2019 noch online einreichen?

Ja, das ist möglich und sogar empfohlen. Sie können:

• Die offizielle ElsterOnline-Plattform nutzen
• Kommerzielle Steuerprogramme verwenden (z.B. WISO Steuer, Taxfix)
• Einen Steuerberater beauftragen, der die Erklärung elektronisch übermittelt

Frage 4: Was passiert, wenn ich die Frist versäume?

Für Arbeitnehmer mit Pflicht zur Abgabe (z.B. bei Nebeneinkünften über 410 €) können Säumniszuschläge fällig werden. Bei freiwilligen Erklärungen entfällt der Anspruch auf Erstattung nach Fristablauf. Ausnahmen sind möglich bei:

• Krankheit oder andere wichtige Gründe
• Nachträgliche Aufforderung durch das Finanzamt
• Rückwirkende Änderungen (z.B. nachträgliche Anerkennung von Behindertenstatus)

Frage 5: Wie erhalte ich meine Erstattung?

Das Finanzamt überweist den Erstattungsbetrag automatisch auf das in Ihrer Steuererklärung angegebene Konto. Die Auszahlung erfolgt in der Regel innerhalb von 2-4 Wochen nach Erhalt des Steuerbescheids.

Frage 6: Kann ich die Erstattung für 2019 noch ändern, wenn ich bereits einen Bescheid habe?

Ja, Sie können innerhalb eines Monats nach Erhalt des Bescheids Einspruch einlegen. Bei neuen Erkenntnissen (z.B. nachträglich gefundene Belege) ist auch eine spätere Korrektur möglich, solange die allgemeine Festsetzungsfrist (4 Jahre) nicht abgelaufen ist.

Frage 7: Wie wirken sich Minijobs auf die Steuererstattung aus?

Einkünfte aus Minijobs (bis 450 €/Monat) sind zwar sozialversicherungsfrei, aber steuerpflichtig. Sie werden mit 2% Pauschalsteuer belegt, die der Arbeitgeber zahlt. Diese Beträge können Sie nicht zurückerhalten, da sie nicht auf Ihre persönliche Steuerschuld angerechnet werden.

9. Fallbeispiele: Typische Steuererstattungen 2019

Um Ihnen eine bessere Vorstellung zu geben, hier drei typische Beispiele mit fiktiven, aber realistischen Werten:

Beispiel 1: Lediger Arbeitnehmer (Steuerklasse I)

• Bruttogehalt: 45.000 €
• Sozialversicherung: 8.500 €
• Werbungskosten: 1.200 € (tatsächlich 1.200 €, also 200 € über Pauschale)
• Sonderausgaben: 1.500 € (Versicherungen, Spenden)
• Entfernungspauschale: 30 km einfach × 230 Tage × 0,30 € = 2.070 €
• Kirchensteuer: 9%
• Erwartete Erstattung: ~1.800 €

Beispiel 2: Verheiratetes Paar (Steuerklasse III/V)

• Ehemann (Klasse III): 60.000 € Brutto
• Ehefrau (Klasse V): 20.000 € Brutto
• Gemeinsame Sozialversicherung: 12.000 €
• 2 Kinder (Kinderfreibetrag: 2 × 7.428 € = 14.856 €)
• Werbungskosten: 2.500 € (gemeinsam)
• Außergewöhnliche Belastungen: 3.000 € (Krankheitskosten)
• Erwartete Erstattung: ~3.200 €

Beispiel 3: Alleinerziehende Mutter (Steuerklasse II)

• Bruttogehalt: 35.000 €
• Sozialversicherung: 6.800 €
• 1 Kind (Kinderfreibetrag + Entlastungsbetrag)
• Werbungskosten: 1.500 € (tatsächlich)
• Sonderausgaben: 2.000 € (inkl. Riester-Rente)
• Entfernungspauschale: 15 km einfach × 230 Tage × 0,30 € = 1.035 €
• Haushaltsfreibetrag: 1.908 €
• Erwartete Erstattung: ~2.400 €

Diese Beispiele zeigen, dass sich eine Steuererklärung in den meisten Fällen lohnt – besonders für Familien und Pendler. Selbst bei relativ geringem Einkommen können durch die Kombination verschiedener Freibeträge und Pauschalen beachtliche Erstattungen zustande kommen.

10. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen

Die Einkommensteuererstattung für 2019 bietet auch Jahre nach dem Veranlagungszeitraum noch Potenzial für eine finanzielle Rückerstattung. Die wichtigsten Punkte im Überblick:

• Fristen: Bis Ende 2024 (ohne Berater) bzw. 2025 (mit Berater) möglich
• Durchschnittliche Erstattung: ~1.000 € pro Arbeitnehmer
• Wichtigste Posten: Werbungskosten, Sonderausgaben, Entfernungspauschale, Kinderfreibeträge
• Besondere Chancen: Pendler, Familien, Alleinerziehende, Personen mit hohen außergewöhnlichen Belastungen
• Risiko: Bei unterlassener Erklärung verfallen Ansprüche

Unsere Empfehlung:

1. Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre voraussichtliche Erstattung zu schätzen
2. Sammeln Sie alle relevanten Unterlagen (Lohnsteuerbescheinigung, Belege etc.)
3. Entscheiden Sie, ob Sie die Erklärung selbst machen oder Hilfe in Anspruch nehmen
4. Reichen Sie die Erklärung elektronisch ein (schneller und weniger fehleranfällig)
5. Prüfen Sie den Bescheid sorgfältig und legen Sie ggf. Einspruch ein
6. Nutzen Sie die Erstattung sinnvoll (z.B. für Altersvorsorge oder Schuldenabbau)

Die Steuererklärung mag auf den ersten Blick kompliziert erscheinen, aber mit der richtigen Vorbereitung und den passenden Hilfsmitteln ist sie gut zu bewältigen. Die Mühe lohnt sich in den meisten Fällen – besonders wenn Sie unsere Tipps zur Maximierung Ihrer Erstattung beachten.

Für komplexe Fälle oder bei Unsicherheiten empfiehlt sich die Konsultation eines Steuerberaters. Die Kosten hierfür (typischerweise 200-500 €) rechnen sich oft durch die höhere Erstattung, die Professionals erzielen können.