Einkommensteuerrückerstattung Rechner 2017

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuerrückerstattung für das Jahr 2017

Umfassender Leitfaden: Einkommensteuerrückerstattung 2017 in Deutschland

Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2017 kann auch heute noch eingereicht werden, um mögliche Steuerrückerstattungen zu erhalten. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wichtige zur Einkommensteuerrückerstattung 2017, inklusive Fristen, Berechnungsmethoden und Tipps zur Maximierung Ihrer Rückerstattung.

1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2017

Für das Steuerjahr 2017 gelten folgende Fristen:

• Reguläre Abgabefrist: 31. Juli 2018 (für selbstständige Steuererklärungen)
• Verlängerungsmöglichkeit: Bis 28. Februar 2019 mit Steuerberater
• Aktuelle Nacherklärung: Theoretisch noch bis 31.12.2021 möglich (4-Jahres-Frist), aber mit Einschränkungen
• Verjährungsfrist: 10 Jahre bei Steuerhinterziehung, sonst 4 Jahre

Wichtig: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie unter bestimmten Umständen noch eine Steuernacherklärung 2017 einreichen, insbesondere wenn Sie Anspruch auf eine Rückerstattung haben.

2. Wer hat Anspruch auf eine Steuerrückerstattung 2017?

Folgende Personengruppen sollten unbedingt eine Steuererklärung für 2017 abgeben:

1. Angestellte mit Lohnsteuerabzug: Besonders wenn Sie nur einen Arbeitgeber hatten und Steuerklasse I, III oder IV
2. Personen mit hohen Werbungskosten: Pendler, Homeoffice-Nutzer, oder Berufsgruppen mit hohen Arbeitsmittelkosten
3. Eltern: Durch Kinderfreibeträge oder Betreuungskosten
4. Eigentümer: Bei selbstgenutztem Wohneigentum (Abschreibungen, Handwerkerkosten)
5. Spender: Bei Spenden über 300€ (Nachweise erforderlich)
6. Arbeitslose: Bei Bezug von Arbeitslosengeld I

3. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2017

Für das Jahr 2017 gab es einige steuerrelevante Änderungen:

Änderung	Auswirkung	Relevanz für Rückerstattung
Anhebung Grundfreibetrag	Auf 8.820€ (2016: 8.652€)	Geringverdiener profitieren
Kinderfreibetrag erhöht	Auf 7.356€ (2016: 7.248€)	Familien mit Kindern
Pendlerpauschale	0,30€ pro km ab 21. km	Langstreckenpendler
Homeoffice-Pauschale	Keine spezielle Regelung (erst ab 2020)	Arbeitszimmer ggf. absetzbar
Riester-Rente	Maximal 2.100€ förderfähig	Sonderausgabenabzug

4. Maximale Werbungskosten 2017 – Was können Sie absetzen?

Werbungskosten sind Aufwendungen, die direkt mit Ihrem Beruf zusammenhängen. Für 2017 gelten folgende Regelungen:

4.1 Fahrtkosten (Pendlerpauschale)

• 0,30€ pro Kilometer (einfache Strecke)
• Nur für Tage mit tatsächlicher Arbeitsstätte
• Maximal 4.500€ pro Jahr (15.000 km)
• Ab 21. km erhöht sich der Satz auf 0,35€ (nur für 2021 eingeführt, 2017 noch 0,30€ durchgehend)

4.2 Arbeitsmittel

• Berufskleidung (z.B. Anzüge für Bankangestellte)
• Fachliteratur und Fortbildungskosten
• Büromaterial (bis 1.000€ sofort absetzbar)
• Computer und Software (Abschreibung über 3 Jahre)

4.3 Doppelter Haushalt

Bei einer Zweitwohnung am Arbeitsort können Sie folgende Kosten geltend machen:

• Mietkosten (bis 1.000€/Monat)
• Nebenkosten (Strom, Heizung, Internet)
• Fahrtkosten für Heimfahrten (1x pro Woche)
• Verpflegungspauschale (24€/Tag für die ersten 3 Monate)

4.4 Homeoffice und Arbeitszimmer

2017 gab es noch keine Homeoffice-Pauschale. Stattdessen:

• Arbeitszimmer: Bis 1.250€ absetzbar, wenn es den Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit darstellt
• Alternativ: Anteilige Miete und Nebenkosten (nach Quadratmeter)
• Büromöbel und -ausstattung (abschreibbar über Nutzungsdauer)

5. Sonderausgaben 2017 – Was können Sie zusätzlich absetzen?

Sonderausgaben mindern Ihr zu versteuerndes Einkommen und können Ihre Rückerstattung erhöhen:

Art der Sonderausgabe	Maximaler Abzug 2017	Nachweispflicht
Kranken- und Pflegeversicherung	Tatsächliche Beiträge (als Vorsorgeaufwand)	Ja (Beitragsbescheinigung)
Rentenversicherung (gesetzlich)	Tatsächliche Beiträge	Ja
Riester-Rente	2.100€ (Sonderausgabenabzug)	Ja (Vertragsbescheinigung)
Spenden	Bis 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte	Ja (Spendenquittung ab 200€)
Kirchensteuer	Tatsächliche Zahlungen	Automatisch über Lohnsteuerbescheinigung
Ausbildungskosten	Unbegrenzt (als Werbungskosten oder Sonderausgaben)	Ja (Rechnungen, Bescheinigungen)

6. Schritt-für-Schritt Anleitung: Steuererklärung 2017 nachreichen

1. Unterlagen sammeln:
   • Lohnsteuerbescheinigung 2017
   • Rentenbescheinigungen
   • Krankenkassenbeitragsnachweise
   • Quittungen für Werbungskosten
   • Spendenquittungen
   • Mietverträge (bei doppeltem Haushalt)
2. Formulare besorgen:
   • Mantelbogen (allgemeine Angaben)
   • Anlage N (für Angestellte)
   • Anlage Vorsorgeaufwand (für Versicherungen)
   • Anlage Kind (bei Kindern)
   • Anlage SO (für Sonderausgaben)
3. Daten eintragen:

   Nutzen Sie entweder die offiziellen Formulare des Finanzamts oder eine Steuer-Software wie WISO, Taxfix oder ElsterOnline.

4. Berechnung durchführen:

   Unser Rechner oben gibt Ihnen eine erste Einschätzung. Für die genaue Berechnung benötigen Sie jedoch die offiziellen Steuerformulare.

5. Einreichen:
   • Online über ElsterOnline
   • Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt
   • Über einen Steuerberater
6. Bearbeitungszeit abwarten:

   Die Bearbeitung kann 3-6 Monate dauern. Bei Nachfragen des Finanzamts schnell reagieren.

7. Steuerbescheid prüfen:

   Kontrollieren Sie den Bescheid auf Richtigkeit. Bei Fehlern können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.

7. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2017 vermeiden

Diese Fehler führen oft zu geringeren Rückerstattungen oder Rückfragen des Finanzamts:

• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren (Kombination III/V vs. IV/IV)
• Fehlende Nachweise: Immer Quittungen für mehr als 100€ aufbewahren
• Verwechslung Werbungskosten/Sonderausgaben: Arbeitsmittel sind Werbungskosten, Versicherungen Sonderausgaben
• Pendlerpauschale falsch berechnet: Nur für Tage mit tatsächlicher Arbeit, nicht für Urlaubs- oder Krankheitstage
• Kinderfreibetrag vs. Kindergeld: Das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist
• Zu späte Abgabe: Auch wenn keine Pflicht besteht, verjährt der Anspruch nach 4 Jahren
• Fehlende Unterschrift: Ohne Unterschrift wird die Erklärung nicht bearbeitet

8. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen konsultieren Sie bitte folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Aktuelle Steuergesetze und Richtlinien
• Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zu Steueridentifikationsnummer und Elster
• Steuerberaterkammer Düsseldorf – Suche nach qualifizierten Steuerberatern

Für historische Steuerdaten (z.B. Steuerklassen 2017) können Sie das Statistische Bundesamt konsultieren.

9. Fallbeispiele: Typische Steuerrückerstattungen 2017

Beispiel 1: Alleinstehender Angestellter (Steuerklasse I)

• Bruttolohn: 45.000€
• Pendlerpauschale: 20 km einfach → 4.800 km/Jahr → 1.440€
• Arbeitsmittel: 300€
• Krankenversicherung: 14,6% → 6.570€
• Rentenversicherung: 18,7% → 8.415€
• Geschätzte Rückerstattung: 1.200-1.500€

Beispiel 2: Verheiratet (Steuerklasse III/V)

• Ehemann (III): 60.000€ Brutto
• Ehefrau (V): 20.000€ Brutto
• Gemeinsame Veranlagung
• Doppelter Haushalt: 6.000€
• Kinderfreibetrag: 1 Kind → 7.356€
• Geschätzte Rückerstattung: 2.500-3.500€

Beispiel 3: Geringverdiener mit Nebenjob

• Hauptjob: 18.000€ (Steuerklasse I)
• Minijob: 4.800€ (pauschal versteuert)
• Werbungskosten: 1.200€ (tatsächliche Kosten)
• Sonderausgaben: 1.500€ (Versicherungen)
• Geschätzte Rückerstattung: 800-1.200€

10. Aktuelle Rechtsprechung: Urteile zur Steuerrückerstattung 2017

Einige wichtige Urteile, die auch für 2017 relevant sind:

• BFH-Urteil vom 12.05.2016 (VI R 14/15): Homeoffice kann auch dann abgesetzt werden, wenn kein separates Arbeitszimmer existiert, aber ein klar abgetrennter Arbeitsbereich
• BFH-Urteil vom 22.09.2016 (VI R 33/15): Kosten für Bewerbungen (Bewerbungsfotos, Portfolio) sind als Werbungskosten abziehbar
• FG München, Urteil vom 14.03.2017 (7 K 2015/15): Fahrtkosten für die Fahrt zwischen zwei Arbeitsstätten sind voll absetzbar
• BFH-Urteil vom 08.06.2017 (VI R 70/15): Kosten für berufsbedingte Umzugskosten sind auch dann abziehbar, wenn der Arbeitgeber einen Zuschuss zahlt

11. Steuer-Software-Empfehlungen für die Erklärung 2017

Folgende Programme unterstützen die Steuererklärung für 2017:

• WISO Steuer: Sparbuch 2017 – Spezielle Version für das Steuerjahr 2017
• Taxfix – App-basierte Lösung mit einfacher Führung
• ElsterOnline – Offizielle Lösung des Finanzamts (kostenlos)
• SteuerSparErklärung – Gute Erklärungshilfen für Laien
• Lexware Steuer Premium 2017 – Umfassende Lösung mit vielen Prüffunktionen

Tipp: Viele Anbieter bieten spezielle “Altjahr-Versionen” an, da die aktuelle Software oft nur die letzten 3-4 Jahre unterstützt.

12. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2017 noch?

Ja, in vielen Fällen lohnt sich die nachträgliche Abgabe der Steuererklärung für 2017:

• Durchschnittliche Rückerstattung: 900-1.200€ für Angestellte
• Besonders lohnend für: Pendler, Eltern, Spender, Eigentümer
• Kein Risiko: Bei einer Rückerstattung gibt es keine Strafen für verspätete Abgabe
• Einfache Nachreichung: Mit den richtigen Unterlagen und etwas Geduld

Nutzen Sie unseren Rechner oben für eine erste Einschätzung Ihrer möglichen Rückerstattung. Bei komplexen Fällen (z.B. Selbstständigkeit, Vermietung, Kapitalerträge) empfiehlt sich die Konsultation eines Steuerberaters.

Hinweis: Dieser Artikel dient nur zur allgemeinen Information. Für eine verbindliche Steuerberatung wenden Sie sich bitte an einen qualifizierten Steuerberater oder das zuständige Finanzamt.