Familienentlastung 2019 Rechner

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuerentlastung für das Jahr 2019

Familienentlastung 2019: Alles was Sie wissen müssen

Der Familienentlastung 2019 Rechner hilft Ihnen, die möglichen Steuerersparnisse durch familienbezogene Leistungen für das Steuerjahr 2019 zu berechnen. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir die wichtigsten Regelungen, Freibeträge und Abzugsmöglichkeiten, die für Familien im Jahr 2019 galten.

1. Kinderfreibetrag 2019: Grundlagen und Höhe

Der Kinderfreibetrag ist einer der wichtigsten steuerlichen Entlastungsfaktoren für Familien. Im Jahr 2019 betrug der Kinderfreibetrag:

• 4.980 € pro Kind (für das sächliche Existenzminimum)
• 2.640 € pro Kind für Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf
• Gesamt: 7.620 € pro Kind (7.812 € ab 2020)

Der Freibetrag wird automatisch vom Finanzamt berücksichtigt, wenn Sie Ihr Kind in der Steuererklärung angeben. Er wirkt sich besonders bei höheren Einkommen steuermindernd aus, da er direkt vom zu versteuernden Einkommen abgezogen wird.

2. Kindergeld vs. Kinderfreibetrag: Was ist günstiger?

Das Finanzamt prüft automatisch, ob für Sie das Kindergeld oder der Kinderfreibetrag steuerlich günstiger ist. Im Jahr 2019 betrug das Kindergeld:

Anzahl der Kinder	Kindergeld pro Kind (monatlich)	Kindergeld pro Kind (jährlich)
1. und 2. Kind	204 €	2.448 €
3. Kind	210 €	2.520 €
ab 4. Kind	235 €	2.820 €

Für die meisten Familien mit mittlerem Einkommen ist das Kindergeld günstiger. Erst ab einem zu versteuernden Einkommen von etwa 65.000 € (Alleinverdiener) bzw. 130.000 € (Verheiratete) lohnt sich der Kinderfreibetrag mehr.

3. Kinderbetreuungskosten: Was kann abgesetzt werden?

Seit 2012 können Eltern zwei Drittel der Kinderbetreuungskosten (maximal 4.000 € pro Kind und Jahr) als Sonderausgaben abziehen. Für 2019 galten folgende Regelungen:

• Abzugsfähig sind Kosten für Kita, Tagesmutter, Au-pair oder Haushaltshilfe
• Nachweis durch Rechnungen und Zahlungsbelege erforderlich
• Maximal 4.000 € pro Kind (66% von 6.000 €)
• Bei behinderten Kindern erhöht sich der Höchstbetrag auf 6.000 €

Wichtig: Die Kosten müssen tatsächlich angefallen und bezahlt worden sein. Großeltern, die unentgeltlich betreuen, zählen nicht.

4. Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

Alleinerziehende erhielten 2019 einen zusätzlichen Entlastungsbetrag von 1.908 € (ab 2020: 4.008 €). Dieser wird vom zu versteuernden Einkommen abgezogen und mindert so die Steuerlast.

Voraussetzungen:

1. Das Kind muss im Haushalt leben
2. Kein anderer Haushaltsangehöriger darf die Voraussetzungen für den Entlastungsbetrag erfüllen
3. Das Kind muss kindergeldberechtigt sein

5. Behinderten-Pauschbetrag für Kinder

Wenn Ihr Kind behindert ist, können Sie zusätzlich einen Behinderten-Pauschbetrag geltend machen. Die Höhe richtete sich 2019 nach dem Grad der Behinderung:

Grad der Behinderung	Pauschbetrag (jährlich)
20-40%	384 €
50-70%	1.140 €
80-100%	2.840 €
100% + Merkzeichen H oder Bl	3.700 €

Alternativ können Sie die tatsächlichen behinderungsbedingten Aufwendungen als außergewöhnliche Belastungen geltend machen, wenn diese höher sind als der Pauschbetrag.

6. Steuerklassenwahl für verheiratete Eltern

Verheiratete Eltern können durch die richtige Wahl der Steuerklassenkombination ihre monatliche Steuerlast optimieren. Die günstigsten Kombinationen für Familien:

• IV/IV: Standardkombination, gleichmäßige Besteuerung
• III/V: Günstig bei großem Gehaltsunterschied (ein Partner verdient deutlich mehr)
• IV/IV mit Faktor: Ausgleich der Steuerlast wie bei getrennter Veranlagung

Tipp: Nutzen Sie den offiziellen Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums, um die optimale Kombination zu finden.

7. Außergewöhnliche Belastungen für Familien

Bestimmte Aufwendungen können als außergewöhnliche Belastungen steuerlich geltend gemacht werden, wenn sie zwangsläufig entstanden sind und die zumutbare Eigenbelastung übersteigen. Beispiele:

• Krankheitskosten (z.B. Brille, Zahnspange für Kinder)
• Bestattungskosten für Angehörige
• Pflegekosten für Angehörige
• Schuldenberatungskosten
• Kosten für Umzug aus beruflichen Gründen

Die zumutbare Eigenbelastung hängt von Ihrem Einkommen, Familienstand und Kinderzahl ab. Sie beträgt zwischen 1% und 7% des Gesamtbetrags der Einkünfte.

8. Steuererklärung 2019: Fristen und Tipps

Für das Steuerjahr 2019 galten folgende Fristen:

• 31. Juli 2020: Abgabefrist für Steuererklärungen (ohne Steuerberater)
• 28. Februar 2021: Verlängerte Frist bei Einschaltung eines Steuerberaters
• 4 Jahre: Allgemeine Festsetzungsverjährungsfrist (bis 31.12.2023)

Tipp: Auch wenn Sie nicht zur Abgabe verpflichtet sind, lohnt sich eine Steuererklärung für Familien fast immer! Durchschnittlich erhalten Familien mit Kindern 1.000-3.000 € Steuererstattung.

9. Häufige Fehler bei der Familien-Steuererklärung

Vermeiden Sie diese typischen Fehler, um keine steuerlichen Vorteile zu verschenken:

1. Kinderfreibetrag nicht beantragt: Auch wenn Kindergeld gezahlt wird, kann der Freibetrag günstiger sein
2. Betreuungskosten nicht nachgewiesen: Immer Rechnungen und Zahlungsbelege sammeln
3. Falsche Steuerklasse gewählt: Besonders bei III/V-Kombination kann eine Nachzahlung drohen
4. Behinderten-Pauschbetrag vergessen: Auch bei Kindern mit Behinderung angeben
5. Außergewöhnliche Belastungen nicht geltend gemacht: Selbst kleine Beträge können sich summieren
6. Fristen versäumt: Bei verspäteter Abgabe können Säumniszuschläge fällig werden

10. Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen

Die familienbezogenen Steuerregelungen für 2019 basieren auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:

• Einkommensteuergesetz (EStG) – insbesondere §§ 31, 32, 33a
• Bundeskindergeldgesetz (BKGG)
• Steuerentlastungsgesetz 2019 (StEntlG 2019)

Offizielle Informationen finden Sie auf den Seiten des Bundesfinanzministeriums und des Familienwegweisers der Bundesregierung.

11. Vergleich: Familienentlastung 2019 vs. 2023

Die steuerliche Entlastung für Familien wurde in den letzten Jahren kontinuierlich verbessert. Hier ein Vergleich der wichtigsten Leistungen:

Leistung	2019	2023	Veränderung
Kinderfreibetrag (Existenzminimum)	4.980 €	6.024 €	+20,96%
Kinderfreibetrag (Betreuung/Erziehung)	2.640 €	2.928 €	+10,91%
Kindergeld (1. Kind, jährlich)	2.448 €	2.580 €	+5,39%
Entlastungsbetrag Alleinerziehende	1.908 €	4.260 €	+123,27%
Max. abziehbare Betreuungskosten	4.000 €	6.000 €	+50%

Wie die Tabelle zeigt, haben sich besonders der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende und die abziehbaren Betreuungskosten deutlich erhöht. Für das Jahr 2019 gelten jedoch die alten Werte – unser Rechner berücksichtigt diese korrekt.

12. Praktische Tipps für Ihre Steuererklärung 2019

Mit diesen Tipps holen Sie das Maximum aus Ihrer Steuererklärung für 2019 heraus:

1. Belege sammeln: Alle Rechnungen für Kinderbetreuung, Nachhilfe, Schulmaterial etc. aufbewahren
2. Homeoffice-Pauschale prüfen: Falls Sie 2019 bereits im Homeoffice gearbeitet haben (auch wenn die Regelung erst 2020 offiziell eingeführt wurde)
3. Fahrtkosten zur Kita: Können als Werbungskosten oder Betriebsausgaben abgesetzt werden
4. Schulbedarf: Kosten für Schulranzen, Sportzeug etc. als außergewöhnliche Belastung angeben
5. Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% von bis zu 20.000 € (z.B. Putzhilfe, Gärtner) absetzen
6. Handwerkerleistungen: 20% von bis zu 6.000 € (z.B. Renovierung des Kinderzimmers)
7. Spendenquittungen: Spenden an gemeinnützige Organisationen (z.B. Kinderschutzbund) steuerlich absetzen

Mit unserem Familienentlastung 2019 Rechner erhalten Sie eine erste Einschätzung Ihrer möglichen Steuerersparnis. Für eine genaue Berechnung empfehlen wir die Nutzung einer Steuer-Software oder die Konsultation eines Steuerberaters, besonders bei komplexen Familienverhältnissen oder hohen Einkommen.