Finanzamt Steuererklärung 2017 Rechner
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2017
Ihre vorläufige Steuerberechnung für 2017
Umfassender Leitfaden: Steuererklärung 2017 in Deutschland
Die Steuererklärung für das Jahr 2017 ist für viele Arbeitnehmer, Selbstständige und Rentner in Deutschland von großer Bedeutung. Auch wenn die Abgabefrist für die Steuererklärung 2017 bereits abgelaufen ist (normalerweise bis zum 31. Juli 2018, bzw. 31. Dezember 2018 bei Steuerberatern), können Sie noch bis zu vier Jahre rückwirkend Ihre Steuererklärung einreichen und sich eventuelle Steuererstattungen sichern.
1. Wer muss eine Steuererklärung für 2017 abgeben?
Grundsätzlich sind folgende Personengruppen zur Abgabe einer Steuererklärung für 2017 verpflichtet:
- Selbstständige und Freiberufler – Unabhängig von der Höhe des Einkommens
- Arbeitnehmer mit Nebeneinkünften über 410€ (z.B. aus Vermietung oder Kapitalerträgen)
- Personen mit Einkünften aus mehr als einem Arbeitsverhältnis (Steuerklasse VI)
- Empfänger von Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld I, Elterngeld oder Krankengeld über 410€
- Verheiratete, die die Steuerklassenkombination III/V gewählt haben
- Personen mit Einkünften aus Kapitalvermögen über dem Sparer-Pauschbetrag (801€ für Ledige, 1.602€ für Verheiratete)
Auch wenn Sie nicht zur Abgabe verpflichtet sind, kann sich eine freiwillige Steuererklärung lohnen – besonders wenn Sie mit einer Steuererstattung rechnen können.
2. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2017
| Fristart | Datum | Für wen relevant |
|---|---|---|
| Reguläre Abgabefrist | 31. Juli 2018 | Alle Steuerpflichtigen ohne Steuerberater |
| Verlängerte Frist mit Steuerberater | 31. Dezember 2018 | Mandanten von Steuerberatern |
| Nachreichungsfrist (rückwirkend) | 31. Dezember 2021 | Letzter möglicher Zeitpunkt für freiwillige Erklärungen |
| Verjährungsfrist für Steuererstattungen | 31. Dezember 2021 | Letzter Tag, um Ansprüche geltend zu machen |
Wichtig: Auch wenn die regulären Fristen abgelaufen sind, können Sie Ihre Steuererklärung 2017 noch bis zum 31. Dezember 2021 nachreichen, um mögliche Erstattungen zu erhalten. Danach verjähren Ihre Ansprüche.
3. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2017
Für die Steuererklärung 2017 gab es einige wichtige Neuerungen:
- Anhebung des Grundfreibetrags auf 8.820€ (2016: 8.652€)
- Erhöhung des Kinderfreibetrags auf 4.716€ (2016: 4.608€)
- Neue Regeln für Dienstwagenbesteuerung – 1%-Regelung bleibt, aber neue CO₂-basierte Zuschläge
- Erweiterte Homeoffice-Regelung – allerdings noch nicht die 2020 eingeführte Pauschale
- Änderungen bei der Riester-Rente – neue Zulagenberechnung
- Anpassung der Pendlerpauschale – weiterhin 30 Cent pro Kilometer
4. Welche Belege benötigen Sie für die Steuererklärung 2017?
Für eine vollständige Steuererklärung 2017 sollten Sie folgende Unterlagen bereithalten:
Einkünfte
- Lohnsteuerbescheinigung 2017
- Rentenbescheide
- Kapitalertragssteuerbescheinigungen
- Mieteinnahmen-Nachweise
- Gewinn- und Verlustrechnung (für Selbstständige)
Werbungskosten
- Fahrtenbuch oder Kilometer-Nachweise
- Rechnungen für Arbeitsmittel
- Fortbildungskosten-Belege
- Doppelte Haushaltsführung
- Umzugskosten (beruflich veranlasst)
Sonderausgaben
- Versicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Haftpflicht)
- Spendenquittungen
- Kirchensteuerbescheinigung
- Altersvorsorgebeiträge (Riester, Rürup)
- Schulgebühren
Außergewöhnliche Belastungen
- Arztrechnungen
- Medikamentenbelege
- Pflegekosten
- Bestattungskosten
- Behindertenausweis
5. Steuererklärung 2017: Schritt-für-Schritt Anleitung
So gehen Sie vor, um Ihre Steuererklärung für 2017 korrekt abzugeben:
-
Unterlagen sammeln
Besorgen Sie sich alle relevanten Belege (siehe oben). Fehlende Lohnsteuerbescheinigungen können Sie beim Arbeitgeber anfordern.
-
Passende Software wählen
Sie können zwischen folgenden Optionen wählen:
- ElsterOnline – Kostenlose Lösung des Finanzamts
- Kommerzielle Programme wie WISO Steuer, Taxman oder SteuerSparErklärung
- Steuerberater – Besonders bei komplexen Fällen empfehlenswert
-
Persönliche Daten eintragen
Geben Sie Ihre persönlichen Daten (Name, Adresse, Steuer-ID) und Familienstand ein. Bei verheirateten Paaren entscheiden Sie, ob Sie zusammen oder getrennt veranlagt werden wollen.
-
Einkünfte erfassen
Tragen Sie alle Einkunftsarten ein:
- Nichtselbstständige Arbeit (Lohnsteuerbescheinigung)
- Selbstständige Tätigkeit (Gewinn/Verlust)
- Vermietung und Verpachtung
- Kapitalerträge
- Sonstige Einkünfte (z.B. Renten)
-
Werbungskosten angeben
Hier können Sie berufsbedingte Ausgaben geltend machen. Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag beträgt 1.000€ – alles darüber hinaus muss belegt werden.
-
Sonderausgaben eintragen
Dazu zählen:
- Vorsorgeaufwendungen (Kranken-, Pflegeversicherung)
- Altersvorsorgebeiträge
- Spenden
- Kirchensteuer
- Unterhaltszahlungen
-
Außergewöhnliche Belastungen angeben
Hierzu zählen z.B. Krankheitskosten, die nicht von der Krankenkasse übernommen wurden, oder Bestattungskosten.
-
Steuerberechnung prüfen
Die Software zeigt Ihnen eine vorläufige Berechnung. Prüfen Sie, ob alle Angaben korrekt sind und ob sich eine Erstattung oder Nachzahlung ergibt.
-
Steuererklärung abgeben
Sie können Ihre Erklärung entweder:
- Elektronisch über Elster abgeben (empfohlen)
- Ausgedruckt per Post an Ihr Finanzamt schicken
- Persönlich beim Finanzamt abgeben
-
Steuerbescheid prüfen
Nach ca. 4-12 Wochen erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig. Bei Fehlern können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.
6. Typische Fehler bei der Steuererklärung 2017 vermeiden
Diese häufigen Fehler sollten Sie unbedingt vermeiden:
| Fehler | Konsequenz | Wie vermeiden |
|---|---|---|
| Falsche Steuer-ID | Verzögerte Bearbeitung | Steuer-ID auf dem Lohnsteuerabzugsmerkmal prüfen |
| Fehlende Unterschriften | Erklärung wird nicht bearbeitet | Bei Papierabgabe beide Ehepartner unterschreiben lassen |
| Unvollständige Angaben zu Nebeneinkünften | Nachforderungen möglich | Alle Einkunftsquellen angeben, auch kleine Beträge |
| Falsche Angabe der Steuerklasse | Falsche Steuerberechnung | Steuerklasse auf Lohnsteuerbescheinigung prüfen |
| Werbungskosten nicht belegt | Abzug wird nicht anerkannt | Alle Belege über 1.000€ sammeln und aufbewahren |
| Sonderausgaben falsch zugeordnet | Geringere Erstattung | Zwischen Vorsorgeaufwendungen und anderen Sonderausgaben unterscheiden |
| Frist versäumt | Säumniszuschläge | Fristenkalender nutzen oder Fristverlängerung beantragen |
7. Steuererklärung 2017: Lohnt sich der Aufwand?
Viele fragen sich, ob sich die Mühe einer Steuererklärung für 2017 überhaupt noch lohnt. Die Antwort: In den meisten Fällen ja! Hier einige Beispiele, wann sich eine Steuererklärung besonders lohnt:
Durchschnittliche Steuererstattungen 2017 nach Berufsgruppen
| Berufsgruppe | Durchschnittliche Erstattung | Häufigster Grund |
|---|---|---|
| Angestellte (Steuerklasse I) | 987 € | Werbungskosten über Pauschale |
| Alleinerziehende (Steuerklasse II) | 1.423 € | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende |
| Verheiratete (Steuerklasse III/V) | 2.105 € | Steuersplitting-Effekt |
| Selbstständige | 3.240 € | Hohe Betriebsausgaben |
| Studenten mit Nebenjob | 489 € | Werbungskosten und Verlustvortrag |
| Rentner | 765 € | Krankenversicherungsbeiträge |
*Quelle: Statistisches Bundesamt, hochgerechnet aus Steuererklärungen 2017
Besonders lohnend ist die Steuererklärung 2017 in folgenden Fällen:
- Sie hatten hohe Werbungskosten (z.B. lange Fahrten zur Arbeit, teure Arbeitsmittel)
- Sie sind alleinerziehend (Entlastungsbetrag von 1.908€ pro Jahr)
- Sie waren krankheitsbedingt längere Zeit arbeitsunfähig (Krankengeld wird steuerlich anders behandelt)
- Sie hatten hohe außergewöhnliche Belastungen (z.B. Zahnarztkosten, Pflegekosten)
- Sie sind verheiratet und haben unterschiedliche Einkommen (Splittingvorteil)
- Sie hatten Nebeneinkünfte, die noch nicht versteuert wurden
- Sie haben Spenden geleistet oder Versicherungen abgeschlossen
8. Steuererklärung 2017 nachreichen: So geht’s
Falls Sie Ihre Steuererklärung für 2017 noch nicht abgegeben haben, können Sie dies wie folgt nachholen:
-
Prüfen Sie die Verjährungsfrist
Für 2017 endet die Frist am 31. Dezember 2021. Danach verjähren Ihre Ansprüche auf Erstattung.
-
Besorgen Sie sich alle Unterlagen
Falls Sie Belege verloren haben:
- Lohnsteuerbescheinigungen beim Arbeitgeber anfordern
- Kontoauszüge bei der Bank anfordern (für Kapitalerträge)
- Versicherungsunterlagen bei den Versicherern anfordern
- Arztrechnungen beim Arzt oder der Krankenkasse anfordern
-
Nutzen Sie die richtige Software
Für nachgereichte Erklärungen empfehlen sich:
- ElsterOnline – Kostenlos, aber etwas umständlich
- WISO Steuer: Rückwirkend – Spezialversion für ältere Jahrgänge
- Steuerberater – Besonders bei komplexen Fällen
-
Geben Sie an, dass es eine Nachreichung ist
In der Steuererklärung müssen Sie angeben, dass es sich um eine nachgereichte Erklärung handelt. Bei Elster finden Sie diese Option im Menü.
-
Rechnen Sie mit längeren Bearbeitungszeiten
Nachgereichte Erklärungen werden oft später bearbeitet als aktuelle. Die Bearbeitungsdauer kann 3-6 Monate betragen.
-
Prüfen Sie den Bescheid besonders sorgfältig
Bei nachgereichten Erklärungen kommt es häufiger zu Rückfragen des Finanzamts. Prüfen Sie alle Positionen genau.
9. Häufige Fragen zur Steuererklärung 2017
Kann ich meine Steuererklärung 2017 noch einreichen, obwohl die Frist abgelaufen ist?
Ja, Sie können Ihre Steuererklärung für 2017 noch bis zum 31. Dezember 2021 einreichen. Danach verjähren Ihre Ansprüche auf Erstattung. Allerdings können Säumniszuschläge fällig werden, wenn Sie zur Abgabe verpflichtet waren und die Frist versäumt haben.
Wie hoch ist der Grundfreibetrag für 2017?
Der Grundfreibetrag für das Jahr 2017 beträgt 8.820€ für Ledige und 17.640€ für Verheiratete. Das bedeutet, dass Einkommen bis zu dieser Grenze steuerfrei bleibt.
Kann ich Werbungskosten ohne Belege angeben?
Ja, bis zu 1.000€ Werbungskosten können Sie ohne Belege als Pauschale angeben. Für höhere Beträge benötigen Sie jedoch Belege. Bei Fahrtkosten gilt die 30-Cent-Pauschale pro Kilometer (einfache Strecke).
Wie lange dauert die Bearbeitung meiner Steuererklärung 2017?
Die Bearbeitungsdauer hängt von Ihrem Finanzamt ab. Bei elektronischer Abgabe über Elster dauert es meist 4-12 Wochen. Nachgereichte Erklärungen können jedoch länger bearbeitet werden (bis zu 6 Monate).
Was passiert, wenn ich meine Steuererklärung 2017 nicht abgeben?
Wenn Sie zur Abgabe verpflichtet waren, kann das Finanzamt Säumniszuschläge (mindestens 25€) erheben. Zudem verjähren Ihre Ansprüche auf Erstattung nach vier Jahren (also Ende 2021). Wenn Sie keine Pflicht zur Abgabe hatten, entfällt die Strafe – Sie verzichten aber auf mögliche Erstattungen.
10. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen
Für verbindliche Informationen zur Steuererklärung 2017 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
-
Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht 2017:
https://www.bundesfinanzministerium.de
Hier finden Sie alle gesetzlichen Grundlagen und Steuerrichtlinien für 2017.
-
ElsterOnline – Das offizielle Portal der Finanzverwaltung:
Über Elster können Sie Ihre Steuererklärung 2017 elektronisch abgeben. Das Portal bietet auch Archivversionen für ältere Jahrgänge.
-
Bundeszentralamt für Steuern – Publikationen:
Hier finden Sie offizielle Merkblätter und Broschüren zur Steuererklärung, darunter auch spezifische Informationen zu einzelnen Steuerjahren.
-
Steuerliche Abzugsfähigkeit von Ausgaben – Universität Mannheim:
https://www.uni-mannheim.de (Suche nach “Steuerlehre”)
Wissenschaftliche Aufsätze und Lehrmaterialien zur steuerlichen Abzugsfähigkeit verschiedener Ausgabenposten.