Jahresausgleich Rechner 2018
Berechnen Sie Ihren steuerlichen Jahresausgleich für das Jahr 2018. Geben Sie Ihre Einkünfte, Werbungskosten und Sonderausgaben ein, um Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung zu ermitteln.
Jahresausgleich 2018: Alles was Sie wissen müssen
Der steuerliche Jahresausgleich (auch Lohnsteuerjahresausgleich genannt) für das Jahr 2018 ist ein wichtiger Prozess, bei dem Arbeitnehmer ihre bereits gezahlte Lohnsteuer mit der tatsächlich geschuldeten Einkommensteuer verrechnen lassen können. Dieser Artikel erklärt Ihnen Schritt für Schritt, wie der Jahresausgleich 2018 funktioniert, wer Anspruch darauf hat und wie Sie Ihre Steuererstattung maximieren können.
Was ist der Jahresausgleich 2018?
Der Jahresausgleich 2018 ist eine Abrechnung zwischen dem Finanzamt und dem Steuerzahler, bei der die im Jahr 2018 einbehaltene Lohnsteuer mit der tatsächlich geschuldeten Einkommensteuer verglichen wird. Wenn zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde, erhalten Sie eine Rückerstattung. Wenn zu wenig einbehalten wurde, müssen Sie nachzahlen.
Für das Jahr 2018 gelten besondere Regelungen, da es das letzte Jahr vor der Einführung des neuen Grundfreibetrags 2019 war. Der Grundfreibetrag 2018 betrug 9.000 € für Ledige und 18.000 € für Verheiratete.
Wer hat Anspruch auf einen Jahresausgleich 2018?
- Arbeitnehmer, die im Jahr 2018 Lohnsteuer gezahlt haben
- Personen mit Nebeneinkünften bis 410 € (Minijob-Grenze 2018)
- Rentner mit steuerpflichtigen Rentenbezügen
- Studenten mit steuerpflichtigen Einkünften
- Personen mit Werbungskosten über 1.000 € (Arbeitnehmer-Pauschbetrag 2018)
Wichtige Fristen für den Jahresausgleich 2018
Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2018 war der 31. Juli 2019. Allerdings können Sie die Steuererklärung 2018 noch bis zu 4 Jahre rückwirkend einreichen, also bis Ende 2023. Für den Jahresausgleich 2018 gelten folgende wichtige Termine:
| Ereignis | Frist | Bemerkung |
|---|---|---|
| Reguläre Abgabefrist | 31.07.2019 | Ohne Steuerberater |
| Verlängerte Frist mit Steuerberater | 28.02.2020 | Automatische Verlängerung |
| Letzte mögliche Abgabe | 31.12.2023 | Verjährungsfrist |
| Auszahlung der Erstattung | 4-12 Wochen nach Einreichung | Abhängig vom Finanzamt |
Steuertarif 2018: So wird Ihre Steuer berechnet
Für das Jahr 2018 galt folgender Einkommensteuertarif:
| Zu versteuerndes Einkommen | Steuersatz | Grenzsteuersatz |
|---|---|---|
| Bis 9.000 € | 0 % | 0 % |
| 9.001 € – 14.000 € | 14 % – 24 % | 14 % – 24 % |
| 14.001 € – 55.000 € | 24 % – 42 % | 24 % – 42 % |
| 55.001 € – 260.000 € | 42 % | 42 % |
| Ab 260.001 € | 45 % | 45 % |
Zusätzlich zum Einkommensteuertarif wurden 2018 folgende Abgaben fällig:
- Solidaritätszuschlag: 5,5 % der Einkommensteuer
- Kirchensteuer: 8 % oder 9 % der Einkommensteuer (je nach Bundesland)
Werbungskosten 2018: Was Sie absetzen können
Bei den Werbungskosten gibt es für 2018 einige Besonderheiten. Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag betrug 1.000 €. Erst wenn Ihre tatsächlichen Werbungskosten diesen Betrag übersteigen, lohnt sich eine detaillierte Aufstellung. Typische Werbungskosten 2018:
- Fahrtkosten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte (0,30 € pro km)
- Arbeitsmittel (z.B. Laptop, Fachliteratur)
- Fortbildungskosten
- Doppelte Haushaltsführung
- Bewerbungskosten
- Homeoffice-Pauschale (bis 2018 nur in Ausnahmefällen möglich)
- Umzugskosten bei beruflichem Umzug
Besonders bei den Fahrtkosten gab es 2018 eine wichtige Regelung: Die Entfernungspauschale konnte nur für die einfache Strecke geltend gemacht werden, maximal jedoch für 4.500 € pro Jahr.
Sonderausgaben 2018: Diese Kosten mindern Ihre Steuer
Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die das Finanzamt bei der Steuerberechnung berücksichtigt. Für 2018 galten folgende Regelungen:
- Vorsorgeaufwendungen (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung)
- Kirchensteuer (als Sonderausgabe abziehbar)
- Spenden an gemeinnützige Organisationen (bis zu 20 % des Gesamtbetrags der Einkünfte)
- Unterhaltszahlungen an den geschiedenen oder dauernd getrennten Ehegatten
- Schuldzinsen für selbstgenutztes Wohneigentum
- Ausbildungskosten (z.B. Schulgeld, Studiengebühren)
Der Höchstbetrag für Vorsorgeaufwendungen betrug 2018 1.900 € (Basisvorsorge) bzw. 2.800 € (zusätzliche Altersvorsorge). Für Beiträge zur Basis-Kranken- und Pflegeversicherung gab es keine Höchstgrenze.
Altersvorsorge 2018: Riester, Rürup & Co.
Für das Jahr 2018 galten besondere Regelungen bei der Altersvorsorge:
- Riester-Rente: Maximal 2.100 € pro Jahr förderfähig (4 % des Vorjahresbruttoeinkommens)
- Rürup-Rente: Maximal 20.000 € pro Jahr als Sonderausgabe abziehbar
- Betriebliche Altersvorsorge: Bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (West: 78.000 €, Ost: 69.600 €)
- Private Rentenversicherungen: Als Sonderausgabe abziehbar, wenn sie bestimmte Kriterien erfüllen
Die staatliche Förderung für die Riester-Rente betrug 2018 bis zu 154 € Grundzulage plus 185 € Kinderzulage pro Kind (für vor 2008 geborene Kinder) bzw. 300 € für ab 2008 geborene Kinder.
Kinderfreibetrag 2018: So sparen Familien Steuern
Für das Jahr 2018 galten folgende Kinderfreibeträge:
- Grundfreibetrag pro Kind: 4.788 € (7.428 € für zusammenveranlagte Eltern)
- Freibetrag für Betreuung, Erziehung oder Ausbildung: 2.640 € (5.280 € für zusammenveranlagte Eltern)
- Gesamtkinderfreibetrag: 7.428 € (14.856 € für zusammenveranlagte Eltern)
Der Kinderfreibetrag wird automatisch berücksichtigt, wenn Sie Kinder in Ihrer Steuererklärung angeben. Er ist besonders vorteilhaft für Eltern mit höheren Einkommen, da er direkt das zu versteuernde Einkommen mindert.
Jahresausgleich 2018: Schritt-für-Schritt-Anleitung
So gehen Sie vor, um Ihren Jahresausgleich 2018 durchzuführen:
- Unterlagen sammeln: Gehaltsabrechnungen, Belege für Werbungskosten, Versicherungsnachweise, Spendenquittungen etc.
- Steuererklärungsformulare besorgen: Entweder beim Finanzamt oder online über Elster
- Daten eintragen: Persönliche Daten, Einkünfte, Werbungskosten, Sonderausgaben etc.
- Berechnung durchführen: Mit unserem Rechner oder der Elster-Software
- Prüfung: Alle Angaben auf Vollständigkeit und Richtigkeit prüfen
- Einreichung: Online über Elster oder per Post an Ihr Finanzamt
- Steuerbescheid abwarten: Normalerweise erhalten Sie ihn nach 4-12 Wochen
- Erstattung erhalten: Bei positiver Berechnung wird die Erstattung überwiesen
Tipp: Nutzen Sie unseren Jahresausgleich-Rechner 2018 oben auf dieser Seite, um vorab zu prüfen, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt.
Häufige Fehler beim Jahresausgleich 2018 vermeiden
Viele Steuerzahler machen bei der Steuererklärung 2018 typische Fehler, die zu Nachzahlungen oder geringeren Erstattungen führen können. Vermeiden Sie diese Fallstricke:
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann die Wahl der Steuerklasse III/V oder IV/IV große Auswirkungen haben
- Vergessene Werbungskosten: Viele Arbeitnehmer vergessen, Fahrtkosten oder Homeoffice-Kosten anzugeben
- Unvollständige Sonderausgaben: Versicherungsbeiträge oder Spenden werden oft nicht vollständig angegeben
- Falsche Angabe von Kapitalerträgen: Die Abgeltungsteuer wurde 2018 mit 25 % plus Soli erhoben – diese muss richtig deklariert werden
- Vergessene Verlustvorträge: Verluste aus Vorjahren können oft noch geltend gemacht werden
- Falsche Angabe von Mieteinnahmen: Bei Vermietung und Verpachtung müssen alle Einnahmen und Ausgaben genau aufgeführt werden
- Fehlende Anlagen: Bei bestimmten Einkunftsarten (z.B. selbstständige Tätigkeit) müssen zusätzliche Anlagen ausgefüllt werden
Jahresausgleich 2018 vs. Steuererklärung: Was ist der Unterschied?
Viele verwechseln den Jahresausgleich mit der vollständigen Steuererklärung. Hier die wichtigsten Unterschiede:
| Kriterium | Jahresausgleich (Lohnsteuerjahresausgleich) | Vollständige Steuererklärung |
|---|---|---|
| Umfang | Nur Lohnsteuer und einfache Abzüge | Alle Einkunftsarten und komplexe Abzüge |
| Zielgruppe | Arbeitnehmer mit einfachen Verhältnissen | Alle Steuerpflichtigen, besonders bei mehreren Einkunftsarten |
| Aufwand | Gering (oft vom Arbeitgeber durchgeführt) | Höher (detaillierte Angaben nötig) |
| Erstattungsmöglichkeiten | Begrenzt (nur Lohnsteuer) | Umfassend (alle Steuerarten) |
| Frist | Normalerweise bis 31.12. des Folgejahres | Bis zu 4 Jahre rückwirkend möglich |
| Notwendigkeit | Freiwillig (außer bei bestimmten Konstellationen) | Pflicht bei bestimmten Einkünften oder auf Anforderung |
Für die meisten Arbeitnehmer lohnt sich die vollständige Steuererklärung mehr als der einfache Lohnsteuerjahresausgleich, da sie höhere Erstattungen ermöglicht.
Steuer-Spar-Tipps speziell für 2018
Für das Steuerjahr 2018 gab es einige besondere Sparmöglichkeiten:
- Handwerkerleistungen: 20 % der Kosten (max. 1.200 €) für Renovierungen, Heizungswartung etc. direkt von der Steuer abziehen
- Energetische Sanierung: Bis zu 20 % der Kosten (max. 40.000 € über 3 Jahre) für Maßnahmen wie Dämmung oder neue Heizung
- Homeoffice-Pauschale: Obwohl noch nicht offiziell eingeführt, konnten in Einzelfällen Homeoffice-Kosten geltend gemacht werden
- Doppelte Haushaltsführung: Bei beruflichem Umzug konnten Mietkosten für zwei Wohnungen abgesetzt werden
- Bildungskosten: Fortbildungskosten in unbegrenzter Höhe, wenn sie berufsbezogen sind
- Arbeitszimmer: Bis zu 1.250 € pro Jahr, wenn es den Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit darstellt
Besonders die Handwerker- und Haushaltsdienstleistungen waren 2018 attraktiv, da die Förderungen in den folgenden Jahren teilweise reduziert wurden.
Jahresausgleich 2018: Wann lohnt er sich besonders?
In diesen Fällen sollten Sie unbedingt einen Jahresausgleich 2018 durchführen:
- Sie hatten 2018 hohe Werbungskosten (über 1.000 €)
- Sie sind im Laufe des Jahres 2018 geheiratet oder geschieden
- Sie hatten 2018 ein Kind bekommen
- Sie waren 2018 länger als 6 Wochen krank
- Sie hatten 2018 Nebeneinkünfte (z.B. aus Minijob oder Vermietung)
- Sie haben 2018 Spenden geleistet
- Ihre Lohnsteuerkarte war 2018 nicht aktuell (z.B. nach Wechsel der Steuerklasse)
- Sie hatten 2018 hohe außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten)
Statistisch gesehen erhalten etwa 90 % aller Arbeitnehmer eine Steuererstattung, wenn sie eine Steuererklärung abgeben. Der durchschnittliche Erstattungsbetrag lag 2018 bei etwa 930 €.
Jahresausgleich 2018: Häufige Fragen
1. Kann ich den Jahresausgleich 2018 noch nachträglich machen?
Ja, Sie können die Steuererklärung 2018 noch bis zum 31.12.2023 nachreichen. Danach verjährt der Anspruch auf Erstattung.
2. Wie lange dauert die Bearbeitung des Jahresausgleichs 2018?
Die Bearbeitungsdauer hängt vom Finanzamt ab. Bei elektronischer Abgabe über Elster erhalten Sie den Bescheid meist innerhalb von 4-8 Wochen. Bei Papierabgabe kann es 3-6 Monate dauern.
3. Was passiert, wenn ich zu viel Steuer zurückerhalte?
Das Finanzamt prüft Ihre Angaben. Bei offensichtlichen Fehlern erhalten Sie einen geänderten Bescheid. In seltenen Fällen von Steuerhinterziehung können Säumniszuschläge fällig werden.
4. Kann ich den Jahresausgleich 2018 online machen?
Ja, am einfachsten geht das über das Elster-Portal der Finanzverwaltung. Alternativ können Sie kommerzielle Steuerprogramme nutzen.
5. Muss ich Belege einreichen?
Normalerweise nicht. Sie müssen die Belege jedoch 6 Jahre lang aufbewahren, falls das Finanzamt eine Prüfung durchführt. Bei hohen Beträgen (über 10.000 €) kann das Finanzamt Belege anfordern.
6. Wie hoch war der Grundfreibetrag 2018?
Der Grundfreibetrag betrug 2018 9.000 € für Ledige und 18.000 € für Verheiratete. Das bedeutet, dass Sie auf Einkommen bis zu dieser Grenze keine Steuern zahlen mussten.
7. Gab es 2018 besondere Regelungen für Rentner?
Ja, für Rentner galt 2018, dass nur 70 % der Rente steuerpflichtig waren (bei Renteneintritt vor 2005). Der steuerpflichtige Anteil steigt jährlich um 2 Prozentpunkte bis 2040.
Fazit: Lohnt sich der Jahresausgleich 2018 für Sie?
In den meisten Fällen ja! Besonders wenn Sie 2018:
- Hohe Werbungskosten hatten
- Sonderausgaben über dem Pauschbetrag hatten
- Kinder oder einen Ehepartner haben
- Nur in Teilzeit gearbeitet haben
- Länger krank waren
- Ein zweites Einkommen hatten
Nutzen Sie unseren Rechner oben auf dieser Seite, um schnell zu prüfen, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt. In den meisten Fällen erhalten Sie eine Erstattung von mehreren hundert Euro – manchmal sogar über 1.000 €!
Denken Sie daran: Die Abgabe ist noch bis Ende 2023 möglich. Je früher Sie Ihre Unterlagen einreichen, desto schneller erhalten Sie Ihr Geld zurück.