Kfz Steuer Rechner 2019 Forium

Berechnen Sie die KFZ-Steuer für Ihr Fahrzeug nach den Richtlinien von 2019

KFZ-Steuer Rechner 2019: Alles was Sie wissen müssen

Die KFZ-Steuer (offiziell: Kraftfahrzeugsteuer) ist eine jährliche Abgabe, die jeder Fahrzeugbesitzer in Deutschland zahlen muss. Seit 2009 wird die Steuer primär nach den CO₂-Emissionen und dem Hubraum berechnet. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen die Berechnungsgrundlagen für das Jahr 2019, wichtige Ausnahmen und Optimierungsmöglichkeiten.

1. Grundlagen der KFZ-Steuer 2019

Die KFZ-Steuer wurde mit dem Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG) geregelt. Seit dem 1. Juli 2009 gilt eine neue Berechnungsmethode, die besonders auf die Umweltverträglichkeit von Fahrzeugen abzielt:

• CO₂-Ausstoß: Der Hauptfaktor für die Steuerberechnung. Je höher die Emissionen, desto höher die Steuer.
• Hubraum: Bei Benzinern wird der Hubraum in cm³ berücksichtigt, bei Diesel-Fahrzeugen nur indirekt über die Euro-Norm.
• Kraftstoffart: Diesel-Fahrzeuge werden seit 2009 stärker besteuert als Benziner.
• Erstzulassung: Fahrzeuge, die vor dem 1. Juli 2009 zugelassen wurden, unterliegen anderen Regeln.

2. Berechnungsformel für die KFZ-Steuer 2019

Die Steuer setzt sich aus zwei Hauptkomponenten zusammen:

1. Hubraumsteuer (nur für Fahrzeuge mit Erstzulassung vor 01.07.2009):
   • Benzin: 2,00 € pro 100 cm³ (mindestens 20 €)
   • Diesel: 9,50 € pro 100 cm³ (mindestens 95 €)
2. CO₂-Steuer (für alle Fahrzeuge ab 01.07.2009):
   • Basis: 2,00 € pro g/km CO₂ ab dem 96. Gramm (Benzin) bzw. 95. Gramm (Diesel)
   • Zuschlag für Diesel: zusätzliche 2,00 € pro g/km ab dem 95. Gramm
   • Bonus für besonders sparsame Fahrzeuge: Bei CO₂-Werten unter 95 g/km (Benzin) bzw. 90 g/km (Diesel) gibt es eine Ermäßigung.

Kraftstoff	CO₂-Grenzwert (g/km)	Steuer pro g/km über Grenzwert	Mindestsatz (€/Jahr)
Benzin	95	2,00 €	20,00
Diesel	95	4,00 € (2,00 € Basis + 2,00 € Zuschlag)	95,00
Elektro	–	0 € (10 Jahre steuerbefreit ab Erstzulassung)	0,00
Hybrid	50 (für Plug-in-Hybride)	2,00 € (ab 51 g/km)	20,00

3. Besonderheiten bei Diesel-Fahrzeugen

Diesel-Fahrzeuge unterliegen seit 2009 besonderen Regelungen:

• Partikelfilter: Fahrzeuge ohne Partikelfilter zahlen einen Zuschlag von 15 € pro Jahr (gilt nicht für Euro-6-Diesel).
• Euro-Norm: Ältere Diesel (Euro 1-3) zahlen höhere Steuern als moderne Diesel (Euro 6).
• Stickoxidausstoß: Seit 2019 werden auch die NOₓ-Emissionen berücksichtigt (besonders relevant für Diesel ohne aktuelle Abgasnorm).

Für Diesel-Fahrzeuge mit Erstzulassung vor 2014 gilt zusätzlich:

• Euro 4: +10 € pro Jahr
• Euro 3 oder schlechter: +20 € pro Jahr

4. KFZ-Steuer für Elektro- und Hybridfahrzeuge

Elektrofahrzeuge waren 2019 noch stark begünstigt:

• Reine Elektroautos: 10 Jahre komplett steuerbefreit (ab Erstzulassung).
• Plug-in-Hybride: Steuerermäßigung, wenn der CO₂-Ausstoß unter 50 g/km liegt oder die elektrische Reichweite mindestens 40 km beträgt.
• Mild-Hybride: Werden wie normale Verbrenner besteuert (keine Sonderregelung).

Fahrzeugtyp	CO₂-Ausstoß (g/km)	Steuer 2019 (€/Jahr)	Besonderheiten
Tesla Model 3 (Elektro)	0	0	10 Jahre steuerfrei
BMW i3 (Elektro)	0	0	10 Jahre steuerfrei
Toyota Prius (Hybrid)	89	20	Kein CO₂-Zuschlag
Mitsubishi Outlander PHEV	46	20	Plug-in-Hybrid Bonus
VW Golf 1.4 TSI (Benzin)	128	66	20 € Basis + 2×(128-95)
Mercedes C 220d (Diesel, Euro 6)	114	158	95 € Basis + 4×(114-95)

5. Steuerbefreiungen und Ermäßigungen

Bestimmte Fahrzeuggruppen waren 2019 von der KFZ-Steuer befreit oder erhielten Ermäßigungen:

• Elektrofahrzeuge: Wie erwähnt, 10 Jahre steuerfrei ab Erstzulassung.
• Oldtimer: Fahrzeuge älter als 30 Jahre mit H-Kennzeichen zahlen eine Pauschalsteuer von 46,02 € pro Jahr.
• Landwirtschaftliche Fahrzeuge: Traktoren und andere Nutzfahrzeuge unterliegen Sonderregelungen.
• Schwerbehinderte: Bei einem GdB von mindestens 80 oder 70 (mit Merkzeichen “aG” oder “H”) kann eine Steuerermäßigung von 50% beantragt werden.
• Campingfahrzeuge: Wohnmobile mit besonderer Zulassung können ermäßigt besteuert werden.

6. Entwicklung der KFZ-Steuer seit 2009

Die KFZ-Steuer wurde seit 2009 mehrfach angepasst, um umweltfreundlichere Fahrzeuge zu fördern:

• 2009: Einführung der CO₂-basierten Berechnung. Diesel-Zuschlag von 1,20 € pro g/km über 95 g/km.
• 2014: Erhöhung des Diesel-Zuschlags auf 2,00 € pro g/km. Strengere Regeln für Euro-3-Diesel.
• 2017: Einführung einer NOₓ-Komponente für Diesel-Fahrzeuge mit hohem Stickoxidausstoß.
• 2019: Verschärfung der NOₓ-Grenzwerte. Elektrofahrzeuge bleiben steuerfrei, aber Diskussion über spätere Besteuerung beginnt.

Die folgende Grafik zeigt die Entwicklung der durchschnittlichen KFZ-Steuer für Neuwagen seit 2009:

[Diagramm: Durchschnittliche KFZ-Steuer für Neuwagen (2009-2019)]

7. KFZ-Steuer berechnen: Schritt-für-Schritt-Anleitung

So können Sie die KFZ-Steuer für Ihr Fahrzeug manuell berechnen:

1. Prüfen Sie das Erstzulassungsdatum:
   • Vor dem 1. Juli 2009: Berechnung nach Hubraum.
   • Ab dem 1. Juli 2009: Berechnung nach CO₂-Ausstoß.
2. Ermitteln Sie den CO₂-Ausstoß:
   • Steht im Fahrzeugschein unter Punkt V.7 (oder 49 bei älteren Fahrzeugen).
   • Alternativ: Herstellerdaten oder Kraftfahrt-Bundesamt (KBA).
3. Berechnen Sie die CO₂-Komponente:
   • Benzin: (CO₂-Wert – 95) × 2,00 € (mindestens 0 €).
   • Diesel: (CO₂-Wert – 95) × 4,00 € (mindestens 0 €).
4. Hubraumkomponente (nur bei Erstzulassung vor 2009):
   • Benzin: (Hubraum / 100) × 2,00 € (mindestens 20 €).
   • Diesel: (Hubraum / 100) × 9,50 € (mindestens 95 €).
5. Zuschläge für Diesel:
   • Ohne Partikelfilter: +15 € (außer Euro 6).
   • Euro 3 oder älter: +20 €.
6. Summe bilden: Alle Komponenten addieren für die jährliche Steuer.

Beispielrechnung: Ein Diesel-Fahrzeug (Euro 5) mit 2.000 cm³ Hubraum, 130 g/km CO₂ und ohne Partikelfilter (Erstzulassung 2015):

• CO₂-Komponente: (130 – 95) × 4,00 € = 140 €
• Partikelfilter-Zuschlag: 15 €
• Euro-Norm-Zuschlag: 0 € (Euro 5)
• Gesamt: 140 € + 15 € = 155 € pro Jahr

8. Häufige Fragen zur KFZ-Steuer 2019

Frage: Muss ich die KFZ-Steuer selbst berechnen?

Antwort: Nein. Die Steuer wird automatisch vom Zoll berechnet und Ihnen mit dem Steuerbescheid mitgeteilt. Unser Rechner dient nur zur Orientierung.

Frage: Kann ich gegen den Steuerbescheid Widerspruch einlegen?

Antwort: Ja, wenn Sie der Meinung sind, dass die Berechnung falsch ist (z. B. falscher CO₂-Wert). Sie müssen dann Nachweise (z. B. Fahrzeugschein) einreichen.

Frage: Wird die KFZ-Steuer 2019 rückwirkend geändert?

Antwort: Nein. Die Steuer wird immer für das laufende Jahr festgesetzt. Änderungen (z. B. durch Umrüstung) wirken sich erst auf die nächste Steuerperiode aus.

Frage: Gibt es Regionalunterschiede bei der KFZ-Steuer?

Antwort: Nein, die KFZ-Steuer ist bundesweit einheitlich. Kommunen oder Bundesländer dürfen keine eigenen Zuschläge erheben.

Frage: Wie wirken sich Tuning-Maßnahmen auf die Steuer aus?

Antwort: Änderungen am Motor (z. B. Chip-Tuning), die den CO₂-Ausstoß oder Hubraum erhöhen, müssen dem KBA gemeldet werden und können die Steuer erhöhen. Optisches Tuning (z. B. Felgen) hat keinen Einfluss.

9. KFZ-Steuer sparen: Tipps für 2019

Mit diesen Maßnahmen konnten Fahrzeugbesitzer 2019 Steuern sparen:

1. Partikelfilter nachrüsten:
   • Bei Diesel-Fahrzeugen ohne Filter lohnt sich die Nachrüstung (Kosten: ~500-1.000 €), um den 15-€-Zuschlag zu sparen.
   • Voraussetzung: Das Fahrzeug muss für die Nachrüstung freigegeben sein.
2. Umstieg auf Gas (LPG/CNG):
   • Gasfahrzeuge werden steuerlich begünstigt (geringerer CO₂-Ausstoß).
   • Die Umrüstungskosten (2.000-3.500 €) amortisieren sich oft nach wenigen Jahren.
3. Elektroauto kaufen:
   • 10 Jahre Steuerbefreiung + Umweltbonus (2019: bis zu 4.000 €).
   • Geringere Betriebskosten (Strom vs. Sprit).
4. Fahrzeug ummelden:
   • Bei Umzug in eine andere Stadt kann eine Ummeldung sinnvoll sein, wenn das Fahrzeug dort günstiger besteuert wird (selten, aber möglich bei Oldtimern).
5. Steuerliche Absetzbarkeit:
   • Die KFZ-Steuer kann als Werbungskosten (bei beruflicher Nutzung) oder Betriebsausgabe (bei Gewerbetreibenden) abgesetzt werden.

10. Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen

Die KFZ-Steuer wird durch folgende Gesetze und Verordnungen geregelt:

• Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG): Hauptgesetz zur Regelung der Steuer.
• Kraftfahrzeugsteuer-Durchführungsverordnung (KraftStDV): Konkrete Ausführungsbestimmungen.
• Abgasverordnungen (z. B. Euro-Normen): Bestimmen die Einstufung von Fahrzeugen.

Offizielle Quellen für weitere Informationen:

• Zollverwaltung (KFZ-Steuer)
• Kraftfahrt-Bundesamt (Fahrzeugdaten)
• Bundesministerium der Finanzen (Steuerrecht)

11. Ausblick: KFZ-Steuer nach 2019

Seit 2019 gab es weitere Änderungen, die für Fahrzeugbesitzer relevant sind:

• 2021: Einführung einer CO₂-Preis auf Sprit (25 €/Tonne, steigt bis 2025 auf 55 €). Indirekt erhöht dies die Betriebskosten.
• 2021: Verlängerung der Steuerbefreiung für Elektroautos bis 2030.
• 2023: Diskussion über eine Reichensteuer für PS-starke Fahrzeuge (ab 200 PS).
• 2024: Geplante Anpassung der CO₂-Grenzwerte (95 g/km soll auf 90 g/km gesenkt werden).

Fazit: Die KFZ-Steuer 2019 war bereits stark auf Umweltaspekte ausgerichtet. Wer ein neues Fahrzeug kauft, sollte neben dem Kaufpreis auch die langfristigen Steuerkosten berücksichtigen — besonders bei Diesel-Fahrzeugen ohne aktuelle Abgasnorm.