Kinderfreibetrag Rechner 2020

Berechnen Sie Ihren Kinderfreibetrag für das Steuerjahr 2020 — kostenlos und unverbindlich

Kinderfreibetrag 2020: Alles was Sie wissen müssen

Der Kinderfreibetrag ist eine wichtige steuerliche Entlastung für Familien in Deutschland. Für das Steuerjahr 2020 gelten besondere Regelungen, die Eltern kennen sollten, um ihre Steuerlast optimal zu gestalten. Dieser umfassende Ratgeber erklärt Ihnen alles Wichtige zum Kinderfreibetrag 2020 — von den Grundlagen bis zu speziellen Sonderfällen.

Was ist der Kinderfreibetrag?

Der Kinderfreibetrag ist ein steuerfreier Betrag, der Eltern bei der Einkommensteuererklärung gewährt wird. Er mindert das zu versteuernde Einkommen und führt damit zu einer geringeren Steuerlast. Für das Jahr 2020 beträgt der Kinderfreibetrag:

• 4.008 Euro pro Kind (für das sächliche Existenzminimum)
• 2.640 Euro pro Kind für den Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf
• Gesamt: 7.812 Euro pro Kind (6.024 Euro bis 2019)

Diese Erhöhung um 1.788 Euro pro Kind gegenüber 2019 ist besonders bemerkenswert und bietet Familien eine spürbare steuerliche Entlastung.

Wer hat Anspruch auf den Kinderfreibetrag 2020?

Anrecht auf den Kinderfreibetrag haben:

1. Eltern, die mit ihrem Kind in einem Haushalt leben
2. Eltern, die für ihr Kind Kindergeld beziehen (auch bei getrennter Lebensweise)
3. Stiefeltern und Pflegeeltern unter bestimmten Voraussetzungen
4. Großeltern, wenn sie das Kind in ihren Haushalt aufgenommen haben

Der Freibetrag wird automatisch berücksichtigt, wenn Sie eine Einkommensteuererklärung abgeben. Für 2020 gilt er für Kinder, die:

• das ganze Jahr 2020 oder einen Teil davon zu Ihrem Haushalt gehörten
• im Jahr 2020 geboren wurden
• im Kalenderjahr 2020 das 18. Lebensjahr noch nicht vollendet haben (oder sich in Ausbildung/Studium befinden bis zum 25. Lebensjahr)

Kinderfreibetrag vs. Kindergeld — was ist besser?

Das deutsche Steuersystem sieht vor, dass Eltern entweder Kindergeld (204 Euro pro Monat im Jahr 2020) oder den Kinderfreibetrag erhalten. Das Finanzamt prüft automatisch, welche Variante für Sie günstiger ist („Günstigerprüfung“).

Kriterium	Kindergeld	Kinderfreibetrag
Höhe (2020)	2.448 € pro Jahr	7.812 € pro Kind
Auszahlung	Monatlich (204 €)	Jährlich über Steuererklärung
Vorteilhaft bei	Geringem Einkommen	Höherem Einkommen (ab ca. 60.000 € zu versteuerndem Einkommen)
Automatische Berücksichtigung	Ja	Nur bei Steuererklärung

Faustregel: Ab einem zu versteuernden Einkommen von etwa 60.000 Euro (bei Zusammenveranlagung) lohnt sich der Kinderfreibetrag in der Regel mehr als das Kindergeld. Unser Rechner zeigt Ihnen genau, welche Variante für Sie günstiger ist.

Besondere Regelungen 2020

Für das Steuerjahr 2020 gelten einige wichtige Sonderregelungen:

1. Erhöhter Freibetrag für Alleinerziehende: Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende wurde von 1.908 € auf 4.008 € angehoben — eine Verdopplung!
2. Behinderten-Pauschbetrag: Bei behinderten Kindern erhöht sich der Freibetrag um 1.440 € (Grad der Behinderung 50-70) bzw. 2.880 € (Grad der Behinderung 75-100).
3. Corona-Sonderregelung: Für 2020 gab es eine einmalige Erhöhung des Kinderbonus um 300 € pro Kind (ausgezahlt im September/Oktober 2020), der jedoch nicht mit dem Kinderfreibetrag verrechnet wird.

Praktische Beispiele zur Berechnung

Um die Wirkung des Kinderfreibetrags zu veranschaulichen, hier drei typische Fallbeispiele:

Fallbeispiel	Einkommen (p.a.)	Kinder	Steuerersparnis	Bessere Option
Familie Müller (verheiratet)	80.000 €	2	ca. 3.200 €	Kinderfreibetrag
Allein-erziehende Frau Schmidt	45.000 €	1 (behindert)	ca. 1.800 €	Kindergeld + Behindertenfreibetrag
Ehepaar Bauer	120.000 €	3	ca. 7.500 €	Kinderfreibetrag

Wie Sie sehen, lohnt sich der Kinderfreibetrag besonders bei höheren Einkommen und/oder mehreren Kindern. Unser Rechner berücksichtigt alle diese Faktoren für eine präzise Berechnung.

Häufige Fragen zum Kinderfreibetrag 2020

Muss ich den Kinderfreibetrag beantragen?

Nein, der Kinderfreibetrag wird automatisch berücksichtigt, wenn Sie eine Einkommensteuererklärung abgeben. Allerdings müssen Sie alle relevanten Angaben (z.B. behindertes Kind) korrekt machen.

Kann ich Kinderfreibetrag und Kindergeld gleichzeitig erhalten?

Nein, es gibt immer nur eine der beiden Leistungen. Das Finanzamt prüft automatisch, welche Variante für Sie günstiger ist („Günstigerprüfung“).

Gilt der Kinderfreibetrag auch für Stiefkinder?

Ja, Stiefkinder werden steuerlich wie leibliche Kinder behandelt, wenn sie in Ihrem Haushalt leben und Sie für sie Kindergeld beziehen.

Was passiert, wenn mein Kind 2020 18 geworden ist?

Der Kinderfreibetrag gilt weiterhin, wenn Ihr Kind sich in Ausbildung befindet (bis maximal 25 Jahre). Für das Jahr 2020 zählt der Freibetrag noch vollständig, wenn das Kind vor dem 1. Januar 2021 das 18. Lebensjahr vollendet hat.

Wie wirkt sich der Kinderfreibetrag auf den Solidaritätszuschlag aus?

Der Kinderfreibetrag mindert Ihr zu versteuerndes Einkommen, was sich positiv auf den Soli auswirkt. Ab 2020 gilt zudem: Bei einem zu versteuernden Einkommen unter 16.956 € (33.912 € bei Zusammenveranlagung) entfällt der Soli komplett.

Steueroptimierung mit dem Kinderfreibetrag

Mit diesen Tipps können Sie den Kinderfreibetrag optimal nutzen:

1. Zusammenveranlagung prüfen: Bei verheirateten Paaren ist die gemeinsame Veranlagung oft steuerlich günstiger.
2. Freibetrag für Betreuungskosten nutzen: Bis zu 4.000 € pro Kind können Sie zusätzlich als Kinderbetreuungskosten absetzen (z.B. Kita-Gebühren).
3. Behindertenfreibetrag beantragen: Bei behinderten Kindern lohnt sich der zusätzliche Freibetrag von 1.440 € bzw. 2.880 €.
4. Steuerklasse wechseln: Bei unterschiedlichen Einkommen der Eltern kann ein Wechsel zu Steuerklasse III/V sinnvoll sein.
5. Fristen beachten: Die Steuererklärung für 2020 muss bis spätestens 31. Juli 2024 (ohne Steuerberater) abgegeben werden.

Rechtliche Grundlagen

Der Kinderfreibetrag ist in folgenden Gesetzestexten geregelt:

• § 32 Abs. 6 EStG (Einkommensteuergesetz) — Grundlagen des Kinderfreibetrags
• § 62-78 EStG — Definition des Kindesbegriffs und Anspruchsvoraussetzungen
• § 31 EStG — Günstigerprüfung zwischen Kindergeld und Kinderfreibetrag

Die genaue Berechnung erfolgt nach der Anlage Kind zur Einkommensteuererklärung. Die Freibeträge für 2020 sind im Bundessteuerblatt 2019 I S. 1337 veröffentlicht.

Änderungen gegenüber 2019

Gegenüber 2019 gab es diese wichtigen Änderungen:

• Erhöhung des Freibetrags von 6.024 € auf 7.812 € pro Kind (+30%)
• Verdopplung des Entlastungsbetrags für Alleinerziehende von 1.908 € auf 4.008 €
• Anpassung der Behinderten-Pauschbeträge (Erhöhung um 240 € bzw. 480 €)
• Einführung des einmaligen Kinderbonus (300 € pro Kind) als Reaktion auf die Corona-Pandemie

Diese Änderungen machen den Kinderfreibetrag 2020 besonders attraktiv für Familien mit mittleren und höheren Einkommen.

Zusammenfassung und Handlungsempfehlung

Der Kinderfreibetrag 2020 bietet Familien erhebliche steuerliche Vorteile:

• 7.812 € pro Kind (statt 6.024 € in 2019)
• Besonders lukrativ ab ca. 60.000 € zu versteuerndem Einkommen
• Automatische Günstigerprüfung durch das Finanzamt
• Zusätzliche Entlastung für Alleinerziehende und Familien mit behinderten Kindern

Unsere Empfehlung:

1. Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihre individuelle Ersparnis zu berechnen
2. Geben Sie auf jeden Fall eine Steuererklärung ab — auch wenn Sie nicht dazu verpflichtet sind
3. Prüfen Sie zusätzliche Freibeträge (z.B. für Betreuungskosten oder Behinderung)
4. Bei komplexen Fällen (z.B. Patchwork-Familien) lohnt sich die Beratung durch einen Steuerberater

Weitere offizielle Informationen finden Sie auf den Seiten des Bundesfinanzministeriums und des Familienportals der Bundesregierung.

Hinweis: Dieser Artikel stellt keine Steuerberatung dar. Für eine verbindliche Auskunft wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater.