Kosten Für Die Gesundheit Steuer 2017 Rechner

Berechnen Sie Ihre steuerlich absetzbaren Gesundheitskosten für das Jahr 2017

Umfassender Leitfaden: Kosten für die Gesundheit in der Steuererklärung 2017

Die Absetzung von Gesundheitskosten in der Steuererklärung kann erhebliche Steuervorteile bringen. Für das Jahr 2017 gelten besondere Regelungen, die Steuerzahler kennen sollten, um ihre Ansprüch voll auszuschöpfen. Dieser Leitfaden erklärt detailliert, welche Gesundheitskosten Sie in der Steuererklärung 2017 geltend machen können und wie Sie dabei vorgehen.

1. Welche Gesundheitskosten sind 2017 steuerlich absetzbar?

Grundsätzlich können Sie alle außergewöhnlichen Belastungen im Zusammenhang mit Ihrer Gesundheit oder der Ihrer Familie absetzen. Dazu zählen:

• Arztrechnungen: Kosten für Behandlungen beim Hausarzt, Facharzt oder im Krankenhaus
• Zahnarztkosten: Inklusive Füllungen, Kronen, Implantate und professionelle Zahnreinigung
• Medikamente: Verschreibungspflichtige Arzneimittel (auch die Zuzahlungen)
• Hilfsmittel: Brillen, Kontaktlinsen, Hörgeräte, Rollstühle etc.
• Heilpraktiker: Behandlungen durch Heilpraktiker (mit Rechnung)
• Physiotherapie: Krankengymnastik, Massagen (mit ärztlicher Verordnung)
• Krankenversicherung: Beiträge zur gesetzlichen oder privaten Krankenversicherung
• Pflegekosten: Aufwendungen für Pflegeheim oder ambulante Pflege
• Fahrtkosten: Zu Ärzten oder Therapien (0,30 € pro km oder öffentliche Verkehrsmittel)
• Kuren: Medizinisch notwendige Kuren (mit ärztlicher Bescheinigung)

2. Die wichtige zumutbare Belastungsgrenze 2017

Nicht alle Gesundheitskosten können vollständig abgesetzt werden. Das Finanzamt berücksichtigt nur den Betrag, der Ihre zumutbare Belastungsgrenze übersteigt. Diese Grenze hängt von Ihrem Einkommen, Familienstand und Kinderfreibeträgen ab:

Familienstand	Kinderfreibetrag	Zumutbare Belastung in % des Einkommens
Ledig	0 Kinder	5-7%
Ledig	1 Kind	4-6%
Verheiratet	0 Kinder	4-6%
Verheiratet	2 Kinder	2-4%

Beispiel: Bei einem zu versteuernden Einkommen von 50.000 € (ledig, keine Kinder) beträgt die zumutbare Belastung 3.500 € (7%). Nur Gesundheitskosten, die diesen Betrag übersteigen, können steuerlich geltend gemacht werden.

3. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2017

Für das Steuerjahr 2017 gelten einige spezifische Regelungen:

1. Rezeptgebühren: Die Zuzahlungen von 5-10 € pro Rezept sind voll absetzbar
2. Brillen/Kontaktlinsen: Nur wenn medizinisch notwendig (nicht für modische Sonnenbrillen)
3. Alternative Heilmethoden: Homöopathie und andere alternative Behandlungen nur mit Heilpraktikerrechnung
4. Präventivmaßnahmen: Vorsorgeuntersuchungen wie Check-ups sind absetzbar
5. Behinderten-Pauschbetrag: Bei Schwerbehinderung (GdB ab 20) können Pauschbeträge geltend gemacht werden

Tipp: Belege sammeln

Bewahren Sie alle Rechnungen und Quittungen auf – auch für kleine Beträge wie Rezeptzuzahlungen. Das Finanzamt verlangt bei höheren Abzügen oft Nachweise.

Digital einreichen

Nutzen Sie die Möglichkeit der elektronischen Steuererklärung (Elster). Dies beschleunigt die Bearbeitung und reduziert Fehler.

Fristen beachten

Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2017 endete eigentlich 2018, aber Sie können noch bis zu 4 Jahre rückwirkend Änderungen einreichen.

4. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Eintragung in der Steuererklärung

So tragen Sie Ihre Gesundheitskosten richtig ein:

1. Anlage “Außergewöhnliche Belastungen” ausfüllen
   • Zeile 44-46: Krankheitskosten
   • Zeile 47: Behinderten-Pauschbetrag (falls zutreffend)
   • Zeile 66-68: Pflegekosten
2. Belege sortieren
   • Chronologische Ordnung nach Datum
   • Getrennt nach Kategorien (Arzt, Medikamente, Versicherung etc.)
3. Summen bilden
   • Gesamtbetrag aller Gesundheitskosten berechnen
   • Zumutbare Belastung ermitteln (mit unserem Rechner)
   • Nur den übersteigenden Betrag eintragen
4. Elektronisch übermitteln
   • Über Elster-Portal oder Steuerprogramm
   • Digitale Belegvorhaltung möglich (seit 2017)

5. Häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden

Häufiger Fehler	Korrekte Vorgehensweise	Mögliche Konsequenz
Keine Belege aufbewahrt	Alle Rechnungen 6 Jahre aufbewahren	Abzug wird nicht anerkannt
Falsche Kategorie gewählt	Krankheitskosten in Zeile 44-46 eintragen	Geringere Steuerersparnis
Zumutbare Belastung nicht berücksichtigt	Nur übersteigenden Betrag angeben	Rückfragen vom Finanzamt
Kosten für Familienmitglieder vergessen	Auch Kosten für Ehepartner/Kinder angeben	Verpasste Steuervorteile
Private Krankenversicherung falsch eingetragen	Beiträge als Vorsorgeaufwand (Zeile 62-65) eintragen	Doppelte Berücksichtigung

6. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen

Die steuerliche Berücksichtigung von Gesundheitskosten ist im Einkommensteuergesetz (EStG) § 33 geregelt. Für das Jahr 2017 gelten folgende wichtige Paragrafen:

• § 33 EStG: Außergewöhnliche Belastungen (Grundlagenregelung)
• § 33a EStG: Pauschbeträge für behinderte Menschen
• § 10 EStG: Vorsorgeaufwendungen (Krankenversicherungsbeiträge)
• § 9 EStG: Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten zu Ärzten)

Offizielle Informationen finden Sie auf folgenden Seiten:

• Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht
• Bundeszentralamt für Steuern – Elster Portal
• Einkommensteuergesetz (EStG) in der Fassung 2017

7. Praktische Beispiele zur Berechnung

Beispiel 1: Lediger Steuerzahler (Einkommen 40.000 €)

• Gesundheitskosten: 3.200 €
• Zumutbare Belastung (6%): 2.400 €
• Abziehbarer Betrag: 800 €
• Steuerersparnis (ca. 30%): 240 €

Beispiel 2: Verheiratet mit 2 Kindern (Einkommen 70.000 €)

• Gesundheitskosten: 5.800 €
• Zumutbare Belastung (3%): 2.100 €
• Abziehbarer Betrag: 3.700 €
• Steuerersparnis (ca. 35%): 1.295 €

Beispiel 3: Rentner (Einkommen 25.000 €)

• Gesundheitskosten: 4.500 €
• Zumutbare Belastung (5%): 1.250 €
• Abziehbarer Betrag: 3.250 €
• Steuerersparnis (ca. 20%): 650 €

8. Strategien zur Maximierung Ihrer Steuerersparnis

Mit diesen Tipps können Sie Ihre Steuerersparnis durch Gesundheitskosten optimieren:

1. Bündelung von Kosten: Wenn möglich, größere Behandlungen in ein Jahr legen, um die zumutbare Belastung zu überschreiten
2. Familienmitglieder einbeziehen: Kosten für Ehepartner und Kinder mit einrechnen
3. Vorsorgeaufwendungen nutzen: Krankenversicherungsbeiträge separat als Vorsorgeaufwand eintragen
4. Behinderten-Pauschbetrag prüfen: Bei GdB ab 20 können Sie zusätzlich 310-1.420 € pro Jahr absetzen
5. Fahrtkosten dokumentieren: Auch Fahrten zu Ärzten (0,30 €/km) können abgesetzt werden
6. Professionelle Hilfe: Bei komplexen Fällen lohnt sich ein Steuerberater (Kosten sind ebenfalls absetzbar)

9. Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Frage: Kann ich Kosten für Fitnessstudio-Mitgliedschaften absetzen?

Antwort: Nein, es sei denn, es handelt sich um eine medizinisch verordnete Rehabilitation oder Therapie mit ärztlichem Attest.

Frage: Wie lange muss ich die Belege aufbewahren?

Antwort: Mindestens 6 Jahre ab Abgabe der Steuererklärung (für 2017 also bis Ende 2024).

Frage: Kann ich auch Kosten für alternative Heilmethoden wie Akupunktur absetzen?

Antwort: Ja, wenn die Behandlung von einem Arzt oder Heilpraktiker durchgeführt und ordnungsgemäß abgerechnet wurde.

Frage: Zählen Impfungen zu den absetzbaren Gesundheitskosten?

Antwort: Ja, sowohl Standardimpfungen als auch Reiseimpfungen können als Krankheitsvorsorge abgesetzt werden.

Frage: Wie werden Zuzahlungen für Krankenhausaufenthalte behandelt?

Antwort: Die täglichen Zuzahlungen (10 €/Tag) sind voll als außergewöhnliche Belastung absetzbar.

10. Aktuelle Entwicklungen und Änderungen seit 2017

Seit 2017 haben sich einige Regelungen geändert, die für rückwirkende Steuererklärungen relevant sein können:

• Digitalisierung: Seit 2017 können Belege digital eingereicht werden (vorher nur in Papierform)
• Elektronische Arztbriefe: Digitale Arztberichte werden seit 2018 gleichwertig zu Papierdokumenten behandelt
• Erhöhte Pauschbeträge: Die Behinderten-Pauschbeträge wurden 2021 erhöht, gelten aber nicht rückwirkend für 2017
• Elster-Pflicht: Seit 2019 müssen Steuererklärungen für vorherige Jahre elektronisch eingereicht werden

Trotz dieser Änderungen gelten für die Steuererklärung 2017 weiterhin die damaligen Regelungen. Unsere Berechnung berücksichtigt genau diese Vorschriften.

11. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen

Die Absetzung von Gesundheitskosten in der Steuererklärung 2017 kann Ihnen mehrere hundert Euro Steuerersparnis bringen – besonders wenn Sie:

• Alle Belege sorgfältig sammeln und sortieren
• Die zumutbare Belastungsgrenze genau berechnen (unser Rechner hilft dabei)
• Auch kleine Beträge wie Rezeptzuzahlungen berücksichtigen
• Kosten für die ganze Familie einbeziehen
• Die richtigen Zeilen in der Steuererklärung nutzen
• Bei Unsicherheiten professionelle Hilfe in Anspruch nehmen

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre individuelle Steuerersparnis für 2017 zu berechnen. Bei komplexen Fällen oder hohen Gesundheitskosten kann sich die Konsultation eines Steuerberaters lohnen – die Kosten dafür sind übrigens ebenfalls als Werbungskosten absetzbar!

Denken Sie daran: Auch wenn 2017 schon einige Jahre zurückliegt, können Sie Ihre Steuererklärung noch nachreichen oder berichtigen, solange die Festsetzungsfrist (normalerweise 4 Jahre) nicht abgelaufen ist. Für das Jahr 2017 endet diese Frist Ende 2021 – handeln Sie also zeitnah, um Ihre Ansprüch nicht zu verlieren.