Krankenkassenbeitrag 2019 Rechner Selbstständige

Berechnen Sie Ihren individuellen Krankenversicherungsbeitrag als Selbstständiger für das Jahr 2019

Umfassender Leitfaden: Krankenkassenbeitrag 2019 für Selbstständige

Als Selbstständiger in Deutschland unterliegen Sie besonderen Regelungen bei der Krankenversicherung. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alle wichtigen Aspekte zu den Krankenkassenbeiträgen 2019, damit Sie Ihre finanzielle Planung optimal gestalten können.

1. Grundlagen der Krankenversicherung für Selbstständige 2019

Im Jahr 2019 gab es einige wichtige Änderungen und Konstanten in der Krankenversicherung für Selbstständige:

• Versicherungspflicht: Seit 2009 besteht für alle Bürger in Deutschland eine Krankenversicherungspflicht. Selbstständige können zwischen gesetzlicher (GKV) und privater Krankenversicherung (PKV) wählen – sofern sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen.
• Beitragsbemessungsgrenze 2019: Die Beitragsbemessungsgrenze in der GKV lag 2019 bei 54.450 € jährlich (4.537,50 € monatlich). Einkommensteile darüber waren beitragsfrei.
• Mindesteinkommen: Für freiwillig gesetzlich Versicherte galt 2019 ein Mindesteinkommen von 1.038,33 € monatlich (12.460 € jährlich) für die Beitragsberechnung.

2. Gesetzliche Krankenversicherung (GKV) für Selbstständige 2019

Parameter	Wert 2019	Bemerkungen
Allgemeiner Beitragssatz	14,6%	Gilt für alle gesetzlichen Kassen
Durchschnittlicher Zusatzbeitrag	1,0%	Kassenspezifisch, zwischen 0,3% und 1,7%
Gesamtbeitragssatz (Durchschnitt)	15,6%	14,6% + 1,0% Zusatzbeitrag
Mindesteinkommen (monatlich)	1.038,33 €	Für Beitragsberechnung maßgeblich
Höchstbeitrag (monatlich)	ca. 700 €	Bei maximaler Bemessungsgrundlage

Für freiwillig gesetzlich versicherte Selbstständige galt 2019 folgende Berechnungsgrundlage:

1. Ermittlung des beitragspflichtigen Einkommens (mindestens 1.038,33 €, maximal 4.537,50 € monatlich)
2. Anwendung des allgemeinen Beitragssatzes von 14,6%
3. Hinzurechnung des kassenspezifischen Zusatzbeitrags (2019 im Durchschnitt 1,0%)
4. Der gesamte Beitrag wird allein vom Versicherten getragen (kein Arbeitgeberanteil)

3. Private Krankenversicherung (PKV) für Selbstständige 2019

Die private Krankenversicherung berechnet ihre Beiträge nach anderen Kriterien:

• Individuelle Risikoprüfung: Alter, Gesundheitszustand und gewünschter Leistungsumfang bestimmen den Beitrag
• Keine Einkommensabhängigkeit: Im Gegensatz zur GKV spielt das Einkommen keine direkte Rolle
• Altersrückstellungen: PKV bildet Alterungsrückstellungen, die die Beiträge im Alter stabilisieren sollen
• Beitragsrückerstattung: Viele Tarife bieten bei Nicht-Inanspruchnahme von Leistungen Beitragsrückerstattungen

Altersgruppe	Durchschnittlicher PKV-Beitrag 2019 (monatlich)	Leistungsumfang
20-29 Jahre	250-400 €	Basis-Tarif
30-39 Jahre	350-600 €	Mittelklasse-Tarif
40-49 Jahre	500-800 €	Premium-Tarif
50+ Jahre	700-1.200 €	Vollumfänglicher Schutz

4. GKV vs. PKV: Vor- und Nachteile für Selbstständige 2019

Wichtig: Die Wahl zwischen GKV und PKV hat langfristige Konsequenzen. Ein Wechsel zurück in die GKV ist nach dem 55. Lebensjahr nur unter bestimmten Bedingungen möglich.

Kriterium	Gesetzliche Krankenversicherung (GKV)	Private Krankenversicherung (PKV)
Beitragshöhe	Einkommensabhängig (14,6% + Zusatzbeitrag)	Individuell nach Tarif und Risiko
Familienversicherung	Kostenlose Mitversicherung von Familienmitgliedern möglich	Jedes Familienmitglied benötigt eigenen Vertrag
Leistungsumfang	Gesetzlich festgelegt, einheitlich	Individuell wählbar, oft umfangreicher
Wartzeiten	Keine Wartezeiten für Basisleistungen	Teilweise Wartezeiten für bestimmte Leistungen
Kosten im Alter	Beitrag steigt mit Einkommen (begrenzt durch Beitragsbemessungsgrenze)	Beitrag kann im Alter stark steigen, wenn keine ausreichenden Rücklagen gebildet wurden
Flexibilität	Weniger flexibel, einheitliche Leistungen	Hohe Flexibilität bei Tarifgestaltung

5. Besonderheiten für Selbstständige mit Angestellten

Selbstständige, die gleichzeitig Arbeitgeber sind, müssen besondere Regelungen beachten:

• Arbeitgeberanteil: Für angestellte Mitarbeiter müssen Sie als Arbeitgeber die Hälfte des Sozialversicherungsbeitrags tragen (7,3% des Bruttolohns für die Krankenversicherung)
• Meldepflicht: Sie sind verpflichtet, Ihre Angestellten bei einer Krankenkasse anzumelden
• Betriebsprüfungen: Die Krankenkassen führen regelmäßig Betriebsprüfungen durch, um die korrekte Abführung der Beiträge zu kontrollieren
• Insolvenzgeldumlage: Seit 2019 müssen Arbeitgeber zusätzlich 0,06% des Bruttolohns als Insolvenzgeldumlage abführen

6. Steuerliche Behandlung der Krankenversicherungsbeiträge 2019

Die Beiträge zur Krankenversicherung können Sie als Selbstständiger steuerlich geltend machen:

1. Als Sonderausgaben: Die gesamten Beiträge (GKV oder PKV) können Sie in der Einkommensteuererklärung als Sonderausgaben absetzen. 2019 galt eine Obergrenze von 2.800 € pro Jahr für die Basisabsicherung.
2. Als Betriebsausgaben: Wenn die Krankenversicherung betriebsbedingt ist (z.B. bei bestimmten Berufsgruppen), können die Beiträge auch als Betriebsausgaben abgezogen werden.
3. Vorauszahlungen: Bei der PKV können Sie durch Vorauszahlung mehrerer Jahre Steuervorteile erzielen, da Sie die gesamten Beiträge sofort absetzen können.
4. Zusatzversicherungen: Beiträge für private Zusatzversicherungen (z.B. für Zahnersatz oder Krankenhaus) können ebenfalls steuerlich geltend gemacht werden.

7. Entwicklungen und Reformen 2019

Das Jahr 2019 brachte einige wichtige Änderungen für Selbstständige in der Krankenversicherung:

• Stabiler Beitragssatz: Der allgemeine Beitragssatz in der GKV blieb bei 14,6% (seit 2015 unverändert)
• Zusatzbeiträge: Die kassenspezifischen Zusatzbeiträge stiegen leicht an, der Durchschnitt lag bei 1,0% (2018: 0,9%)
• Digitalisierung: Viele Kassen führten 2019 digitale Services ein, wie Online-Rechnungen oder Apps für die Beitragsabrechnung
• Präventionsleistungen: Die Erstattung für Präventionskurse wurde von 75 € auf 100 € pro Jahr erhöht
• Zahnzusatzversicherungen: Die Nachfrage nach privaten Zahnzusatzversicherungen stieg 2019 um 12% gegenüber dem Vorjahr

8. Praktische Tipps für Selbstständige

1. Regelmäßige Beitragsprüfung: Vergleichen Sie jährlich die Beiträge verschiedener Kassen, besonders wenn sich Ihr Einkommen ändert
2. Rücklagenbildung: Legen Sie monatlich einen Betrag zurück, um Beitragssteigerungen abzufedern
3. Rechnungsprüfung: Kontrollieren Sie Ihre Beitragsabrechnungen genau – Fehler kommen vor
4. Beratung nutzen: Ein unabhängiger Versicherungsberater kann Ihnen helfen, den optimalen Tarif zu finden
5. Gesundheitsvorsorge: Nutzen Sie Präventionsangebote Ihrer Kasse – das spart langfristig Kosten
6. Digitalisierung: Nutzen Sie Online-Portale Ihrer Kasse für schnelle Abwicklung von Anträgen
7. Familienplanung: Berücksichtigen Sie bei der Kassenwahl mögliche Familienplanung (GKV bietet kostenlose Familienversicherung)

9. Häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden

Viele Selbstständige machen bei der Krankenversicherung typische Fehler:

• Unterschätzung der Kosten: Besonders junge Selbstständige unterschätzen oft die langfristigen Kosten der PKV im Alter. Lösung: Lassen Sie sich eine realistische Prognose über die Beitragsentwicklung erstellen.
• Falsche Einkommensangabe: Zu niedrige Einkommensangaben können zu Nachforderungen führen. Lösung: Geben Sie Ihr Einkommen realistisch an und planen Sie Puffer ein.
• Versicherungslücken: Manche Selbstständige vergessen, sich direkt nach der Gründung zu versichern. Lösung: Kümmern Sie sich umgehend um Ihre Krankenversicherung – die Frist beträgt nur 2 Wochen nach Aufgabe der bisherigen Versicherung.
• Ignorieren von Fristen: Bei Wechsel der Kasse oder Tarife werden oft Fristen versäumt. Lösung: Notieren Sie sich alle wichtigen Fristen in Ihrem Kalender.
• Keine Altersvorsorge: Besonders PKV-Versicherte vergessen oft, Rücklagen für steigende Beiträge im Alter zu bilden. Lösung: Legen Sie frühzeitig einen Sparplan für die Altersvorsorge an.

10. Ausblick: Was sich seit 2019 geändert hat

Seit 2019 haben sich einige Rahmenbedingungen geändert, die für Selbstständige relevant sind:

• Beitragssatz: Der allgemeine Beitragssatz in der GKV stieg 2023 auf 14,6% + durchschnittlich 1,6% Zusatzbeitrag
• Bemessungsgrenze: Die Beitragsbemessungsgrenze stieg auf 59.850 € (2023) bzw. 4.987,50 € monatlich
• Mindesteinkommen: Das fiktive Mindesteinkommen für freiwillig Versicherte stieg auf 1.132,50 € monatlich
• Digitalisierung: Die elektronische Patientenakte wurde eingeführt und ist seit 2022 für alle Kassen verpflichtend
• PKV-Tarife: Viele Versicherer haben ihre Tarife angepasst, um den gestiegenen Gesundheitskosten Rechnung zu tragen

Autoritäre Quellen und weiterführende Informationen

Für offizielle Informationen und rechtliche Grundlagen empfehlen wir folgende Quellen:

• Bundesministerium für Gesundheit – Aktuelle Informationen zu Gesundheitspolitik und Krankenversicherung
• GKV-Spitzenverband – Offizielle Seite der gesetzlichen Krankenversicherungen mit detaillierten Informationen zu Beitragssätzen und Leistungen
• Verband der Privaten Krankenversicherung – Informationen zu privaten Krankenversicherungen und Tarifvergleichen
• Deutsche Rentenversicherung – Informationen zu Sozialversicherungsbeiträgen und Meldepflichten für Selbstständige

Hinweis: Dieser Rechner und die enthaltenen Informationen dienen nur der Orientierung. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihre Krankenkasse oder einen Versicherungsberater. Die Angaben basieren auf den gesetzlichen Rahmenbedingungen des Jahres 2019.