Krankenkassenbeitrag Rechner für Selbstständige 2019
Berechnen Sie Ihren monatlichen Krankenversicherungsbeitrag als Selbstständiger für das Jahr 2019
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Krankenkassenbeitrag für Selbstständige 2019: Komplettguide
Als Selbstständiger in Deutschland unterliegen Sie besonderen Regeln bei der Krankenversicherung. 2019 gab es einige wichtige Änderungen, die Ihre Beitragsberechnung beeinflussen. Dieser Guide erklärt alles, was Sie über den Krankenkassenbeitrag für Selbstständige 2019 wissen müssen – von den Grundlagen bis zu Steueroptimierungsstrategien.
1. Grundlagen: Krankenversicherungspflicht für Selbstständige 2019
Seit dem 1. Januar 2009 besteht in Deutschland eine allgemeine Versicherungspflicht. Für Selbstständige bedeutet das:
- Gesetzliche Krankenversicherung (GKV): Pflicht für Selbstständige, die nicht von der Versicherungspflicht befreit sind (z.B. Künstler, Publizisten)
- Private Krankenversicherung (PKV): Option für Selbstständige mit Einkommen über der Jahresarbeitsentgeltgrenze (2019: 54.450 € brutto/Jahr)
- Familienversicherung: Möglich für mitversicherte Ehepartner und Kinder unter bestimmten Bedingungen
2019 gab es wichtige Änderungen:
- Der allgemeine Beitragssatz in der GKV stieg auf 14,6% (plus kassenindividueller Zusatzbeitrag)
- Die Beitragsbemessungsgrenze stieg auf 4.537,50 € monatlich (54.450 € jährlich)
- Der durchschnittliche Zusatzbeitrag lag bei etwa 1,1%
2. Beitragsberechnung 2019: Schritt für Schritt
Die Berechnung Ihres Krankenkassenbeitrags als Selbstständiger 2019 hängt von mehreren Faktoren ab:
| Faktor | GKV (2019) | PKV (2019) |
|---|---|---|
| Bemessungsgrundlage | Tatsächliches Einkommen (mind. 1.038,33 €/Monat) | Individueller Tarif |
| Grundbeitragssatz | 14,6% + Zusatzbeitrag | – |
| Maximalbeitrag | ~750 €/Monat (inkl. Zusatzbeitrag) | Keine Obergrenze |
| Familienversicherung | Kostenfrei für Angehörige | Separate Prämien nötig |
2.1 Berechnungsformel für GKV 2019
Für gesetzlich versicherte Selbstständige galt 2019 folgende Berechnung:
Monatlicher Beitrag = (Beitragssatz + Zusatzbeitrag) × (monatliches Einkommen ÷ 100)
- Mindestbeitrag: 14,6% von 1.038,33 € = 151,53 €
- Maximalbeitrag: 14,6% von 4.537,50 € = 662,48 € (plus Zusatzbeitrag)
2.2 Besonderheiten für PKV
In der privaten Krankenversicherung richtet sich der Beitrag nach:
- Alter bei Eintritt
- Gewählter Tarif (Basis-, Komfort-, Premiumtarif)
- Selbstbeteiligung
- Vorerkrankungen (Risikozuschläge möglich)
2019 lagen die durchschnittlichen PKV-Beiträge für Selbstständige zwischen 300 € und 800 € monatlich, abhängig von den genannten Faktoren.
3. Vergleich GKV vs. PKV für Selbstständige 2019
Die Wahl zwischen gesetzlicher und privater Krankenversicherung ist eine der wichtigsten Entscheidungen für Selbstständige. Hier ein detaillierter Vergleich:
| Kriterium | GKV 2019 | PKV 2019 |
|---|---|---|
| Beitragsberechnung | Einkommensabhängig (14,6% + Zusatz) | Individuell nach Tarif |
| Familienversicherung | Kostenfrei für Angehörige | Separate Verträge nötig |
| Leistungsumfang | Gesetzlich festgelegt | Individuell wählbar |
| Kosten bei Krankheit | Keine Zusatzkosten | Mögliche Selbstbeteiligung |
| Wechselmöglichkeit | Schwierig nach PKV | Nur unter Bedingungen zurück zu GKV |
| Altersrückstellungen | Keine nötig | Empfohlen für spätere Beitragsstabilität |
Für junge, gesunde Selbstständige mit hohem Einkommen war die PKV 2019 oft günstiger. Für Familien oder Personen mit Vorerkrankungen konnte die GKV vorteilhafter sein.
4. Steuerliche Behandlung der Krankenversicherungsbeiträge 2019
2019 konnten Selbstständige ihre Krankenversicherungsbeiträge als Sonderausgaben oder Betriebsausgaben absetzen:
- GKV-Beiträge: Vollständig als Sonderausgaben abziehbar
- PKV-Beiträge:
- Basis-Krankenversicherung: Vollständig als Sonderausgaben
- Zusatzversicherungen: Nur der “Vorsorgeaufwand” (bis 1.900 €/Jahr)
- Betriebsausgaben: Nur wenn die Krankenversicherung betrieblich veranlasst ist (selten bei Selbstständigen)
Wichtig: Seit 2019 gilt die Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge nicht für Krankenversicherungsbeiträge – diese bleiben voll abziehbar.
4.1 Beispielrechnung Steuerersparnis 2019
Bei einem zu versteuernden Einkommen von 60.000 € und GKV-Beiträgen von 8.000 €:
Steuerersparnis = 8.000 € × (Grenzsteuersatz + Soli + Kirchensteuer)
= 8.000 € × (0,42 + 0,055 + 0,09) = 8.000 € × 0,565 = 4.520 €
5. Häufige Fehler bei der Beitragsberechnung 2019
Viele Selbstständige machten 2019 diese Fehler:
- Falsche Einkommensangabe: Nicht das Bruttoeinkommen, sondern der Gewinn ist maßgeblich
- Zusatzbeitrag vergessen: Viele rechneten nur mit 14,6%, vergassen aber den kassenindividuellen Zusatz
- Mindestbeitrag unterschritten: Selbst bei geringem Einkommen musste mind. 151,53 €/Monat gezahlt werden
- PKV-Wechsel ohne Rücklage: Viele unterschätzten die Beitragssteigerungen im Alter
- Steuerliche Optimierung verpasst: Beitragsvorauszahlungen Ende 2019 hätten Steuern gespart
6. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Die Regelungen für 2019 basieren auf:
- § 240 SGB V (Beitragssätze)
- § 223 SGB V (Versicherungspflicht für Selbstständige)
- § 10 EStG (Steuerliche Absetzbarkeit)
Offizielle Informationen finden Sie bei:
- Bundesministerium für Gesundheit – Aktuelle Beitragssätze und Regelungen
- GKV-Spitzenverband – Details zur gesetzlichen Krankenversicherung
- Gesetzestexte zum SGB V – Rechtliche Grundlagen
7. Tipps zur Beitragsoptimierung 2019
Selbstständige hatten 2019 diese Möglichkeiten zur Beitragsreduzierung:
- Einkommensgestaltung: Durch Vorziehen oder Verschieben von Einnahmen/Ausgaben konnte das zu versteuernde Einkommen beeinflusst werden
- Kassenwahl: Der Zusatzbeitrag variierte zwischen 0,3% und 1,7% – ein Wechsel konnte hunderte Euro sparen
- Familienversicherung nutzen: Bei GKV konnten Ehepartner und Kinder oft kostenfrei mitversichert werden
- Selbstbehalte erhöhen: In der PKV führten höhere Selbstbehalte zu niedrigeren Prämien
- Gesundheitsprämien: Einige Kassen boten Bonusprogramme für gesundheitsbewusstes Verhalten
8. Ausblick: Was sich seit 2019 geändert hat
Seit 2019 gab es diese wichtigen Änderungen:
- 2020: Beitragssatz blieb bei 14,6%, aber Zusatzbeiträge stiegen leicht
- 2021: Einführung des “Fonds Gesundes Deutschland” zur Stabilisierung der Beiträge
- 2022: Beitragsbemessungsgrenze stieg auf 4.837,50 €/Monat
- 2023: Einführung der “Bürgergeld”-Regelungen mit Auswirkungen auf freiwillig Versicherte
Für Selbstständige wurde die PKV tendenziell teurer, während die GKV durch die Paritätische Finanzierung (Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil wieder gleich) stabiler wurde.
9. Häufige Fragen (FAQ)
9.1 Muss ich als Selbstständiger 2019 krankenversichert sein?
Ja, seit 2009 besteht Versicherungspflicht. Nur in Ausnahmefällen (z.B. Beamte mit Beihilfe) konnte darauf verzichtet werden.
9.2 Kann ich zwischen GKV und PKV wechseln?
Ja, aber nur unter bestimmten Bedingungen:
- Von GKV zu PKV: Nur wenn Ihr Einkommen über der Jahresarbeitsentgeltgrenze (2019: 54.450 €) liegt
- Von PKV zu GKV: Nur bei Unterschreiten der Einkommensgrenze oder bei Arbeitslosigkeit
9.3 Wie wirken sich Kinder auf meine Beiträge aus?
In der GKV 2019:
- Kinder waren bis 23 Jahre (in Ausbildung bis 25) kostenfrei familienversichert
- Keine zusätzlichen Beiträge für Kinder
- In der PKV musste für jedes Kind ein separater Vertrag abgeschlossen werden
9.4 Kann ich meine Beiträge rückwirkend für 2019 ändern?
Nein, die Beiträge für 2019 sind endgültig abgerechnet. Allerdings können Sie:
- Noch nicht abgegebene Steuererklärungen nachträglich optimieren
- Für zukünftige Jahre Ihre Versicherungssituation anpassen
9.5 Lohnt sich ein Kassenwechsel noch für 2019?
Nein, ein Kassenwechsel wirkt sich immer nur auf zukünftige Beiträge aus. Für 2019 können Sie keine Kasse mehr wechseln. Allerdings können Sie:
- Ihre aktuelle Kasse auf bessere Konditionen prüfen
- Für 2020 und folgende Jahre einen Wechsel in Betracht ziehen
- Bonusprogramme Ihrer aktuellen Kasse nutzen