Lohnsteuer Klasse 6 Rechner 2024
Berechnen Sie Ihre Lohnsteuer für Steuerklasse 6 – ideal für Nebenjobs oder zusätzliche Einkünfte.
Lohnsteuer Klasse 6 Rechner: Alles was Sie wissen müssen
Was ist die Lohnsteuerklasse 6?
Die Lohnsteuerklasse 6 ist eine besondere Steuerklasse in Deutschland, die für zusätzliche Einkünfte neben dem Hauptjob verwendet wird. Sie kommt typischerweise zum Einsatz, wenn Sie:
- Einen Nebenjob haben
- Mehrere Arbeitsverhältnisse gleichzeitig ausüben
- Ein zweites Dienstverhältnis beginnen, während das erste noch besteht
Der entscheidende Unterschied zu anderen Steuerklassen: In Klasse 6 wird kein Grundfreibetrag berücksichtigt. Das bedeutet, dass bereits vom ersten Euro an Lohnsteuer fällig wird.
Wann wird Steuerklasse 6 angewendet?
Die Steuerklasse 6 kommt automatisch zur Anwendung in folgenden Fällen:
- Zweites oder weiteres Dienstverhältnis: Wenn Sie bereits ein Hauptarbeitsverhältnis (meist Steuerklasse 1-5) haben und einen zusätzlichen Job beginnen.
- Nebentätigkeiten: Für alle zusätzlichen Einkünfte aus nicht-selbstständiger Arbeit.
- Übergangsphase: Wenn Sie die Steuerklasse wechseln und der neue Arbeitgeber noch keine elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) erhalten hat.
Wie hoch ist die Lohnsteuer in Klasse 6?
Die Höhe der Lohnsteuer in Klasse 6 hängt von Ihrem Bruttoeinkommen ab. Da kein Grundfreibetrag (2024: 11.604 €) berücksichtigt wird, beginnt die Besteuerung sofort. Die Progression folgt dem deutschen Einkommensteuertarif:
| Jahreseinkommen (€) | Grenzsteuersatz 2024 | Durchschnittssteuersatz (ca.) |
|---|---|---|
| bis 11.604 | 0% (aber in Klasse 6 sofort 14-24%) | 14-24% |
| 11.605 – 62.810 | 14% – 42% | 14-30% |
| 62.811 – 277.825 | 42% | 30-42% |
| ab 277.826 | 45% | 42-45% |
Wichtig: In Steuerklasse 6 werden keine Freibeträge wie der Grundfreibetrag, Werbungskostenpauschale oder Sonderausgabenpauschale berücksichtigt. Deshalb ist die Steuerlast deutlich höher als in anderen Klassen.
Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag in Klasse 6
Neben der Lohnsteuer fallen in Klasse 6 zusätzlich an:
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (ab 2021 nur noch für höhere Einkommen)
- Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (je nach Bundesland), wenn kirchensteuerpflichtig
Beispielrechnung für 2024 (Brutto 1.500 €/Monat, Bayern, kirchensteuerpflichtig):
| Lohnsteuer (Klasse 6) | ≈ 285 € |
| Solidaritätszuschlag (5,5%) | ≈ 16 € |
| Kirchensteuer (8%) | ≈ 23 € |
| Gesamtabzug | ≈ 324 € |
| Nettoauszahlung | ≈ 1.176 € |
Sozialversicherungsbeiträge in Klasse 6
Die Sozialversicherungspflicht hängt von der Art des Nebenjobs ab:
- Minijob (bis 538 €/Monat): Keine Sozialabgaben für Arbeitnehmer (außer 2% Pauschalsteuer vom Arbeitgeber)
- Midijob (538,01-2.000 €): Gleitende Beiträge (14-20% für Arbeitnehmer)
- Voll sozialversicherungspflichtig (ab 2.000,01 €): Volle Beiträge (≈ 20% des Bruttos)
Unser Rechner berücksichtigt diese Unterschiede in der Berechnung.
Steuerklasse 6 vs. andere Steuerklassen – Vergleich
Der Hauptunterschied zu anderen Steuerklassen ist der fehlende Grundfreibetrag. Hier ein Vergleich für ein Bruttoeinkommen von 20.000 € (2024, ledig, keine Kinder):
| Steuerklasse | Jährliche Lohnsteuer | Monatliches Netto | Effektiver Steuersatz |
|---|---|---|---|
| Klasse 1 | 1.234 € | 1.564 € | 6,2% |
| Klasse 3 | 452 € | 1.728 € | 2,3% |
| Klasse 5 | 3.128 € | 1.390 € | 15,6% |
| Klasse 6 | 4.872 € | 1.257 € | 24,4% |
Wie Sie sehen, ist die Steuerlast in Klasse 6 deutlich höher als in anderen Klassen – selbst im Vergleich zu Klasse 5, die ebenfalls für Verheiratete mit Hauptverdiener-Modell gilt.
Steuererklärung bei Klasse 6 – Lohnt sich das?
Ja! Eine Steuererklärung lohnt sich in fast allen Fällen bei Lohnsteuerklasse 6, weil:
- Sie den vollen Grundfreibetrag (11.604 € in 2024) nachträglich geltend machen können
- Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) abziehbar sind
- Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden) berücksichtigt werden
- Die gezahlte Lohnsteuer oft vollständig erstattet wird
Statistisch erhalten Steuerzahler mit Klasse 6 durchschnittlich 80-90% der gezahlten Lohnsteuer zurück. Bei einem Nebenjob mit 15.000 € Jahresbrutto (≈ 3.600 € Lohnsteuer in Klasse 6) können Sie mit einer Rückerstattung von 2.500-3.000 € rechnen.
Häufige Fragen zu Steuerklasse 6
Kann ich die Steuerklasse 6 vermeiden?
Ja, in einigen Fällen:
- Wenn Ihr Nebenjob unter 538 €/Monat liegt (Minijob), wird oft Klasse 1 mit Freibetrag verwendet
- Wenn Sie beim Finanzamt einen Freibetragsantrag stellen (Formular “Antrag auf Lohnsteuerermäßigung”)
- Wenn Sie selbstständig nebenbei arbeiten (dann keine Lohnsteuer, sondern Einkommensteuer)
Was passiert, wenn ich in Klasse 6 zu viel Steuern zahle?
Kein Problem – das Geld erhalten Sie mit der Steuererklärung zurück. Das Finanzamt rechnet alle Ihre Einkünfte zusammen und berücksichtigt dann den vollen Grundfreibetrag sowie alle abziehbaren Beträge.
Kann ich Klasse 6 für meinen Hauptjob wählen?
Nein, Klasse 6 ist ausschließlich für zusätzliche Dienstverhältnisse vorgesehen. Für Ihren Hauptjob müssen Sie eine andere Klasse (meist 1, 3 oder 4) wählen.
Wie lange bleibt man in Steuerklasse 6?
Solange Sie das zusätzliche Arbeitsverhältnis haben. Die Klasse wird automatisch vom Arbeitgeber anhand Ihrer Steueridentifikationsnummer zugewiesen. Wenn Sie den Nebenjob beenden, entfällt auch Klasse 6 für dieses Verhältnis.
Praktische Tipps für Steuerklasse 6
- Belege sammeln: Alle Quittungen für Werbungskosten (Fahrten, Arbeitsmittel, Fortbildungen) aufbewahren – diese mindern später die Steuerlast.
- Freibetrag beantragen: Beim Finanzamt können Sie einen Freibetrag für Ihren Nebenjob beantragen, um die monatliche Steuerlast zu reduzieren.
- Steuererklärung früh machen: Je früher Sie die Erklärung abgeben, desto schneller erhalten Sie Ihre Rückerstattung (meist innerhalb von 2-3 Monaten).
- ELStAM prüfen: Kontrollieren Sie regelmäßig Ihre elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) beim Finanzamt, um Fehler zu vermeiden.
- Bruttolohn verhandeln: Da Sie in Klasse 6 mehr Steuern zahlen, lohnt es sich, bei Gehaltsverhandlungen den Bruttolohn im Blick zu haben.
Rechtliche Grundlagen
Die Regelungen zur Lohnsteuerklasse 6 finden sich in folgenden Gesetzen:
- § 38b EStG (Einkommensteuergesetz) – Lohnsteuerklassen
- § 39e EStG – Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM)
- § 46 EStG – Steuerabzug vom Arbeitslohn
Die aktuelle Rechtslage (2024) sieht vor, dass Arbeitgeber verpflichtet sind, für zusätzliche Dienstverhältnisse automatisch Steuerklasse 6 anzusetzen, sofern keine abweichenden ELStAM vorliegen.
Zusammenfassung: Die wichtigsten Punkte
- Steuerklasse 6 gilt für zusätzliche Arbeitsverhältnisse neben dem Hauptjob
- Es wird kein Grundfreibetrag berücksichtigt – Steuerpflicht ab dem ersten Euro
- Die Steuerlast ist deutlich höher als in anderen Klassen (oft 20-25% des Bruttos)
- Eine Steuererklärung lohnt sich fast immer – Sie erhalten meist 80-90% der gezahlten Steuern zurück
- Für Minijobs (unter 538 €) gilt oft eine Sonderregelung mit Pauschalsteuer
- Kirchensteuer und Soli kommen zusätzlich zur Lohnsteuer