Lohnsteuerausgleich 2018 Rechner

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuererstattung für das Jahr 2018 – kostenlos und unverbindlich

Lohnsteuerausgleich 2018: Alles was Sie wissen müssen

Der Lohnsteuerausgleich für das Jahr 2018 (offiziell “Einkommensteuererklärung 2018”) ist für viele Arbeitnehmer in Deutschland eine wichtige Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir Ihnen alles Wissenswerte rund um den Lohnsteuerausgleich 2018, inklusive Fristen, mögliche Abzugspositionen und Tipps zur Maximierung Ihrer Steuererstattung.

1. Was ist der Lohnsteuerausgleich 2018?

Der Lohnsteuerausgleich – korrekt als Einkommensteuererklärung bezeichnet – ist das Verfahren, bei dem Arbeitnehmer ihre tatsächlich geschuldete Einkommensteuer mit der bereits einbehaltenen Lohnsteuer verrechnen. Für das Jahr 2018 galt das Einkommensteuergesetz in der Fassung vom 19. Oktober 2002 (BGBl. I S. 4210, 2003 I S. 179), das zuletzt durch Artikel 1 des Gesetzes vom 20. Dezember 2016 (BGBl. I S. 3000) geändert worden war.

Grundsätzlich wird die Lohnsteuer monatlich vom Bruttolohn einbehalten und an das Finanzamt abgeführt. Da dieser Einbehalt auf Schätzungen basiert (z.B. Steuerklasse, Freibeträge), kommt es häufig vor, dass zu viel Steuern einbehalten wurden. Durch die Abgabe der Steuererklärung können Sie diese Differenz erstattet bekommen.

2. Wer muss für 2018 eine Steuererklärung abgeben?

Für das Steuerjahr 2018 bestand eine Abgabepflicht in folgenden Fällen:

• Wenn Sie neben Ihrem Hauptjob weitere Einkünfte von mehr als 410 € hatten (z.B. aus selbstständiger Tätigkeit, Vermietung oder Kapitalerträgen)
• Bei Bezug von Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld I, Krankengeld oder Elterngeld über 410 €
• Wenn Sie und Ihr Ehepartner beide Arbeitslohn bezogen haben und Steuerklasse IV/IV oder III/V gewählt hatten
• Bei Bezug von Renten (außer kleinen Renten unter dem Grundfreibetrag)
• Wenn Sie Freibeträge auf der Lohnsteuerkarte eingetragen hatten
• Bei einem Wechsel der Steuerklasse während des Jahres 2018

Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich die freiwillige Abgabe in vielen Fällen, insbesondere wenn Sie Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, die den jeweiligen Pauschbetrag übersteigen.

3. Wichtige Fristen für den Lohnsteuerausgleich 2018

Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2018 endete am 31. Juli 2019. Allerdings gibt es wichtige Ausnahmen:

• Bei Steuerberatern: Bei Beauftragung eines Steuerberaters oder Lohnsteuerhilfevereins verlängert sich die Frist automatisch bis 28. Februar 2023 (wegen der Corona-Pandemie wurde diese Frist mehrfach verlängert)
• Verspätungszuschlag: Bei verspäteter Abgabe kann das Finanzamt einen Verspätungszuschlag von mindestens 25 € erheben, mindestens jedoch 1% der festgesetzten Steuer (mindestens 25 €)
• Nachforderungsfrist: Das Finanzamt kann bis 31. Dezember 2022 (4 Jahre nach Ablauf des Steuerjahres) eine Steuererklärung anfordern

Wichtig: Auch wenn die Fristen abgelaufen sind, können Sie noch bis zu 4 Jahre rückwirkend eine Steuererklärung abgeben, wenn Ihnen eine Erstattung zusteht (§ 170 Abs. 2 AO). Für 2018 bedeutet das: Bis 31. Dezember 2022 konnten Sie noch eine Erklärung abgeben. Seit 2023 ist dies nicht mehr möglich, es sei denn, Sie haben besondere Gründe (z.B. nachträglich bekannt gewordene Einkünfte).

4. Welche Unterlagen benötigen Sie für den Lohnsteuerausgleich 2018?

Für eine vollständige Steuererklärung 2018 benötigen Sie folgende Unterlagen:

Einkünfte

• Lohnsteuerbescheinigung 2018 (von allen Arbeitgebern)
• Rentenbezugsmitteilungen 2018
• Bescheinigungen über Arbeitslosengeld, Krankengeld etc.
• Kapitalertragssteuerbescheinigungen (z.B. von Banken)
• Mieteinnahmen- und Ausgabenbelege (bei Vermietung)

Werbungskosten

• Fahrtkosten (Dienstwagenprotokolle, ÖPNV-Tickets)
• Fortbildungskosten (Seminare, Fachliteratur)
• Arbeitsmittel (PC, Berufskleidung, Werkzeuge)
• Doppelte Haushaltsführung (Mietverträge, Fahrtkosten)
• Bewerbungskosten (Stellenanzeigen, Bewerbungsmappen)

Sonderausgaben & Belastungen

• Versicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Rentenversicherung)
• Spendenquittungen
• Kirchensteuerbescheinigung
• Arztrechnungen, Medikamentenbelege
• Pflegekosten für Angehörige
• Behindertenausweis (für Pauschbetrag)

5. Wichtige Änderungen und Besonderheiten für 2018

Für das Steuerjahr 2018 gab es einige wichtige Änderungen und Besonderheiten:

Position	Betrag 2017	Betrag 2018	Änderung
Grundfreibetrag	8.820 €	9.000 €	+180 €
Arbeitnehmer-Pauschbetrag	1.000 €	1.000 €	unverändert
Sparer-Pauschbetrag	801 €	801 €	unverändert
Behinderten-Pauschbetrag (mind.)	1.140 €	1.140 €	unverändert
Max. abziehbare Vorsorgeaufwendungen	19.000 €	24.305 €	+5.305 €
Höchstbetrag für Handwerkerleistungen	1.200 €	1.200 €	unverändert
Haushaltsnahe Dienstleistungen	4.000 €	4.000 €	unverändert

Eine wichtige Neuerung 2018 war die Erhöhung des Höchstbetrags für Vorsorgeaufwendungen von 19.000 € auf 24.305 €. Dies betraf insbesondere Beiträge zur Basis-Kranken- und Pflegeversicherung, die nun in höherem Maße steuerlich geltend gemacht werden konnten.

6. Typische Abzugspositionen für 2018 im Detail

6.1 Werbungskosten

Werbungskosten sind Aufwendungen, die durch Ihre berufliche Tätigkeit entstehen. Für 2018 galten folgende Regelungen:

• Fahrtkosten: 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte. Ab dem 21. Kilometer erhöht sich der Satz auf 0,35 €.
• Doppelte Haushaltsführung: Bis zu 1.000 € monatlich für Unterkunft am Arbeitsort (bei Familienheimfahrten alle 2 Wochen)
• Arbeitsmittel: PC, Fachliteratur, Berufskleidung etc. (Nutzungsdauer über 1 Jahr → Abschreibung über 3-5 Jahre)
• Fortbildungskosten: Seminargebühren, Fahrtkosten, Übernachtungen (voll abziehbar)
• Bewerbungskosten: Bewerbungsmappen, Portokosten, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen
• Homeoffice-Pauschale: 2018 gab es noch KEINE Homeoffice-Pauschale (erst ab 2020 eingeführt)

Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag betrug 2018 weiterhin 1.000 €. Erst wenn Ihre tatsächlichen Werbungskosten diesen Betrag überstiegen, lohnte sich der Einzelnachweis.

6.2 Sonderausgaben

Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die das Finanzamt teilweise oder vollständig anerkennt:

• Kranken- und Pflegeversicherung: Bis zu 2.800 € (Basisabsicherung) bzw. 1.900 € (Zusatzversicherungen)
• Rentenversicherung: Beiträge zur gesetzlichen Rente (voll abziehbar, Höchstbetrag 24.305 €)
• Altersvorsorge (Riester/Rürup): Bis zu 2.100 € pro Jahr (4% des Vorjahresbrutto, max. 2.100 €)
• Kirchensteuer: Als Sonderausgabe abziehbar (9% der Lohnsteuer in meisten Bundesländern)
• Spenden: Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte (mit Spendenquittung)
• Schuldzinsen: Für Immobilienkredite (bis zu den Kapitalerträgen)

6.3 Außergewöhnliche Belastungen

Diese Position umfasst zwangsläufige, ungewöhnlich hohe Ausgaben:

• Krankheitskosten: Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Hörgeräte (nur der Teil, der die “zumutbare Belastung” übersteigt)
• Behinderten-Pauschbetrag: Zwischen 3.700 € und 14.200 € je nach Grad der Behinderung (GdB)
• Pflegekosten: Für Angehörige (bis zu 924 € pro Jahr ohne Nachweis)
• Bestattungskosten: Für nahe Angehörige (bis 10.342 €)
• Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten (als außergewöhnliche Belastung)

Die “zumutbare Belastung” staffelt sich nach Einkommen, Familienstand und Kinderzahl. Für 2018 galt:

Zu versteuerndes Einkommen	Ledige	Verheiratete	Pro Kind Reduzierung
bis 15.340 €	5%	4%	1 Prozentpunkt
15.341 € – 51.130 €	6%	5%	1 Prozentpunkt
51.131 € – 256.303 €	7%	6%	1 Prozentpunkt
ab 256.304 €	8%	7%	1 Prozentpunkt

7. Schritt-für-Schritt Anleitung: Lohnsteuerausgleich 2018 selbst machen

1. Unterlagen sammeln:

   Besorgen Sie alle relevanten Belege (siehe Abschnitt 4). Besonders wichtig sind die Lohnsteuerbescheinigung(en) und Belege für abzugsfähige Ausgaben.

2. Passende Software wählen:

   Nutzen Sie entweder:

   • Offizielle ElsterOnline-Software des Finanzamts (kostenlos)
   • Kommerzielle Steuerprogramme wie WISO Steuer, Taxman oder SteuerSparErklärung
   • Dienste von Lohnsteuerhilfevereinen (z.B. VLH, BDL)

3. Persönliche Daten eingeben:

   Tragen Sie Ihre persönlichen Daten (Name, Adresse, Steuer-ID) und Familienstand ein. Achten Sie auf die korrekte Steuerklasse für 2018.

4. Einkünfte erfassen:

   Übertragen Sie alle Einkunftsarten aus Ihren Bescheinigungen:

   • Arbeitslohn (aus Lohnsteuerbescheinigung)
   • Kapitalerträge (aus Bankbescheinigungen)
   • Mieteinnahmen (falls zutreffend)
   • Rentenbezüge (falls zutreffend)

5. Werbungskosten eintragen:

   Entscheiden Sie, ob Sie den Pauschbetrag (1.000 €) nehmen oder Einzelbelege einreichen. Bei Einzelbelegen tragen Sie alle Position detailliert ein.

6. Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen:

   Tragen Sie hier alle relevanten Positionen ein (Versicherungen, Spenden, Krankheitskosten etc.). Achten Sie auf die jeweiligen Höchstbeträge.

7. Vorläufige Berechnung:

   Lassen Sie das Programm eine vorläufige Berechnung durchführen. Prüfen Sie, ob sich eine Erstattung ergibt oder eine Nachzahlung fällig wird.

8. Daten prüfen und absenden:

   Kontrollieren Sie alle Eingaben sorgfältig. Nutzen Sie die Plausibilitätsprüfung der Software. Senden Sie die Erklärung dann elektronisch an Ihr Finanzamt.

9. Steuerbescheid prüfen:

   Nach ca. 4-12 Wochen erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen auf Richtigkeit. Bei Unstimmigkeiten können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.

8. Häufige Fehler beim Lohnsteuerausgleich 2018 vermeiden

Viele Steuerzahler machen immer wieder dieselben Fehler, die zu geringeren Erstattungen oder sogar zu Nachforderungen führen können. Die häufigsten Fehler für 2018:

• Falsche Steuerklasse:

  Besonders bei verheirateten Paaren mit Steuerklasse III/V oder IV/IV kommt es oft zu Fehlern. Prüfen Sie, welche Kombination für Sie 2018 tatsächlich galt.

• Werbungskosten nicht vollständig erfasst:

  Viele vergessen Position wie:

  • Kosten für Bewerbungen (auch wenn keine neue Stelle angetreten wurde)
  • Fachliteratur und Zeitschriften
  • Kosten für die doppelte Haushaltsführung
  • Dienstreisen mit dem eigenen PKW

• Sonderausgaben nicht optimal genutzt:

  Typische Fehler:

  • Versicherungsbeiträge nicht oder falsch eingetragen
  • Spenden ohne Spendenquittung (nur mit Quittung abziehbar!)
  • Kirchensteuer vergessen (kann als Sonderausgabe abgesetzt werden)

• Außergewöhnliche Belastungen nicht geltend gemacht:

  Viele wissen nicht, dass z.B. auch folgende Positionen abziehbar sind:

  • Kosten für eine Brille oder Kontaktlinsen
  • Zahnarztkosten (auch für kosmetische Behandlungen, wenn medizinisch notwendig)
  • Kosten für die Betreuung von Angehörigen
  • Bestattungskosten für Familienmitglieder

• Fristen nicht eingehalten:

  Auch wenn die Abgabefrist für 2018 längst abgelaufen ist, können Sie bei einer erwarteten Erstattung noch bis zu 4 Jahre rückwirkend die Erklärung abgeben. Für 2018 war dies bis 31.12.2022 möglich.

• Fehlende Belege:

  Das Finanzamt kann Belege bis zu 6 Jahre nach Fordern anfordern. Bewahren Sie daher alle Unterlagen bis mindestens 2024 auf (für 2018: bis 2024).

• Falsche Angabe von Freiberuflern:

  Wer 2018 neben dem Angestelltenverhältnis freiberuflich tätig war, muss diese Einkünfte in der Anlage S angeben. Viele vergessen dies und riskieren eine Steuernachforderung.

9. Lohnsteuerausgleich 2018: Lohnt es sich noch?

Auch wenn das Steuerjahr 2018 bereits einige Jahre zurückliegt, kann sich die Abgabe einer Steuererklärung noch lohnen – vor allem wenn Sie:

• Hohe Werbungskosten hatten (z.B. durch Umzug, doppelte Haushaltsführung)
• Erhebliche Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten
• Mehrere Jobs gleichzeitig hatten
• Erst im Laufe des Jahres 2018 einen Job gefunden haben
• Kinder haben (Kinderfreibetrag kann günstiger sein als Kindergeld)
• Alleinverdiener in einer Ehe waren
• Hohe Krankheitskosten oder Pflegeaufwendungen hatten

Laut Statistik des Bundesfinanzministeriums erhalten etwa 90% aller Arbeitnehmer, die eine Steuererklärung abgeben, eine Erstattung. Die durchschnittliche Erstattung lag 2018 bei etwa 930 €. Bei Selbstständigen und Freiberuflern mit Angestelltenverhältnis kann die Erstattung deutlich höher ausfallen.

Allerdings ist zu beachten, dass für 2018 die reguläre Abgabefrist längst abgelaufen ist. Eine freiwillige Abgabe ist nur noch möglich, wenn Ihnen eine Erstattung zusteht. Eine Pflicht zur Abgabe besteht nicht mehr, es sei denn, das Finanzamt fordert Sie explizit dazu auf.

10. Alternativen wenn die Frist abgelaufen ist

Falls Sie die Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2018 verpasst haben, gibt es noch folgende Möglichkeiten:

• Antrag auf nachträgliche Berücksichtigung:

  Sie können beim Finanzamt einen Antrag auf nachträgliche Berücksichtigung von Werbungskosten, Sonderausgaben etc. stellen (§ 173 AO). Dies ist möglich, wenn:

  • Sie die Frist unverschuldet versäumt haben
  • Sie neue Belege gefunden haben, die eine höhere Erstattung rechtfertigen
  • Das Finanzamt einen offensichtlichen Fehler gemacht hat

  Der Antrag muss schriftlich erfolgen und sollte gut begründet sein.

• Einspruch gegen den Steuerbescheid:

  Falls Sie bereits einen Steuerbescheid für 2018 erhalten haben, können Sie innerhalb eines Monats nach Erhalt Einspruch einlegen. Dies ist besonders sinnvoll, wenn:

  • Das Finanzamt Positionen nicht anerkannt hat
  • Sie nachträglich Belege gefunden haben
  • Sich Ihre persönlichen Verhältnisse geändert haben (z.B. nachträgliche Anerkennung einer Behinderung)
• Verlustvortrag prüfen:

  Falls Sie in 2018 Verluste hatten (z.B. durch selbstständige Tätigkeit), können Sie diese unter Umständen noch mit späteren Gewinnen verrechnen. Ein Antrag auf Feststellung des Verlustvortrags ist oft noch möglich.

• Beratung durch Steuerberater:

  In komplexen Fällen (z.B. bei Selbstständigkeit, Immobilienverkauf oder Erbschaften) kann sich die Beratung durch einen Steuerberater lohnen. Dieser kann oft noch Möglichkeiten finden, steuerliche Vorteile für 2018 geltend zu machen.

11. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen zum Lohnsteuerausgleich 2018 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen:

  www.bundesfinanzministerium.de – Hier finden Sie die aktuellen Steuergesetze und Verordnungen. Für 2018 relevant ist insbesondere das Einkommensteuergesetz in der Fassung vom 19.10.2002 (BGBl. I S. 4210), zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom 20.12.2016 (BGBl. I S. 3000).

• ELSTER – Das Portal der Steuerverwaltung:

  www.elster.de – Hier können Sie Ihre Steuererklärung elektronisch abgeben. Für 2018 steht das Formular zwar nicht mehr direkt zur Verfügung, aber Sie können über “Vorjahre” noch darauf zugreifen.

• Bundeszentralamt für Steuern:

  www.bzst.de – Hier finden Sie Informationen zu Steueridentifikationsnummern und anderen steuerrelevanten Themen.

• Steuerberaterkammer:

  Die Steuerberaterkammern der Länder bieten Suchfunktionen für qualifizierte Steuerberater in Ihrer Nähe.

Für historische Steuerdaten und Tarifverläufe empfiehlt sich die Seite des Statistischen Bundesamts, wo Sie offizielle Statistiken zu Steueraufkommen und Durchschnittserstattungen finden.

12. Fazit: Lohnsteuerausgleich 2018 – Was Sie jetzt tun können

Zusammenfassend lässt sich sagen:

• Für das Steuerjahr 2018 ist die reguläre Abgabefrist zwar abgelaufen, aber bei erwarteter Erstattung konnten Sie bis 31.12.2022 noch eine Erklärung abgeben.
• Die durchschnittliche Erstattung lag 2018 bei etwa 930 € – bei vielen Steuerzahlern deutlich höher.
• Besonders lohnend ist die Nacherklärung bei hohen Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnlichen Belastungen.
• Nutzen Sie offizielle Quellen wie Elster oder kommerzielle Steuerprogramme für die Berechnung.
• Bei komplexen Fällen oder hohen Beträgen kann die Beratung durch einen Steuerberater sinnvoll sein.
• Bewahren Sie alle Belege bis mindestens 2024 auf (10-Jahres-Frist für Steuerunterlagen).

Auch wenn 2018 bereits einige Jahre zurückliegt, kann sich die nachträgliche Bearbeitung noch lohnen – besonders wenn Sie damals keine Steuererklärung abgegeben haben. Nutzen Sie unseren Rechner oben, um eine erste Einschätzung Ihrer möglichen Erstattung zu erhalten.

Haben Sie noch Fragen zum Lohnsteuerausgleich 2018? Die Kommentarfunktion unten steht Ihnen für Rückfragen zur Verfügung. Für eine verbindliche Auskunft wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater.