Lohnsteuerausgleich 2019 Rechner
Berechnen Sie Ihren möglichen Steuerrückerstattungsanspruch für das Jahr 2019. Dieser professionelle Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren gemäß deutschem Steuerrecht 2019.
Ihre voraussichtliche Steuerrückerstattung 2019
Umfassender Leitfaden zum Lohnsteuerausgleich 2019
Der Lohnsteuerausgleich für das Jahr 2019 bietet Arbeitnehmern in Deutschland die Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Dieser Prozess, auch als Einkommensteuererklärung bekannt, kann besonders für Personen mit bestimmten Ausgaben oder Lebensumständen lohnend sein. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir alles, was Sie über den Lohnsteuerausgleich 2019 wissen müssen.
1. Was ist der Lohnsteuerausgleich 2019?
Der Lohnsteuerausgleich ist die jährliche Abrechnung zwischen dem tatsächlich verdienten Einkommen und den bereits einbehaltenen Steuern. Für das Jahr 2019 gelten spezifische Steuerregeln, Freibeträge und Tarife, die sich von denen anderer Jahre unterscheiden können.
Wichtige Eckdaten für 2019:
- Grundfreibetrag: 9.168 € (für Ledige)
- Spitzensteuersatz: 42% ab 55.961 € (45% ab 260.533 €)
- Werbungskostenpauschale: 1.000 €
- Sonderausgabenpauschale: 36 € (Kirchensteuer) + 36 € (sonstige)
- Entfernungspauschale: 0,30 € pro Kilometer (ab dem 21. km)
2. Wer sollte einen Lohnsteuerausgleich 2019 machen?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings kann es sich in vielen Fällen finanziell lohnen:
- Arbeitnehmer mit hohen Werbungskosten: Wenn Sie mehr als 1.000 € an berufsbedingten Ausgaben hatten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungen)
- Personen mit Nebeneinkünften: Bei Einkünften aus selbstständiger Tätigkeit, Vermietung oder Kapitalerträgen über 801 €
- Eltern: Zur Beantragung von Kindergeld, Kinderfreibeträgen oder Betreuungskosten
- Geringverdiener: Bei Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld I oder Elterngeld
- Ehepaare: Bei kombinierter Veranlagung (Steuerklasse III/V oder IV/IV)
- Personen mit außergewöhnlichen Belastungen: Hohe Krankheitskosten, Pflegekosten oder Behinderten-Pauschbetrag
3. Wichtige Fristen für den Lohnsteuerausgleich 2019
Für die Abgabe der Steuererklärung 2019 gelten folgende Fristen:
| Gruppe | Frist ohne Steuerberater | Frist mit Steuerberater |
|---|---|---|
| Pflichtveranlagte (z.B. Selbstständige) | 31. Juli 2020 | 28. Februar 2021 |
| Freiwillige Veranlagung (Arbeitnehmer) | 31. Dezember 2023 | 31. Dezember 2023 |
| Bei Steuererstattung | 4 Jahre rückwirkend möglich | 4 Jahre rückwirkend möglich |
Wichtig: Auch wenn die reguläre Frist für 2019 bereits abgelaufen ist, können Sie bis Ende 2023 noch eine Steuererklärung einreichen, wenn Ihnen eine Rückerstattung zusteht.
4. Welche Belege benötigen Sie für 2019?
Für einen vollständigen Lohnsteuerausgleich 2019 sollten Sie folgende Unterlagen bereithalten:
- Lohnsteuerbescheinigung 2019
- Rentenbescheinigung (falls zutreffend)
- Arbeitsvertrag und Gehaltsabrechnungen
- Quittungen für Werbungskosten
- Nachweise über Sonderausgaben
- Spendenquittungen
- Krankheitskostenbelege
- Mietvertrag (bei Homeoffice)
- Kfz-Unterlagen (bei Dienstwagen)
- Fortbildungsnachweise
- Nachweise über Kinderbetreuungskosten
- Unterlagen zu Kapitalerträgen
- Bescheinigungen über Vorsorgeaufwendungen
- Nachweise über haushaltsnahe Dienstleistungen
Tipp: Auch ohne vollständige Belege können Sie Pauschbeträge geltend machen. Für Werbungskosten sind das mindestens 1.000 €, für Sonderausgaben 72 € (36 € + 36 €).
5. Typische Steuerfallen 2019 vermeiden
Bei der Steuererklärung 2019 gibt es einige häufige Fehler, die teuer werden können:
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei Ehepaaren kann die Wahl der Steuerklasse III/V zu Nachzahlungen führen, während IV/IV oft günstiger ist.
- Vergessene Werbungskosten: Viele Arbeitnehmer vergessen, Homeoffice-Pauschale (bis 1.250 €), Bewerbungskosten oder Fachliteratur anzugeben.
- Unvollständige Vorsorgeaufwendungen: Private Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge können voll abgesetzt werden.
- Fehlende Kilometerangaben: Die Entfernungspauschale wird oft zu niedrig angesetzt. Ab dem 21. Kilometer gibt es 0,35 € statt 0,30 €.
- Kinderfreibetrag vs. Kindergeld: Das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist. Bei hohen Einkommen lohnt sich oft der Freibetrag (7.620 € pro Kind).
6. Steuerersparnis 2019 im Vergleich zu anderen Jahren
Die Steuerlast hat sich in den letzten Jahren verändert. Hier ein Vergleich der wichtigsten Kennzahlen:
| Jahr | Grundfreibetrag | Spitzensteuersatz (ab) | Werbungskostenpauschale | Entfernungspauschale (ab 21. km) |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 8.820 € | 54.058 € | 1.000 € | 0,30 € |
| 2018 | 9.000 € | 54.950 € | 1.000 € | 0,30 € |
| 2019 | 9.168 € | 55.961 € | 1.000 € | 0,35 € |
| 2020 | 9.408 € | 57.052 € | 1.000 € | 0,35 € |
Wie Sie sehen, hat sich der Grundfreibetrag 2019 gegenüber 2018 um 168 € erhöht, während die Entfernungspauschale für lange Arbeitswege attraktiver wurde.
7. Schritt-für-Schritt Anleitung für Ihren Lohnsteuerausgleich 2019
-
Unterlagen sammeln
Besorgen Sie sich alle relevanten Belege (siehe Abschnitt 4). Besonders wichtig sind die Lohnsteuerbescheinigung und Nachweise für besondere Ausgaben.
-
Passende Software wählen
Sie können zwischen folgenden Optionen wählen:
- Offizielle ElsterOnline (kostenlos)
- Kommerzielle Programme wie WISO Steuer, Taxman oder SteuerSparErklärung
- Steuerberater (kostet ca. 200-500 €, aber oft steuerlich absetzbar)
-
Persönliche Daten eintragen
Geben Sie Ihre persönlichen Informationen ein: Name, Adresse, Steueridentifikationsnummer, Familienstand und Konfession.
-
Einkünfte erfassen
Tragen Sie alle Einkommensquellen ein:
- Arbeitslohn (aus der Lohnsteuerbescheinigung)
- Renten, Arbeitslosengeld oder andere Lohnersatzleistungen
- Kapitalerträge (ab 801 €)
- Mieteinnahmen oder andere Nebeneinkünfte
-
Werbungskosten angeben
Hier können Sie alle berufsbedingten Ausgaben geltend machen:
- Fahrtkosten (0,30 € pro km für die ersten 20 km, 0,35 € ab dem 21. km)
- Arbeitsmittel (PC, Fachliteratur, Berufskleidung)
- Fortbildungskosten
- Homeoffice-Pauschale (bis 1.250 €)
- Bewerbungskosten
- Doppelte Haushaltsführung
-
Sonderausgaben eintragen
Dazu gehören:
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
- Altersvorsorgeaufwendungen (Riester, Rürup)
- Spenden an gemeinnützige Organisationen
- Kirchensteuer
- Schulgeld oder Ausbildungskosten
-
Außergewöhnliche Belastungen angeben
Hier können Sie ungewöhnlich hohe Ausgaben geltend machen:
- Krankheitskosten (ab 1.900 € im Jahr 2019)
- Pflegekosten für Angehörige
- Behinderten-Pauschbetrag (je nach Grad der Behinderung)
- Bestattungskosten
- Scheidungskosten
-
Kinderfreibeträge beantragen
Wenn Sie Kinder haben, können Sie folgende Leistungen beantragen:
- Kindergeld (204 € pro Kind und Monat in 2019)
- Kinderfreibetrag (7.620 € pro Kind)
- Betreuungskosten (bis 4.000 € pro Kind)
- Ausbildungskosten
-
Vorläufige Berechnung prüfen
Die meisten Programme zeigen eine vorläufige Berechnung an. Prüfen Sie, ob alle Angaben korrekt sind und ob sich eine Steuererstattung ergibt.
-
Steuererklärung abschicken
Nach der Prüfung können Sie die Erklärung elektronisch an das Finanzamt übermitteln. Sie erhalten eine Bestätigung und eine vorläufige Steuerberechnung.
-
Steuerbescheid prüfen
Nach etwa 4-12 Wochen erhalten Sie den Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig. Bei Fehlern können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.
8. Häufige Fragen zum Lohnsteuerausgleich 2019
Frage 1: Lohnt sich der Lohnsteuerausgleich 2019 noch im Jahr 2023?
Ja, solange Sie einen Anspruch auf Steuererstattung haben, können Sie die Erklärung bis Ende 2023 nachreichen. Die vierjährige Frist gilt für Erstattungsansprüche.
Frage 2: Wie hoch ist die durchschnittliche Rückerstattung 2019?
Laut Statistischem Bundesamt erhielten Arbeitnehmer 2019 durchschnittlich 933 € zurück. Bei Selbstständigen lag die durchschnittliche Erstattung bei 2.450 €.
Frage 3: Kann ich den Lohnsteuerausgleich 2019 auch ohne Belege machen?
Ja, Sie können Pauschbeträge nutzen:
- Werbungskosten: 1.000 €
- Sonderausgaben: 72 € (36 € + 36 €)
- Entfernungspauschale: 0,30 € pro km (ohne Nachweis)
Allerdings lohnt es sich meist, höhere tatsächliche Ausgaben nachzuweisen.
Frage 4: Wie lange dauert die Bearbeitung durch das Finanzamt?
Die Bearbeitungsdauer variiert:
- Elektronische Abgabe: 4-8 Wochen
- Papierform: 8-12 Wochen
- In der Hauptsaison (Februar-Mai): bis zu 16 Wochen
Frage 5: Was passiert, wenn ich keine Steuererklärung abgebe, obwohl ich muss?
Bei Pflichtveranlagung (z.B. als Selbstständiger) können Verspätungszuschläge von mindestens 25 € fällig werden. Bei vorsätzlicher Steuerhinterziehung drohen höhere Strafen.
9. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen
Für vertiefende Informationen empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
- Bundesministerium der Finanzen – Aktuelle Steuergesetze und Formulare
- Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zur Steueridentifikationsnummer
- Statistisches Bundesamt – Statistiken zu Steuererklärungen und Rückerstattungen
- Bundesagentur für Arbeit – Informationen zu Lohnersatzleistungen
Für komplexe Steuerfragen können Sie sich auch an einen Lohnsteuerhilfeverein oder einen Steuerberater wenden.