Lohnsteuerausgleich 2021 Rechner

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung für das Jahr 2021 – kostenlos und unverbindlich

Lohnsteuerausgleich 2021: Kompletter Ratgeber zur Steuererklärung

Der Lohnsteuerausgleich 2021 (auch Arbeitnehmerveranlagung genannt) ist für viele Arbeitnehmer in Deutschland die Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern vom Finanzamt zurückzuerhalten. Im Durchschnitt erhalten Steuerzahler zwischen 300 € und 1.200 € zurück – in Einzelfällen sogar deutlich mehr.

In diesem umfassenden Ratgeber erklären wir Ihnen:

• Wer 2021 Anspruch auf einen Lohnsteuerausgleich hat
• Welche Fristen und Deadlines Sie beachten müssen
• Wie Sie Ihre Steuererklärung optimal vorbereiten
• Welche Werbungskosten und Sonderausgaben Sie geltend machen können
• Tipps zur Maximierung Ihrer Steuererstattung

1. Wer kann den Lohnsteuerausgleich 2021 machen?

Grundsätzlich kann jeder Arbeitnehmer in Deutschland einen Lohnsteuerausgleich durchführen, der im Jahr 2021 Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit hatte. Besonders lohnend ist die Steuererklärung in folgenden Fällen:

Situation	Durchschnittliche Erstattung	Besonderheiten
Alleinstehende mit Steuerklasse I	400-800 €	Pauschalen für Werbungskosten (1.000 €) und Sonderausgaben (36 €) werden automatisch berücksichtigt
Verheiratete mit Steuerklasse III/V	800-1.500 €	Steuerklassenkombination oft günstiger als IV/IV
Eltern mit Kindern	1.000-2.500 €	Kinderfreibetrag (7.812 € pro Kind) und Betreuungskosten (bis 4.000 €)
Pendler mit langer Anfahrt	600-1.200 €	0,30 € pro Kilometer ab dem 21. Kilometer (2021)
Homeoffice-Nutzer	300-600 €	5 € pro Homeoffice-Tag (max. 120 Tage in 2021)

Laut Statistik des Bundesfinanzministeriums haben 2021 etwa 22 Millionen Arbeitnehmer eine Steuererklärung abgegeben, wobei die durchschnittliche Erstattung bei 932 € lag.

2. Wichtige Fristen für den Lohnsteuerausgleich 2021

Für die Abgabe der Steuererklärung 2021 gelten folgende Fristen:

• 31. Juli 2022: Ursprüngliche Abgabefrist (für Steuerberater: 28. Februar 2023)
• 31. Dezember 2025: Letzter möglicher Abgabetermin (Verjährungsfrist)
• 4 Jahre rückwirkend: Sie können noch Steuererklärungen für 2018-2021 einreichen

Wichtig: Auch wenn die ursprüngliche Frist bereits abgelaufen ist, können Sie die Steuererklärung 2021 noch bis 31. Dezember 2025 nachreichen, sofern Ihnen eine Erstattung zusteht. Bei einer Steuernachzahlung verjährt der Anspruch des Finanzamts nach 4 Jahren.

3. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Steuererklärung 2021

1. Unterlagen sammeln: Lohnsteuerbescheinigung, Kontoauszüge, Quittungen für Werbungskosten, Spendenbelege etc.
2. Passende Software wählen: ElsterOnline, WISO Steuer, Taxfix oder andere zertifizierte Programme
3. Persönliche Daten eintragen: Steuer-ID, Bankverbindung, Familienstand
4. Einkünfte erfassen: Bruttolohn, Kapitalerträge, Mieteinnahmen etc.
5. Werbungskosten angeben: Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Homeoffice, Fortbildungskosten
6. Sonderausgaben eintragen: Versicherungen, Spenden, Altersvorsorge
7. Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Pflegeaufwendungen, Scheidungskosten
8. Prüfung und Abgabe: Daten kontrollieren und elektronisch an das Finanzamt übermitteln

4. Werbungskosten 2021: Was Sie absetzen können

Werbungskosten sind Aufwendungen, die direkt mit Ihrem Beruf zusammenhängen. Für 2021 gelten folgende Regelungen:

Kategorie	Höchstbetrag 2021	Beispiele
Fahrtkosten (Arbeitsweg)	Unbegrenzt	0,30 €/km (ab 21. km 0,35 €), ÖPNV-Tickets
Arbeitsmittel	1.000 € Pauschale	Laptop, Fachliteratur, Bürobedarf
Homeoffice-Pauschale	600 € (120 Tage × 5 €)	Tage mit ausschließlichem Homeoffice
Fortbildungskosten	Unbegrenzt	Seminare, Studiengebühren, Fachzeitschriften
Doppelte Haushaltsführung	Unbegrenzt	Mietkosten am Arbeitsort, Fahrten nach Hause
Bewerbungskosten	Unbegrenzt	Bewerbungsmappen, Portokosten, Reisekosten zu Vorstellungsgesprächen

Besonders die Homeoffice-Pauschale war 2021 ein wichtiges Thema. Aufgrund der Corona-Pandemie konnten Arbeitnehmer für jeden Tag, an dem sie ausschließlich im Homeoffice gearbeitet haben, 5 € (max. 120 Tage = 600 €) als Werbungskosten geltend machen. Dies war eine temporäre Regelung, die speziell für die Jahre 2020 und 2021 galt.

5. Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen

Neben den Werbungskosten können Sie weitere Posten geltend machen:

• Vorsorgeaufwendungen: Beiträge zur Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung (bis zu 1.900 € als Arbeitnehmeranteil)
• Altersvorsorge: Beiträge zur Riester-Rente oder Rürup-Rente (bis zu 2.100 € pro Jahr)
• Spenden: Zuwendungen an gemeinnützige Organisationen (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
• Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (je nach Bundesland)
• Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Bestattungskosten, Scheidungskosten (nur der Teil, der die zumutbare Belastungsgrenze übersteigt)

Die zumutbare Belastungsgrenze staffelt sich nach Einkommen und Familienstand. Für 2021 gelten folgende Grenzen:

• Bei Einkommen bis 15.340 €: 5%
• 15.341 € bis 51.130 €: 6%
• 51.131 € bis 200.000 €: 7%
• Ab 200.001 €: 8%

6. Häufige Fehler beim Lohnsteuerausgleich vermeiden

Viele Steuerzahler machen bei ihrer Erklärung typische Fehler, die zu geringeren Erstattungen oder Rückfragen vom Finanzamt führen:

1. Fehlende Belege: Auch wenn viele Posten ohne Belege anerkannt werden, sollten Sie wichtige Quittungen (z.B. für Fortbildungen oder Spenden) aufbewahren.
2. Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann die Wahl der Steuerklassenkombination (III/V vs. IV/IV) große Unterschiede machen.
3. Homeoffice-Tage falsch berechnet: Nur Tage mit ausschließlichem Homeoffice zählen. Tage mit teilweiser Präsenz im Büro sind nicht absetzbar.
4. Werbungskostenpauschale vergessen: Selbst wenn Sie keine einzelnen Werbungskosten haben, erhalten Sie automatisch 1.000 € Pauschale.
5. Fristen versäumen: Die Abgabe bis 31.12.2025 ist entscheidend – danach verjährt der Erstattungsanspruch.
6. Kapitalerträge nicht angeben: Auch kleine Zinserträge oder Dividenden müssen angegeben werden, sonst drohen Säumniszuschläge.

7. Lohnsteuerausgleich 2021: Lohnt sich ein Steuerberater?

Ob sich die Beauftragung eines Steuerberaters lohnt, hängt von Ihrer individuellen Situation ab:

Situation	Steuerberater empfehlenswert?	Geschätzte Kosten	Erwarteter Nutzen
Einfache Angestelltenverhältnisse (nur Lohnsteuer)	Nein	200-400 €	Gering – Software reicht aus
Selbstständige Nebentätigkeit	Ja	400-800 €	Hohes Sparpotenzial durch Abschreibungen
Vermietungseinkünfte	Ja	500-1.200 €	Komplexe Absetzmöglichkeiten
Kapitalvermögen > 50.000 €	Ja	600-1.500 €	Optimierung der Kapitalertragssteuer
Internationales Einkommen	Ja	800-2.000 €	Doppelbesteuerungsabkommen nutzen

Für die meisten Arbeitnehmer mit standardmäßigen Einkommensverhältnissen reicht eine gute Steuer-Software völlig aus. Die Kosten für einen Steuerberater (durchschnittlich 300-600 €) stehen oft in keinem Verhältnis zum zusätzlichen Nutzen.

8. Digitaler Lohnsteuerausgleich: ElsterOnline und Alternativen

Seit 2014 ist die elektronische Abgabe der Steuererklärung in Deutschland Pflicht. Die wichtigsten Optionen im Vergleich:

• ElsterOnline (kostenlos): Offizielles Portal der Finanzverwaltung. Umständliche Bedienung, aber sicher und ohne Kosten.
• WISO Steuer (ca. 35 €): Benutzerfreundlich mit vielen Hilfefunktionen. Ideal für Arbeitnehmer.
• Taxfix (ca. 40 €): App-basiert mit einfacher Führung. Gut für Steueranfänger.
• Smartsteuer (ca. 30 €): Gute Preis-Leistung mit umfassenden Erklärungen.
• Steuerberater-Software (z.B. Datev): Nur für Profis sinnvoll, sehr teuer.

Für die Steuererklärung 2021 benötigen Sie in jedem Fall:

• Ihre Steuer-Identifikationsnummer (11-stellig)
• Die Lohnsteuerbescheinigung 2021 Ihres Arbeitgebers
• Bei Kapitalerträgen: Die Kapitalertragssteuerbescheinigung Ihrer Bank
• Bei Mieteinnahmen: Die Mietverträge und Nebenkostenabrechnungen

9. Aktuelle Rechtsprechung und Änderungen für 2021

Für das Steuerjahr 2021 gab es einige wichtige Änderungen und Urteile:

• Homeoffice-Pauschale: Wie erwähnt konnten 2021 erstmals 5 € pro Homeoffice-Tag (max. 120 Tage) abgesetzt werden. Diese Regelung wurde später auf 6 € erhöht, galt aber 2021 noch mit 5 €.
• Grundfreibetrag: Der steuerfreie Grundfreibetrag wurde auf 9.744 € (2021) erhöht (2020: 9.408 €).
• Entfernungspauschale: Die Pendlerpauschale wurde ab dem 21. Kilometer von 0,30 € auf 0,35 € erhöht.
• BFH-Urteil zu Arbeitszimmern: Der Bundesfinanzhof bestätigte, dass ein häusliches Arbeitszimmer nur dann absetzbar ist, wenn es den Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung bildet (Az. VI R 32/19).
• Kinderfreibetrag: Der Freibetrag für Kinder wurde auf 7.812 € pro Kind und Elternteil erhöht (2020: 7.620 €).

Eine aktuelle Übersicht aller steuerrelevanten Änderungen finden Sie auf der Website des Bundesfinanzministeriums.

10. Häufige Fragen zum Lohnsteuerausgleich 2021

Frage: Ich habe 2021 nur Minijobs gehabt – lohnt sich eine Steuererklärung?

Antwort: Ja, auch bei Minijobs kann sich eine Steuererklärung lohnen. Wenn Sie in der Gleitzone (450,01 € bis 1.300 € Monatsverdienst) waren, wurden bereits Steuern einbehalten, die Sie zurückerhalten können. Zudem können Sie Werbungskosten geltend machen, die oft höher sind als die gezahlten Steuern.

Frage: Mein Arbeitgeber hat Insolvenz angemeldet – bekomme ich trotzdem meine Lohnsteuer zurück?

Antwort: Ja, die Steuererstattung erhalten Sie direkt vom Finanzamt – unabhängig davon, ob Ihr Arbeitgeber noch existiert oder nicht. Wichtig ist, dass Sie Ihre Lohnsteuerbescheinigung 2021 haben. Falls diese nicht mehr verfügbar ist, können Sie beim Finanzamt eine Lohnsteuerbescheinigung in Papierform anfordern.

Frage: Ich war 2021 arbeitslos – muss ich trotzdem eine Steuererklärung machen?

Antwort: Nein, als Arbeitsloser sind Sie nicht verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings kann es sich lohnen, wenn Sie:

• Arbeitslosengeld I bezogen haben (davon wurde Lohnsteuer einbehalten)
• Nebeneinkünfte (z.B. aus Minijobs oder Kapitalerträgen) hatten
• Hohe Werbungskosten (z.B. für Bewerbungen) hatten

In diesen Fällen können Sie oft eine Erstattung erhalten.

Frage: Wie lange dauert es, bis ich mein Geld zurückbekomme?

Antwort: Die Bearbeitungsdauer hängt von der Auslastung Ihres Finanzamts ab. Aktuell (2023) betragen die durchschnittlichen Bearbeitungszeiten:

• Elektronische Abgabe: 4-8 Wochen
• Papierabgabe: 8-12 Wochen
• Komplexe Fälle: Bis zu 6 Monate

Sie können den Status Ihrer Steuererklärung im Elster-Portal einsehen.

Frage: Was passiert, wenn ich die Frist verpasse?

Antwort: Wenn Ihnen eine Steuererstattung zusteht, können Sie die Erklärung noch bis 31. Dezember 2025 nachreichen. Bei einer Steuernachzahlung verjährt der Anspruch des Finanzamts nach 4 Jahren (also ebenfalls Ende 2025). Allerdings können Säumniszuschläge fällig werden, wenn Sie zur Abgabe verpflichtet waren (z.B. bei Nebeneinkünften über 410 €).

11. Fazit: So maximieren Sie Ihre Steuererstattung 2021

Mit diesen Tipps holen Sie das Maximum aus Ihrem Lohnsteuerausgleich 2021 heraus:

1. Nutzen Sie alle Pauschalen: Selbst wenn Sie keine Einzelbelege haben, erhalten Sie automatisch 1.000 € Werbungskostenpauschale und 36 € Sonderausgabenpauschale.
2. Dokumentieren Sie Homeoffice-Tage: 120 Tage × 5 € = 600 € zusätzliche Erstattung.
3. Fahrtkosten genau berechnen: Nutzen Sie die erhöhte Pendlerpauschale ab dem 21. Kilometer (0,35 € statt 0,30 €).
4. Prüfen Sie Ihre Steuerklasse: Bei Ehepaaren kann die Kombination III/V oft günstiger sein als IV/IV.
5. Nutzen Sie Vorjahresverluste: Falls Sie 2020 Verluste hatten, können diese mit Gewinnen 2021 verrechnet werden.
6. Reichen Sie elektronisch ein: Die Bearbeitung geht schneller und Fehler werden sofort angezeigt.
7. Nutzen Sie die Vorabprüfung: Viele Steuerprogramme zeigen Ihnen vor der Abgabe, wie hoch Ihre voraussichtliche Erstattung ist.
8. Beantragen Sie ggf. einen Vorschuss: Bei finanziellen Engpässen können Sie beim Finanzamt einen Steuererstattungsvorschuss beantragen.

Laut einer Studie der Statistischen Ämter des Bundes und der Länder erhalten etwa 90% aller Arbeitnehmer eine Steuererstattung, wenn sie eine Erklärung abgeben. Die durchschnittliche Erstattung lag 2021 bei 932 € – ein Betrag, der sich für die meisten lohnt!

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre voraussichtliche Erstattung zu berechnen, und reichen Sie Ihre Steuererklärung 2021 noch heute ein – es lohnt sich!