Lohnsteuerausgleich Rechner 2018
Berechnen Sie Ihren voraussichtlichen Steuerausgleich für das Jahr 2018. Dieser Rechner berücksichtigt die deutschen Steuergesetze und Freibeträge von 2018.
Ihr voraussichtlicher Steuerausgleich 2018
Umfassender Leitfaden zum Lohnsteuerausgleich 2018
Der Lohnsteuerausgleich für das Jahr 2018 ist für viele Arbeitnehmer in Deutschland eine wichtige Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über den Steuerausgleich 2018, inklusive der relevanten Steuerklassen, Freibeträge und Besonderheiten des Steuerjahres 2018.
Was ist der Lohnsteuerausgleich?
Der Lohnsteuerausgleich, auch als Steuererklärung für Arbeitnehmer bekannt, ist das Verfahren, bei dem das Finanzamt Ihre tatsächlich geschuldete Einkommensteuer mit der bereits einbehaltenen Lohnsteuer vergleicht. In vielen Fällen haben Arbeitnehmer zu viel Steuern gezahlt und erhalten eine Rückerstattung.
Wichtige Änderungen im Steuerjahr 2018
Für das Steuerjahr 2018 gab es einige wichtige Änderungen, die Sie kennen sollten:
- Der Grundfreibetrag wurde auf 9.000 € erhöht (2017: 8.820 €)
- Der Kinderfreibetrag betrug 7.428 € pro Kind (plus 2.640 € für Betreuung/Erziehung/ausbildung)
- Der Höchstsatz für den Solidaritätszuschlag blieb bei 5,5% der Einkommensteuer
- Die Beitragsbemessungsgrenze in der Krankenversicherung stieg auf 53.100 € (West) bzw. 48.600 € (Ost)
Steuerklassen 2018 im Überblick
Ihre Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf Ihre Steuerlast. Hier die wichtigsten Merkmale der Steuerklassen 2018:
| Steuerklasse | Zielgruppe | Besonderheiten 2018 | Typische Anwendung |
|---|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, Verwitwete | Standardklasse für Singles | Arbeitnehmer ohne Kinder |
| II | Alleinstehende mit Kind | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende: 1.908 € | Alleinerziehende mit Kind im Haushalt |
| III | Verheiratete (Hauptverdiener) | Günstigere Besteuerung durch Splittingverfahren | Ehepartner mit deutlich höherem Einkommen |
| IV | Verheiratete (beide verdienen ähnlich) | Standardklasse für verheiratete Paare | Ehepartner mit ähnlichem Einkommen |
| V | Verheiratete (Nebenverdiener) | Höhere Steuerabzüge, aber günstiger in Kombination mit Klasse III | Ehepartner mit deutlich niedrigerem Einkommen |
| VI | Zweiter Job | Kein Freibetrag, höchste Abzüge | Nebenbeschäftigungen |
Freibeträge und Pauschalen 2018
Für die Steuererklärung 2018 galten folgende wichtige Freibeträge und Pauschalen:
- Grundfreibetrag: 9.000 € (bis zu diesem Betrag keine Steuer)
- Werbekostenpauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
- Sonderausgabenpauschale: 36 € (für Versicherungen, Spenden etc.)
- Arbeitnehmer-Pauschbetrag: 1.000 € (ersetzt Werbungskosten)
- Kinderfreibetrag: 7.428 € pro Kind (plus 2.640 € für Betreuung/Erziehung/Ausbildung)
- Behinderten-Pauschbetrag: zwischen 1.140 € und 3.700 € je nach Grad der Behinderung
Berechnung der Einkommensteuer 2018
Die Einkommensteuer 2018 wurde nach folgendem Tarif berechnet:
| Zu versteuerndes Einkommen | Steuersatz (Grundtarif) | Formel |
|---|---|---|
| bis 9.000 € | 0% | Keine Steuer (Grundfreibetrag) |
| 9.001 € – 14.099 € | 14% – 24% | (980,14 × y + 1.400) × y y = (zvE – 9.000) / 10.000 |
| 14.100 € – 55.959 € | 24% – 42% | (216,16 × z + 2.397) × z + 965,58 z = (zvE – 14.099) / 10.000 |
| 55.960 € – 256.303 € | 42% | 0,42 × zvE – 8.780,90 |
| ab 256.304 € | 45% | 0,45 × zvE – 16.740,68 |
Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag 2018
Neben der Einkommensteuer fallen in den meisten Fällen zusätzlich Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag an:
- Kirchensteuer: 8% oder 9% der Einkommensteuer (je nach Bundesland)
- 8% in Bayern und Baden-Württemberg
- 9% in allen anderen Bundesländern
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Einkommensteuer (mit Freigrenze von 972 € für Singles bzw. 1.944 € für Verheiratete)
Wann lohnt sich der Lohnsteuerausgleich 2018?
Ein Steuerausgleich lohnt sich besonders in folgenden Fällen:
- Sie hatten hohe Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel über 1.000 €)
- Sie hatten hohe Sonderausgaben (z.B. private Krankenversicherung, Spenden)
- Sie sind verheiratet und haben die Steuerklassen III/V oder IV/IV gewählt
- Sie hatten nur zeitweise Einkommen (z.B. Arbeitslosigkeit, Elternzeit)
- Sie hatten hohe außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten, Scheidungskosten)
- Sie haben Kinder und können den Kinderfreibetrag geltend machen
- Sie hatten Nebeneinkünfte (z.B. Mieteinnahmen, Kapitalerträge)
Fristen für den Lohnsteuerausgleich 2018
Für das Steuerjahr 2018 gelten folgende Fristen:
- Abgabe der Steuererklärung: Normalerweise bis 31. Juli 2019 (für 2018)
- Verlängerung möglich: Mit Steuerberater bis 28. Februar 2021
- Verjährungsfrist: 4 Jahre (bis 31.12.2022 für 2018)
Wichtig: Auch wenn die reguläre Abgabefrist bereits verstrichen ist, können Sie noch bis zum 31.12.2022 eine Steuererklärung für 2018 einreichen, um eine Erstattung zu erhalten.
Häufige Fehler beim Lohnsteuerausgleich vermeiden
Viele Steuerzahler machen bei ihrer Steuererklärung vermeidbare Fehler. Hier die häufigsten Fallstricke:
- Fehlende Belege: Ohne Nachweise können viele Ausgaben nicht anerkannt werden
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren wird oft die falsche Kombination gewählt
- Vergessene Einkünfte: Nebeneinkünfte wie Mieteinnahmen oder Kapitalerträge müssen angegeben werden
- Unvollständige Angaben zu Kindern: Kinderfreibetrag und Kindergeld müssen korrekt berechnet werden
- Falsche Berechnung der Fahrtkosten: Nur die einfache Strecke zählt, nicht die Hin- und Rückfahrt
- Vergessene Sonderausgaben: Viele vergessen Versicherungsbeiträge oder Spendenquittungen
Steuererklärung 2018: Papier oder elektronisch?
Für das Steuerjahr 2018 hatten Sie zwei Möglichkeiten, Ihre Steuererklärung abzugeben:
- Papierform:
- Vordrucke vom Finanzamt oder zum Download
- Manuelle Berechnung erforderlich
- Längere Bearbeitungszeit (ca. 3-6 Monate)
- Elektronisch (ELSTER):
- Online-Portal des Finanzamts
- Automatische Plausibilitätsprüfung
- Schnellere Bearbeitung (ca. 4-8 Wochen)
- Elektronische Signatur erforderlich
Tipp: Die elektronische Abgabe über ELSTER ist in der Regel schneller und weniger fehleranfällig. Zudem erhalten Sie Ihre Steuererstattung meist deutlich früher.
Steuertipps speziell für das Jahr 2018
Für die Steuererklärung 2018 gibt es einige spezielle Tipps:
- Homeoffice-Pauschale: Auch vor 2020 konnten Sie 1.250 € für ein Arbeitszimmer geltend machen, wenn es den Mittelpunkt Ihrer beruflichen Tätigkeit bildete
- Doppelte Haushaltsführung: Bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz konnten Sie bis zu 1.000 € pro Monat absetzen
- Weiterbildungskosten: Fortbildungskosten sind als Werbungskosten voll absetzbar
- Umzugskosten: Bei berufsbedingtem Umzug konnten Sie die Kosten als Werbungskosten geltend machen
- Handwerkerleistungen: 20% von bis zu 6.000 € (max. 1.200 €) für Handwerkerrechnungen in der eigenen Wohnung
- Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% von bis zu 20.000 € (max. 4.000 €) für Dienstleistungen wie Putzhilfe oder Gärtner
Besonderheiten für bestimmte Berufsgruppen
Je nach Berufsgruppe gibt es spezielle Abzugsmöglichkeiten:
- Lehrer: Kosten für Unterrichtsmaterialien (bis 1.000 € ohne Einzelnachweis)
- Pendler: 0,30 € pro Kilometer einfache Strecke (ab 2018, vorher 0,30 € nur ab 20. Kilometer)
- Selbstständige: Alle betrieblichen Ausgaben können geltend gemacht werden
- Studenten: Studienkosten als Sonderausgaben (bis 6.000 € pro Jahr)
- Rentner: Werbungskosten bei Rentenbezug (z.B. Beiträge zur Krankenversicherung)
Steuererstattung 2018: Was tun mit dem Geld?
Wenn Sie eine Steuererstattung erhalten, sollten Sie überlegen, wie Sie das Geld sinnvoll verwenden:
- Schulden tilgen: Hohe Zinsen (z.B. bei Kreditkarten) sollten Priorität haben
- Notgroschen aufbauen: 3-6 Monatsausgaben als Rücklage
- Altersvorsorge: Investition in Riester-Rente, Rürup-Rente oder ETFs
- Bildung: Weiterbildung oder Umschulung
- Energetische Sanierung: Förderung für Hausbesitzer nutzen
Offizielle Quellen und weiterführende Informationen
Für verbindliche Informationen zum Lohnsteuerausgleich 2018 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
- Bundesministerium der Finanzen – Steuerinformationen 2018
- Bundeszentralamt für Steuern – Archiv 2018
- Steuerberaterkammer Düsseldorf – Steuerrecht 2018 (PDF-Leitfäden)