Lohnsteuerausgleich Rechner 2019
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung für das Jahr 2019. Dieser Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren gemäß deutschem Steuerrecht 2019.
Ihre voraussichtliche Steuererstattung 2019
Umfassender Leitfaden zum Lohnsteuerausgleich 2019
Der Lohnsteuerausgleich für das Jahr 2019 ist für viele Arbeitnehmer in Deutschland eine wichtige Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Dieser umfassende Leitfaden erklärt alle relevanten Aspekte, die Sie für Ihre Steuererklärung 2019 benötigen.
1. Grundlagen des Lohnsteuerausgleichs 2019
Der Lohnsteuerausgleich, oft auch als Steuererklärung für Arbeitnehmer bezeichnet, ist das Verfahren, bei dem die tatsächlich geschuldete Einkommensteuer mit der bereits einbehaltenen Lohnsteuer verrechnet wird. Für das Jahr 2019 gelten besondere Regelungen:
- Grundfreibetrag 2019: 9.168 € (für Ledige) bzw. 18.336 € (für Verheiratete)
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
- Sonderausgabenpauschale: 36 € (für Ledige) bzw. 72 € (für Verheiratete)
- Entfernungspauschale: 0,30 € pro Kilometer (ab dem 21. km 0,35 €)
- Homeoffice-Pauschale: Bis zu 1.250 € (neu ab 2020, für 2019 nur in Ausnahmefällen)
Wichtige Fristen 2019
- Abgabefrist: 31. Juli 2023 (für 2019)
- Verjährung: 4 Jahre (bis 31.12.2023)
- Rückwirkende Beantragung: Bis zu 4 Jahre möglich
Durchschnittliche Erstattungen 2019
- Angestellte: ~1.000 €
- Fachkräfte: ~1.500 €
- Selbstständige: ~2.500 €
- Familien: ~2.000 €
2. Werbungskosten 2019 im Detail
Werbungskosten sind Ausgaben, die direkt mit Ihrem Beruf zusammenhängen. Für 2019 gelten folgende Regelungen:
| Art der Werbungskosten | Höchstbetrag 2019 | Nachweispflicht |
|---|---|---|
| Fahrtkosten (Arbeitsweg) | Unbegrenzt (0,30 €/km) | Nein (Pauschale) |
| Dienstreisen | Unbegrenzt | Ja (Belege) |
| Arbeitsmittel (PC, Fachliteratur) | Unbegrenzt | Ja (Rechnungen) |
| Fortbildungskosten | Unbegrenzt | Ja (Bescheinigungen) |
| Bewerbungskosten | Unbegrenzt | Ja (Nachweise) |
| Homeoffice (nur in Ausnahmefällen) | 1.250 € | Ja (Arbeitszimmer) |
3. Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen
Neben den Werbungskosten können Sie weitere Posten geltend machen:
- Vorsorgeaufwendungen:
- Krankenversicherung (bis 1.900 €/Jahr)
- Pflegeversicherung (bis 1.900 €/Jahr)
- Rentenversicherung (Beiträge zur gesetzlichen Rente)
- Private Altersvorsorge (Riester/Rürup)
- Außergewöhnliche Belastungen:
- Krankheitskosten (ab 1.000 € zumutbare Belastung)
- Bestattungskosten für Angehörige
- Scheidungskosten
- Behindertenbedingte Aufwendungen
- Haushaltsnahe Dienstleistungen:
- Handwerkerleistungen (20% von max. 6.000 €)
- Haushaltshilfe (20% von max. 20.000 €)
- Pflege- und Betreuungsleistungen
4. Kinderfreibeträge und Entlastungsbeträge 2019
Für Familien mit Kindern gibt es besondere Steuervergünstigungen:
| Art des Freibetrags | Betrag 2019 | Bedingungen |
|---|---|---|
| Kinderfreibetrag (pro Kind) | 7.620 € | Für alle Kinder unter 18 (bis 25 in Ausbildung) |
| Betreuungsfreibetrag | 2.640 € | Für Kinder unter 14 Jahren |
| Ausbildungsfreibetrag | 924 € | Für volljährige Kinder in Ausbildung |
| Entlastungsbetrag für Alleinerziehende | 1.908 € | Für das erste Kind (+240 € für jedes weitere) |
5. Steuerklassen und ihre Auswirkungen 2019
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihre monatliche Nettoauszahlung und die spätere Steuererstattung deutlich beeinflussen:
Steuerklasse I
Für Ledige, Geschiedene oder Verwitwete. Keine besonderen Vergünstigungen, aber auch keine Nachteile.
Steuerklasse II
Für Alleinerziehende mit Kind. Enthält einen Entlastungsbetrag von 1.908 € (plus 240 € für jedes weitere Kind).
Steuerklasse III
Für Verheiratete, wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Führt zu höherem Nettolohn, aber oft zu Nachzahlungen.
Steuerklasse IV
Standard für Verheiratete mit ähnlichem Einkommen. Faktorverfahren möglich für gleichmäßige Besteuerung.
Steuerklasse V
Für Verheiratete mit geringem Einkommen. Führt zu niedrigem Nettolohn, aber oft zu hohen Erstattungen.
Steuerklasse VI
Für Zweitjobs. Kein Grundfreibetrag, höchste Abzüge. Immer eine Steuererstattung wert!
6. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Steuererklärung 2019
- Unterlagen sammeln:
- Lohnsteuerbescheinigung 2019
- Rentenbescheinigung
- Krankenversicherungsnachweise
- Spendenquittungen
- Arbeitsverträge und Gehaltsabrechnungen
- Belege für Werbungskosten
- Passende Software wählen:
Empfohlene Programme für 2019:
- WISO Steuer: Start 2019
- Taxman 2019
- SteuerSparErklärung 2019
- ElsterOnline (kostenlos vom Finanzamt)
- Daten eingeben:
Systematisch alle Einkünfte, Werbungskosten und Sonderausgaben eintragen. Besonders wichtig:
- Genaues Bruttoeinkommen
- Korrekte Steuerklasse
- Alle relevanten Freibeträge
- Vorauszahlungen (z.B. Kirchensteuer)
- Plausibilitätsprüfung:
Vor dem Absenden:
- Alle Felder ausgefüllt?
- Belege vollständig?
- Angaben mit Lohnsteuerbescheinigung abgeglichen?
- Bankverbindung für Erstattung angegeben?
- Abschicken und Bestätigung:
Nach dem Absenden erhalten Sie eine Eingangsbestätigung. Die Bearbeitung dauert meist 2-6 Wochen.
7. Häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden
Diese Fehler führen oft zu verzögerten Erstattungen oder Nachforderungen:
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren. Prüfen Sie, ob Klasse III/V oder IV/IV mit Faktor besser ist.
- Vergessene Werbungskosten: Viele vergessen die 1.000 € Pauschale zu erhöhen, obwohl sie höhere Kosten hatten.
- Unvollständige Angaben zu Kindern: Kinderfreibeträge werden oft nicht vollständig genutzt.
- Fehlende Belege: Bei hohen Werbungskosten oder außergewöhnlichen Belastungen sind Belege Pflicht.
- Falsche Bankverbindung: Die Erstattung geht dann an das falsche Konto.
- Verspätete Abgabe: Nach dem 31.12.2023 verjährt der Anspruch für 2019.
8. Steuererstattung maximieren: Tipps für 2019
Mit diesen Strategien können Sie Ihre Erstattung erhöhen:
Arbeitsweg optimieren
Nutzen Sie die Entfernungspauschale voll aus:
- Jeder Kilometer zählt (auch Umwege)
- ÖPNV-Kosten können alternativ geltend gemacht werden
- Dienstreisen separat angeben
Vorsorgeaufwendungen bündeln
Kombinieren Sie verschiedene Vorsorgeposten:
- Kranken- und Pflegeversicherung
- Rentenversicherung
- Private Altersvorsorge
- Berufsunfähigkeitsversicherung
Außergewöhnliche Belastungen nutzen
Oft übersehene Posten:
- Zahnarztkosten (auch ohne Zusatzversicherung)
- Brillen/Kontaktlinsen
- Kuren und Reha-Maßnahmen
- Pflegekosten für Angehörige
9. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Für verbindliche Informationen sollten Sie immer die offiziellen Quellen konsultieren:
- Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht 2019
- Bundeszentralamt für Steuern – Merkblätter 2019
- Statistisches Bundesamt – Einkommensstatistiken 2019
Besonders relevant für 2019 sind:
- § 9 EStG (Werbungskosten)
- § 10 EStG (Sonderausgaben)
- § 32a EStG (Einkommensteuertarif 2019)
- § 33 EStG (Außergewöhnliche Belastungen)
- Kinderfreibetragsgesetz in der Fassung 2019
10. Aktuelle Statistiken zur Steuererstattung 2019
Laut Statistischem Bundesamt gab es für das Jahr 2019 folgende Durchschnittswerte:
| Gruppe | Durchschnittliche Erstattung | Anteil mit Erstattung | Durchschnittliche Bearbeitungszeit |
|---|---|---|---|
| Angestellte (ohne Kinder) | 987 € | 82% | 4,2 Wochen |
| Angestellte (mit Kindern) | 1.456 € | 89% | 5,1 Wochen |
| Selbstständige | 2.345 € | 78% | 6,3 Wochen |
| Rentner | 678 € | 65% | 3,8 Wochen |
| Studenten (mit Nebenjob) | 456 € | 91% | 3,5 Wochen |
Interessant ist, dass über 90% aller Arbeitnehmer für 2019 eine Steuererstattung erhielten, wenn sie eine Erklärung abgaben. Besonders hoch waren die Erstattungen in folgenden Fällen:
- Bei Wechsel der Steuerklasse während des Jahres
- Bei hohen Werbungskosten (über 2.000 €)
- Bei Alleinerziehenden mit Kindern
- Bei Pendler mit langer Anfahrtsstrecke
- Bei Arbeitnehmern mit Zweitjob (Steuerklasse VI)
11. Häufige Fragen zum Lohnsteuerausgleich 2019
Muss ich für 2019 eine Steuererklärung machen?
Nein, nur in bestimmten Fällen:
- Wenn Sie mehr als 410 € Werbungskosten hatten
- Wenn Sie Nebeneinkünfte über 410 € hatten
- Wenn Sie Steuerklasse V oder VI hatten
- Wenn Sie zusammenveranlagt werden (Ehepartner)
- Wenn Sie eine Erstattung erwarten
Wie lange dauert die Bearbeitung 2019?
Die durchschnittliche Bearbeitungszeit für 2019 beträgt:
- Elektronisch: 3-6 Wochen
- Papierform: 8-12 Wochen
- Bei Nachfragen: bis zu 6 Monate
Kann ich die Steuererklärung 2019 noch nachreichen?
Ja, aber beachten Sie die Fristen:
- Normale Abgabe: Bis 31.12.2023
- Mit Steuerberater: Bis 28.02.2024
- Bei Verspätung: Säumniszuschläge möglich
12. Alternative Berechnungsmethoden
Neben diesem Rechner gibt es weitere Möglichkeiten, Ihre Steuererstattung zu berechnen:
- Elster-Rechner: Offizieller Rechner des Finanzamts (genau, aber komplex)
- Steuerprogramme: WISO, Taxman etc. (sehr genau, kostenpflichtig)
- Steuerberater: Individuelle Berechnung (teuer, aber optimal)
- Excel-Vorlagen: Kostenlose Vorlagen im Internet (für Fortgeschrittene)
Unser Rechner bietet eine gute erste Einschätzung, ersetzt aber keine professionelle Steuererklärung. Für komplexe Fälle (Selbstständigkeit, mehrere Einkommensquellen, Immobilien) empfiehlt sich immer ein Steuerberater.
13. Ausblick: Änderungen ab 2020
Während dieser Rechner sich auf 2019 bezieht, gab es ab 2020 einige wichtige Änderungen:
- Homeoffice-Pauschale: 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr)
- Grundfreibetrag: Erhöhung auf 9.408 € (2020)
- Entfernungspauschale: Erhöhung auf 0,35 €/km ab dem 21. km
- Digitalisierung: Verpflichtende elektronische Abgabe für Steuerberater
Für 2019 gelten jedoch noch die alten Regelungen – nutzen Sie also diesen Rechner für eine präzise Berechnung!
14. Fazit: Lohnt sich der Lohnsteuerausgleich 2019?
Die klare Antwort: Ja, in den allermeisten Fällen! Selbst wenn Sie nur die Standard-Pauschalen nutzen, erhalten die meisten Arbeitnehmer eine Erstattung zwischen 500 € und 2.000 €.
Besonders lohnend ist die Steuererklärung 2019 für:
- Pendler mit langen Arbeitswegen
- Familien mit Kindern
- Arbeitnehmer mit hohen Werbungskosten
- Personen mit Steuerklasse V oder VI
- Alle, die im Jahr 2019 besondere Ausgaben hatten
Mit diesem Rechner und den Informationen in diesem Leitfaden sind Sie bestens vorbereitet, um Ihre Steuererstattung 2019 zu maximieren. Nutzen Sie die Möglichkeit – das Geld gehört Ihnen!