Lohnsteuerklassen Rechner 2020
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Lohnsteuer für das Jahr 2020 basierend auf Ihrer Steuerklasse, Ihrem Bruttolohn und persönlichen Verhältnissen.
Umfassender Leitfaden: Lohnsteuerklassen in Deutschland 2020
Die Wahl der richtigen Lohnsteuerklasse kann Ihre monatliche Nettoauszahlung deutlich beeinflussen. Dieser Leitfaden erklärt das deutsche Lohnsteuerklassensystem für das Jahr 2020, die Unterschiede zwischen den Klassen und wie Sie die für Ihre Situation optimale Klasse wählen.
Was sind Lohnsteuerklassen?
Lohnsteuerklassen sind Kategorien, die bestimmen, wie viel Lohnsteuer von Ihrem Bruttogehalt einbehalten wird. In Deutschland gibt es sechs Lohnsteuerklassen (I bis VI), die sich nach Ihrem Familienstand und anderen persönlichen Verhältnissen richten.
Die sechs Lohnsteuerklassen im Detail
| Steuerklasse | Zielgruppe | Merkmale | Steuerliche Behandlung |
|---|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, Verwitwete ohne Kinder | Standardklasse für Singles | Keine steuerlichen Vergünstigungen |
| II | Alleinerziehende mit Kind(ern) | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende | Geringere Steuerlast als Klasse I |
| III | Verheiratete (Hauptverdiener) | Für den besser verdienenden Ehepartner | Deutlich geringere Steuerlast |
| IV | Verheiratete (beide Partner etwa gleich verdienend) | Standardklasse für Ehepaare | Ähnlich wie Klasse I, aber mit Splittingvorteil bei Steuererklärung |
| V | Verheiratete (Nebverdiener) | Für den weniger verdienenden Ehepartner | Hohe Steuerlast, aber Ausgleich durch Klasse III |
| VI | Arbeitnehmer mit zweitem Job | Für Nebenbeschäftigungen | Kein Grundfreibetrag, hohe Steuerlast |
Wie wählt man die richtige Steuerklasse?
Die Wahl der Steuerklasse hängt von Ihrer persönlichen Situation ab:
- Singles ohne Kinder: Automatisch Klasse I
- Alleinerziehende: Klasse II (mit Entlastungsbetrag)
- Verheiratete Paare:
- Bei etwa gleichem Einkommen: Beide Klasse IV
- Bei unterschiedlichem Einkommen: Hauptverdiener Klasse III, Nebverdiener Klasse V
- Nebenjob: Klasse VI (automatisch für zweite Beschäftigung)
Wichtig: Die Wahl der Steuerklasse kann jederzeit geändert werden, maximal einmal pro Jahr (außer bei Heirat oder Geburt eines Kindes).
Steuerklassenwechsel 2020: Wann lohnt es sich?
Ein Wechsel der Steuerklasse kann in folgenden Situationen sinnvoll sein:
- Bei Heirat oder Scheidung
- Bei Geburt eines Kindes (Wechsel zu Klasse II oder III)
- Bei deutlicher Veränderung des Einkommensverhältnisses zwischen Ehepartnern
- Bei Aufnahme einer Nebentätigkeit
- Bei Arbeitslosigkeit eines Partners
Beispiel: Wenn ein Ehepartner deutlich mehr verdient als der andere, kann die Kombination III/V zu einer höheren monatlichen Nettoauszahlung führen als IV/IV. Allerdings muss bedacht werden, dass bei III/V oft eine Nachzahlung bei der Steuererklärung fällig wird.
Lohnsteuer 2020: Wichtige Änderungen und Freibeträge
Für das Jahr 2020 galten folgende wichtige steuerliche Rahmenbedingungen:
| Parameter | Wert 2020 | Bedeutung |
|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.408 € (Jahr) | Einkommen bis zu diesem Betrag ist steuerfrei |
| Entlastungsbetrag für Alleinerziehende | 1.908 € (Jahr) | Zusätzlicher Freibetrag für Klasse II |
| Kinderfreibetrag | 7.812 € (pro Kind und Jahr) | Steuerfreier Betrag für Kinder (alternativ Kindergeld) |
| Sozialversicherungsbeitragssatz (gesamt) | ca. 40% | Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil zusammen |
| Rentenversicherung | 18,6% | Arbeitnehmeranteil: 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 2,6% | Arbeitnehmeranteil: 1,3% |
Steuerklasse III/V vs. IV/IV: Was ist besser?
Eine der häufigsten Fragen verheirateter Paare ist, ob die Kombination III/V oder IV/IV günstiger ist. Hier ein Vergleich:
III/V-Vorteile:
- Höhere monatliche Nettoauszahlung (ca. 200-500 € mehr pro Monat)
- Bessere Liquidität während des Jahres
- Gut bei großem Einkommensunterschied
IV/IV-Vorteile:
- Geringere oder keine Steuererstattung/Nachzahlung
- Einfacher bei etwa gleichem Einkommen
- Keine Rücklagen für mögliche Nachzahlung nötig
Faustregel: Bei einem Einkommensverhältnis von 60:40 oder extremer lohnt sich oft III/V. Bei 50:50 ist IV/IV meist besser.
Kirchensteuer 2020: Wie sie berechnet wird
Die Kirchensteuer beträgt in den meisten Bundesländern 9% der Lohnsteuer, in Bayern und Baden-Württemberg 8%. Sie wird nur fällig, wenn Sie einer kirchensteuerpflichtigen Konfession angehören.
Beispielberechnung:
Lohnsteuer: 500 €
Kirchensteuer (9%): 45 €
Gesamtabzug: 545 €
Wichtig: Die Kirchensteuer kann als Sonderausgabe in der Steuererklärung geltend gemacht werden.
Sonderfälle und Besonderheiten 2020
1. Minijobs (450-€-Jobs):
Für Minijobs gilt seit 2020:
- Steuerfrei bis 450 €/Monat
- Pauschalabgaben des Arbeitgebers (15% für Krankenversicherung, 15% Rente, 2% Lohnsteuer)
- Keine Sozialversicherungspflicht für Arbeitnehmer
2. Midijobs (450,01-1.300 €):
Übergangsbereich mit gleitendem Sozialversicherungsbeitrag:
- Reduzierte Abgaben für Arbeitnehmer
- Arbeitgeber zahlt volle Sozialversicherungsbeiträge
- Seit 2020 auf 1.300 € angehoben (vorher 850 €)
3. Corona-Sonderregelungen 2020:
Aufgrund der Pandemie gab es 2020 folgende steuerliche Erleichterungen:
- Homeoffice-Pauschale von 5 €/Tag (max. 120 Tage) ohne Nachweis
- Erhöhter Freibetrag für Überstundenvergütungen
- Steuerfreie Corona-Boni bis 1.500 €
Steuererklärung 2020: Wann sie sich lohnt
Auch wenn Sie nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet sind, kann sie sich in folgenden Fällen lohnen:
- Bei Steuerklasse III/V (häufig mit Nachzahlung)
- Bei hohen Werbungskosten (z.B. Homeoffice, Fahrtkosten)
- Bei Sonderausgaben (z.B. Spenden, Versicherungen)
- Bei außergewöhnlichen Belastungen (z.B. Krankheitskosten)
- Bei Kapitalerträgen oder Mieteinnahmen
- Bei Elterngeldbezug (kann steuerpflichtig sein)
Durchschnittliche Steuererstattung 2020: ca. 930 € (Quelle: Statistisches Bundesamt)
Häufige Fehler bei der Steuerklasse
Vermieden werden sollten folgende Fehler:
- Falsche Klasse nach Heirat: Viele Paare bleiben automatisch in Klasse IV, obwohl III/V günstiger wäre.
- Kinderfreibetrag nicht beantragt: Auch wenn Kindergeld gezahlt wird, kann der Freibetrag steuerlich günstiger sein.
- Zu spätem Wechsel: Ein Klassenwechsel wirkt erst ab dem Folgemonat.
- Nebentätigkeit nicht gemeldet: Klasse VI wird oft vergessen, was zu Steuerproblemen führt.
- Kirchensteuer nicht berücksichtigt: Bei Konfessionswechsel muss die Steuerklasse angepasst werden.
Haftungsausschluss: Dieser Rechner dient nur der groben Orientierung. Die tatsächliche Steuerberechnung kann abweichen, da individuelle Faktoren (z.B. Freibeträge, Sonderausgaben) nicht berücksichtigt werden. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater.
Die berechneten Werte basieren auf den steuerlichen Rahmenbedingungen für das Jahr 2020 und können für andere Jahre abweichen.