Netto Brutto Rechner Auszubildende 2017

Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen als Auszubildender/r für das Jahr 2017

Netto-Brutto-Rechner für Auszubildende 2017: Alles was Sie wissen müssen

Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden Steuern und Sozialabgaben abgezogen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung für das Jahr 2017 funktioniert und was Sie als Azubi beachten müssen.

1. Grundlagen der Gehaltsabrechnung für Auszubildende 2017

Im Jahr 2017 galten spezifische Regelungen für die Berechnung von Nettoeinkommen bei Auszubildenden:

• Steuerfreiheit: Bis zu einem Jahresbrutto von 9.000€ (750€/Monat) waren Auszubildende 2017 komplett steuerfrei.
• Sozialversicherung: Azubis waren in der Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung pflichtversichert.
• Familienversicherung: Die meisten Auszubildenden waren über ihre Eltern familienversichert und mussten keine eigenen Krankenversicherungsbeiträge zahlen.
• Pauschalabgaben: Bei sehr geringen Einkommen (unter 325€/Monat) wurden pauschale Abgaben fällig.

2. Sozialversicherungsbeiträge 2017 für Auszubildende

Die Sozialversicherungsbeiträge wurden 2017 wie folgt berechnet:

Versicherungsart	Beitragssatz 2017	Arbeitnehmeranteil	Arbeitgeberanteil
Krankenversicherung	14,6% + Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,1%)	7,3% + 0,55% Zusatzbeitrag	7,3% + 0,55% Zusatzbeitrag
Pflegeversicherung	2,55% (2,8% für Kinderlose)	1,275% (1,4% für Kinderlose)	1,275% (1,4% für Kinderlose)
Rentenversicherung	18,7%	9,35%	9,35%
Arbeitslosenversicherung	3,0%	1,5%	1,5%

Wichtig: Bei einer Familienversicherung in der Krankenversicherung entfielen die Arbeitnehmeranteile für die Krankenversicherung komplett. Dies war 2017 für die meisten Auszubildenden unter 25 Jahren der Fall.

3. Lohnsteuer für Auszubildende 2017

Die Lohnsteuerberechnung für Auszubildende folgte 2017 diesen Grundsätzen:

1. Freibeträge: Der Grundfreibetrag lag bei 8.820€ pro Jahr (735€/Monat). Bis zu diesem Betrag war kein Cent Lohnsteuer fällig.
2. Steuerklassen: Die meisten Azubis waren in Steuerklasse I (ledig) oder III (verheiratet).
3. Progressionszone: Zwischen 8.820€ und 54.950€ Jahresbrutto galt ein progressiver Steuersatz von 14% bis 42%.
4. Kirchensteuer: Falls kirchensteuerpflichtig, wurden zusätzlich 8% oder 9% der Lohnsteuer als Kirchensteuer fällig.

Monatsbrutto	Steuerklasse I	Steuerklasse III	Sozialversicherung (ca.)	Netto (Steuerklasse I)
600€	0€	0€	~45€	~555€
800€	0€	0€	~60€	~740€
1.000€	~15€	0€	~75€	~910€
1.200€	~40€	0€	~90€	~1.070€

4. Besonderheiten für Auszubildende 2017

Einige wichtige Sonderregelungen galten speziell für Azubis:

• Ausbildungsfreibetrag: 924€ pro Jahr für auswärtige Unterbringung (77€/Monat)
• Werbungskostenpauschale: 1.000€ pro Jahr (83,33€/Monat) automatisch berücksichtigt
• Sonderausgabenpauschale: 36€ pro Jahr für Vorsorgeaufwendungen
• Kinderfreibetrag: Falls die Eltern Kindergeld erhielten, wurde dies bei der Steuerberechnung berücksichtigt

Diese Freibeträge reduzierten das zu versteuernde Einkommen und konnten die Steuerlast weiter senken – besonders wichtig für Azubis mit höheren Ausbildungsvergütungen (z.B. in handwerklichen Berufen oder der Industrie).

5. Unterschiede zwischen den Bundesländern

Die Kirchensteuer war 2017 nicht in allen Bundesländern gleich:

• In Bayern und Baden-Württemberg betrug die Kirchensteuer 8% der Lohnsteuer
• In allen anderen Bundesländern betrug sie 9% der Lohnsteuer
• In Bremen und Hamburg gab es keine Kirchensteuer für Arbeitnehmer

Unser Rechner berücksichtigt diese regionalen Unterschiede automatisch, wenn Sie Ihr Bundesland korrekt angeben.

6. Praktische Tipps für Auszubildende

1. Steuererklärung machen: Auch als Azubi lohnt sich oft eine Steuererklärung. Viele bekommen Geld vom Finanzamt zurück – besonders wenn sie Fahrtkosten oder Arbeitsmittel selbst bezahlt haben.
2. Krankenversicherung prüfen: Mit 25 endet die Familienversicherung. Planen Sie rechtzeitig die Wechsel in eine eigene Krankenversicherung.
3. Ausbildungsvergütung verhandeln: In vielen Branchen (z.B. Handwerk, IT) waren 2017 Tariferhöhungen möglich. Informieren Sie sich bei Ihrer Gewerkschaft.
4. Zusatzleistungen nutzen: Manche Arbeitgeber zahlten 2017 vermögenswirksame Leistungen (bis 40€/Monat) oder Weihnachtsgeld.
5. Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) beantragen: Bei geringem Einkommen der Eltern gab es bis zu 585€/Monat zusätzlich vom Arbeitsamt.

7. Rechtliche Grundlagen 2017

Die Berechnung basierte 2017 auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:

• §9a EStG (Altersentlastungsbetrag) – Relevant für ältere Auszubildende
• §32 EStG (Steuerklassen) – Definition der Lohnsteuerklassen
• SGB V (Krankenversicherung) – Regelungen zur Familienversicherung
• BBiG (Berufsbildungsgesetz) – Mindestausbildungsvergütungen nach Branchen

Für detaillierte Informationen zu Ihrer individuellen Situation empfiehlt sich eine Beratung beim Arbeitsamt oder einem Lohnsteuerhilfeverein.

8. Häufige Fragen und Antworten

Frage: Muss ich als Azubi 2017 Steuern zahlen?

Antwort: Nur wenn Ihr Jahresbrutto über 9.000€ (750€/Monat) lag. Die meisten Azubis blieben 2017 unter dieser Grenze und zahlten keine Lohnsteuer – nur Sozialabgaben.

Frage: Warum ist mein Netto so viel niedriger als das Brutto?

Antwort: Selbst wenn keine Lohnsteuer fällig wird, werden Sozialversicherungsbeiträge (Rente, Arbeitslosenversicherung, Pflegeversicherung) abgezogen. Bei 800€ Brutto sind das etwa 60-70€.

Frage: Kann ich mir als Azubi 2017 die Krankenversicherung sparen?

Antwort: Nein – eine Krankenversicherung ist in Deutschland Pflicht. Die meisten Azubis waren jedoch über ihre Eltern familienversichert und mussten keine eigenen Beiträge zahlen.

Frage: Bekomme ich Kindergeld, wenn ich eine Ausbildung mache?

Antwort: Ja, bis zum 25. Lebensjahr hatten Ihre Eltern Anspruch auf Kindergeld (192€/Monat in 2017), solange Sie in der Erstausbildung waren.

Frage: Muss ich als Azubi 2017 eine Steuererklärung machen?

Antwort: Nicht zwingend, aber oft lohnend! Besonders wenn Sie Werbungskosten (Fahrtkosten, Arbeitskleidung, Fachliteratur) hatten. Die Steuererklärung kann bis zu 4 Jahre rückwirkend eingereicht werden.

9. Entwicklung der Ausbildungsvergütungen

Die durchschnittlichen Ausbildungsvergütungen stiegen 2017 leicht an:

Branche	1. Ausbildungsjahr 2016	1. Ausbildungsjahr 2017	Steigerung
Industrie & Handel	876€	890€	+1,6%
Handwerk	750€	768€	+2,4%
Öffentlicher Dienst	918€	935€	+1,8%
Freie Berufe	780€	795€	+1,9%
Landwirtschaft	720€	732€	+1,7%

Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport zum Berufsbildungsbericht 2017

10. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen

Als Auszubildender im Jahr 2017 sollten Sie folgende Punkte beachten:

1. Netto berechnen: Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihr tatsächliches Einkommen zu ermitteln – besonders wichtig bei höheren Vergütungen über 750€/Monat.
2. Steuererklärung prüfen: Selbst bei Steuerfreiheit kann sich eine Erklärung lohnen, um Werbungskosten geltend zu machen.
3. Versicherungssituation klären: Prüfen Sie, ob Sie familienversichert sind oder eigene Beiträge zahlen müssen.
4. Zusatzleistungen nutzen: Informieren Sie sich über mögliche Zuschüsse wie BAföG, BAB oder Wohngeld.
5. Vertrag prüfen: Ihre Ausbildungsvergütung sollte mindestens den tarifflichen Mindeststandards entsprechen.
6. Für die Zukunft planen: Mit Ende der Ausbildung ändern sich Steuerklasse und Sozialversicherungsbeiträge – bereiten Sie sich darauf vor.

Unser Rechner gibt Ihnen eine gute Orientierung, ersetzt aber keine individuelle Steuerberatung. Bei komplexen Fällen (z.B. mehrere Jobs, Nebeneinkünfte) empfiehlt sich der Gang zum Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.

Haben Sie weitere Fragen zur Netto-Brutto-Berechnung für Auszubildende 2017? Nutzen Sie die Kommentarfunktion oder kontaktieren Sie uns direkt. Wir helfen gerne bei der Berechnung Ihrer individuellen Situation!