Netto Brutto Rechner Azubi 2017

Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für das Jahr 2017

Netto-Brutto-Rechner für Azubis 2017: Alles was Sie wissen müssen

Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig, den Unterschied zwischen Brutto- und Nettogehalt zu verstehen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung für das Jahr 2017 funktioniert, welche Abzüge auf Sie zukommen und wie Sie Ihr Nettogehalt maximieren können.

1. Grundlagen: Brutto vs. Netto für Azubis

Das Bruttogehalt ist der Betrag, den Ihr Arbeitgeber für Ihre Ausbildung zahlt, bevor Steuern und Sozialabgaben abgezogen werden. Das Nettogehalt ist der Betrag, den Sie tatsächlich auf Ihr Konto ausgezahlt bekommen.

Für Azubis in 2017 galten besondere Regelungen:

• Die meisten Azubis zahlen keine Lohnsteuer, wenn ihr Jahresbrutto unter 8.820 € bleibt (Grundfreibetrag 2017)
• Sozialversicherungsbeiträge werden jedoch in der Regel fällig
• Die Ausbildungsvergütung variiert stark je nach Beruf, Bundesland und Ausbildungsjahr

2. Sozialversicherungsbeiträge für Azubis 2017

Als Azubi müssen Sie in der Regel folgende Sozialversicherungsbeiträge zahlen (Stand 2017):

Versicherungstyp	Beitragssatz 2017	Bemerkungen
Krankenversicherung	14,6% (durchschnittlich)	Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Kosten (je 7,3%)
Pflegeversicherung	2,55% (2,8% für Kinderlose über 23)	Arbeitgeberanteil: 1,275% (1,4% für Kinderlose)
Rentenversicherung	18,7%	Arbeitgeber und Arbeitnehmer je 9,35%
Arbeitslosenversicherung	3,0%	Arbeitgeber und Arbeitnehmer je 1,5%

Wichtig: Azubis sind in der gesetzlichen Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung pflichtversichert. Die Beiträge werden direkt vom Bruttolohn abgezogen.

3. Steuerliche Besonderheiten für Azubis 2017

Für das Jahr 2017 galten folgende steuerliche Regelungen für Auszubildende:

1. Grundfreibetrag: 8.820 € pro Jahr (735 € pro Monat)
2. Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr
3. Sonderausgabenpauschale: 36 € pro Jahr
4. Vorsorgepauschale: Abhängig von den Sozialversicherungsbeiträgen

Da die meisten Azubis unter dem Grundfreibetrag liegen, zahlen sie in der Regel keine Lohnsteuer. Allerdings können freiwillige Angaben in der Steuererklärung zu einer Rückerstattung führen.

4. Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2017

Die Höhe der Ausbildungsvergütung variiert stark je nach Beruf und Bundesland. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Bruttogehälter für 2017:

Ausbildungsjahr	Durchschnitt West (€)	Durchschnitt Ost (€)
1. Lehrjahr	837	783
2. Lehrjahr	907	844
3. Lehrjahr	977	905
4. Lehrjahr	1.047	966

Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB)

5. Tipps zur Steuererklärung für Azubis

Auch wenn Sie als Azubi möglicherweise keine Steuern zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen:

• Werbungskosten: Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fachliteratur können geltend gemacht werden
• Ausbildungskosten: Schulgeld, Prüfungsgebühren, Kosten für Arbeitskleidung
• Doppelte Haushaltsführung: Falls Sie für die Ausbildung umziehen müssen
• Verlustvortrag: Falls Sie in einem Jahr mehr Ausgaben als Einnahmen haben

Die Abgabe einer Steuererklärung ist für Azubis freiwillig, kann aber zu einer Rückerstattung führen, besonders wenn Sie Werbungskosten über der Pauschale von 1.000 € hatten.

6. Rechtliche Grundlagen

Die rechtlichen Rahmenbedingungen für Ausbildungsvergütungen und Abzüge sind im Berufsbildungsgesetz (BBiG) und im Einkommensteuergesetz (EStG) geregelt. Für das Jahr 2017 waren folgende Regelungen besonders relevant:

• Mindestausbildungsvergütung war noch nicht bundesweit eingeführt (erst ab 2020)
• Die Beitragsbemessungsgrenzen lagen bei 4.350 € (West) bzw. 3.900 € (Ost) monatlich
• Der Mindestlohn galt nicht für Azubis

7. Häufige Fragen zum Netto-Brutto-Rechner für Azubis

Frage: Warum ist mein Netto-Gehalt so viel niedriger als das Brutto-Gehalt?

Antwort: Auch wenn Azubis oft keine Lohnsteuer zahlen, werden Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung) fällig. Diese machen zusammen etwa 20-22% des Bruttolohns aus.

Frage: Muss ich als Azubi Steuern zahlen?

Antwort: In den meisten Fällen nicht, da die Ausbildungsvergütung unter dem Grundfreibetrag von 8.820 € (2017) liegt. Allerdings werden Sozialversicherungsbeiträge abgezogen.

Frage: Kann ich mir als Azubi die Sozialversicherungsbeiträge zurückholen?

Antwort: Nein, Sozialversicherungsbeiträge sind Pflichtabgaben und können nicht zurückerstattet werden. Sie sichern aber Ihre Ansprüche auf Leistungen (z.B. Rente, Arbeitslosengeld, Krankenversicherung).

Frage: Was passiert, wenn ich neben der Ausbildung noch jobbe?

Antwort: Dann können Ihre Gesamteinkünfte den Grundfreibetrag überschreiten und es fallen Steuern an. Außerdem können sich Ihre Sozialversicherungsbeiträge erhöhen.

8. Entwicklung der Ausbildungsvergütungen seit 2017

Seit 2017 haben sich die Ausbildungsvergütungen deutlich erhöht:

• 2017: Durchschnittlich 878 € (West) / 818 € (Ost)
• 2020: Durchschnittlich 936 € (bundesweit)
• 2023: Durchschnittlich 1.028 € (bundesweit)

Die Einführung der Mindestausbildungsvergütung im Jahr 2020 hat zu einer Angleichung der Gehälter in Ost und West geführt. 2023 liegt die Mindestvergütung bei:

• 1. Lehrjahr: 620 €
• 2. Lehrjahr: 732 €
• 3. Lehrjahr: 837 €
• 4. Lehrjahr: 880 €

Quelle: Bundesministerium für Bildung und Forschung

9. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen

Für Azubis im Jahr 2017 gelten folgende wichtige Punkte:

1. Die meisten Azubis zahlen keine Lohnsteuer, da ihr Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt
2. Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20-22%) sind jedoch fällig
3. Eine Steuererklärung kann sich lohnen, um Werbungskosten geltend zu machen
4. Die Ausbildungsvergütung variiert stark nach Beruf, Bundesland und Ausbildungsjahr
5. Seit 2017 sind die Ausbildungsvergütungen deutlich gestiegen

Unser Rechner hilft Ihnen, Ihr Nettoeinkommen als Azubi für 2017 genau zu berechnen. Nutzen Sie die Ergebnisse, um Ihre finanzielle Planung zu optimieren und prüfen Sie, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnt.