Neue Kfz-Steuer Rechner 2019
Berechnen Sie die genaue Kfz-Steuer für Ihr Fahrzeug nach den Regeln von 2019
Ihre Kfz-Steuer Berechnung für 2019
Umfassender Leitfaden zur neuen Kfz-Steuer 2019
Die Kfz-Steuer in Deutschland wurde 2019 grundlegend reformiert, um die Umweltbelastung durch Fahrzeuge stärker zu berücksichtigen. Dieser Leitfaden erklärt die neuen Berechnungsmethoden, Ausnahmen und Optimierungsmöglichkeiten für Fahrzeugbesitzer.
1. Grundlagen der Kfz-Steuer 2019
Die Kfz-Steuer wird seit 2009 primär nach dem CO₂-Ausstoß berechnet, wobei seit 2019 zusätzliche Faktoren hinzukamen:
- CO₂-basierte Komponente: Gestaffelt nach Gramm CO₂ pro Kilometer
- Hubraumkomponente: Nur noch für Fahrzeuge mit Erstzulassung vor 2009
- Sonderregelungen: Für Elektrofahrzeuge, Hybridfahrzeuge und Gasfahrzeuge
- Diesel-Zuschlag: Für ältere Diesel ohne Partikelfilter
2. Berechnungsmethodik im Detail
2.1 CO₂-basierte Steuer (ab 2009)
Die CO₂-Komponente wird wie folgt berechnet:
| CO₂-Ausstoß (g/km) | Steuer pro g/km (€) | Freibetrag (g/km) |
|---|---|---|
| Bis 95 | 2,00 | 95 |
| 96-115 | 2,20 | 95 |
| 116-135 | 2,50 | 95 |
| 136-155 | 2,90 | 95 |
| 156-175 | 3,40 | 95 |
| 176-195 | 4,00 | 95 |
| Ab 196 | 4,00 | 0 |
Beispiel: Ein Fahrzeug mit 120 g/km CO₂-Ausstoß (Erstzulassung 2019) zahlt:
(120 – 95) × 2,50 € = 62,50 € pro Jahr für die CO₂-Komponente
2.2 Hubraumsteuer (nur vor 2009)
Für Fahrzeuge mit Erstzulassung vor 2009 gilt zusätzlich:
| Kraftstoff | Steuer pro 100 cm³ (€) |
|---|---|
| Benzin | 6,75 |
| Diesel | 9,50 |
2.3 Sonderregelungen
- Elektrofahrzeuge: 10 Jahre steuerbefreit (bis 31.12.2020 erstmalig zugelassen)
- Hybridfahrzeuge: Reduzierte CO₂-Berechnung (nur emissionsreicher Teil)
- Gasfahrzeuge: 50% Rabatt auf die Hubraumsteuer
- Diesel ohne Partikelfilter: Zusätzliche 2,00 € pro g/km CO₂ über 95 g/km
3. Vergleich der Steuerbelastung
Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der Steuerbelastung für typische Fahrzeuge:
| Fahrzeugtyp | 2018 (€/Jahr) | 2019 (€/Jahr) | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Benzin, 1.4l, 120g CO₂ | 98 | 105 | +7% |
| Diesel, 2.0l, 140g CO₂ (mit Filter) | 180 | 192 | +7% |
| Diesel, 2.0l, 140g CO₂ (ohne Filter) | 180 | 252 | +40% |
| Elektrofahrzeug | 0 | 0 | 0% |
| Hybrid, 1.8l, 90g CO₂ | 72 | 78 | +8% |
4. Optimierungsmöglichkeiten
- Fahrzeugwahl: Fahrzeuge mit CO₂-Ausstoß unter 95 g/km sind steuerlich deutlich begünstigt
- Nachrüstung: Partikelfilter-Nachrüstung bei älteren Dieselfahrzeugen senkt die Steuer deutlich
- Umweltprämie: Bei Neuanschaffung umweltfreundlicher Fahrzeuge gab es 2019 zusätzliche Anreize
- Fahrzeugumstellung: Umrüstung auf Gasbetrieb kann die Steuer um bis zu 50% reduzieren
5. Rechtliche Grundlagen
Die Kfz-Steuer 2019 basiert auf folgenden Rechtsgrundlagen:
- Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG) in der Fassung vom 26.09.2002 (BGBl. I S. 3818), zuletzt geändert durch Artikel 5 des Gesetzes vom 12.12.2018 (BGBl. I S. 2298)
- Kraftfahrzeugsteuer-Durchführungsverordnung (KraftStDV) vom 26.06.2003 (BGBl. I S. 1030), zuletzt geändert durch Artikel 1 der Verordnung vom 05.12.2018 (BGBl. I S. 2234)
6. Häufige Fragen zur Kfz-Steuer 2019
6.1 Wann muss die Kfz-Steuer gezahlt werden?
Die Kfz-Steuer ist jährlich im Voraus zu entrichten. Bei Neuanmeldung wird sie anteilig für das laufende Jahr fällig. Die Fälligkeit wird vom Hauptzollamt mitgeteilt.
6.2 Gibt es Befreiungen von der Kfz-Steuer?
Ja, folgende Fahrzeuge sind steuerbefreit:
- Elektrofahrzeuge (bis 31.12.2020 erstmalig zugelassen) für 10 Jahre
- Fahrzeuge von schwerbehinderten Menschen mit entsprechendem Nachweis
- Oldtimer (mindestens 30 Jahre alt) mit H-Kennzeichen
- Land- und forstwirtschaftliche Fahrzeuge
6.3 Wie wird die Steuer bei Fahrzeugumbauten berechnet?
Bei Umbauten (z.B. Motorwechsel, Kraftstoffumstellung) muss das Fahrzeug neu bewertet werden. Die Steuer wird dann based auf den neuen technischen Daten berechnet. Eine Meldung an das Hauptzollamt ist innerhalb eines Monats erforderlich.
6.4 Kann ich gegen den Steuerbescheid Widerspruch einlegen?
Ja, gegen den Kfz-Steuerbescheid kann innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe Widerspruch eingelegt werden. Dies ist besonders sinnvoll, wenn:
- Die technischen Daten des Fahrzeugs falsch erfasst wurden
- Sie Nachweise für steuermindernde Umbauten haben
- Sie Anspruch auf Befreiungen oder Ermäßigungen haben
Der Widerspruch ist schriftlich beim zuständigen Hauptzollamt einzureichen.
7. Zukunftsausblick: Entwicklung der Kfz-Steuer
Die Kfz-Steuer wird weiterhin an Umweltziele geknüpft werden. Geplante Entwicklungen ab 2020 umfassen:
- Stärkere Differenzierung nach Schadstoffklassen: Besonders für Stickoxide und Feinstaub
- Auslauf der Steuerbefreiung für Elektrofahrzeuge: Ab 2021 schrittweise Einführung
- CO₂-Grenzwerte: Die EU plant eine weitere Verschärfung der Flottengrenzwerte auf 95 g/km bis 2021
- Regionale Differenzierung: Diskussion über höhere Steuern in Umweltzonen
Fahrzeughalter sollten diese Entwicklungen bei Neuanschaffungen berücksichtigen, da sich die Steuerlast mittelfristig deutlich ändern kann.
8. Praktische Tipps für Fahrzeugbesitzer
- Regelmäßige Überprüfung: Nutzen Sie den offiziellen Kfz-Steuerrechner des Zolls zur Kontrolle Ihrer Berechnungen
- Dokumentation: Bewahren Sie alle Unterlagen zu Umbauten oder Nachrüstungen auf
- Fristen beachten: Melden Sie Änderungen (z.B. Halterwechsel, Abmeldung) frühzeitig
- Steueroptimierung: Bei älteren Fahrzeugen kann sich eine Umrüstung auf Gas oder die Nachrüstung eines Partikelfilters rechnen
- Neuwagenkauf: Achten Sie auf Fahrzeuge mit CO₂-Ausstoß unter 95 g/km für maximale Steuerersparnis