Rürup Rechner 2019 – Ihre private Altersvorsorge berechnen
Berechnen Sie Ihre mögliche Rürup-Rente, Steuerersparnis und staatliche Förderung für das Jahr 2019. Alle Angaben ohne Gewähr.
Rürup Rechner 2019: Alles zur Basisrente und Steuerersparnis
Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, die besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant ist. Benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup, wurde sie 2005 eingeführt, um die Lücke in der gesetzlichen Rentenversicherung zu schließen. Dieser Ratgeber erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur Rürup-Rente im Jahr 2019 – von den steuerlichen Vorteilen bis hin zu den aktuellen Beitragsbemessungsgrenzen.
1. Was ist die Rürup-Rente 2019?
Die Rürup-Rente ist eine kapitalgedeckte private Rentenversicherung, die vom Staat durch Steuervergünstigungen gefördert wird. Im Gegensatz zur Riester-Rente ist sie nicht an bestimmte Berufsgruppen gebunden und kann von jedem abgeschlossen werden. Besonders attraktiv ist sie für:
- Selbstständige und Freiberufler (kein Zugang zur gesetzlichen Rentenversicherung)
- Gutverdienende Angestellte (Steuerersparnis durch Sonderausgabenabzug)
- Personen mit hohem Steuersatz (ab 42% lohnt sich die Rürup-Rente besonders)
- Junge Menschen mit langem Anlagehorizont (Zinseszinseffekt)
Im Jahr 2019 gelten folgende wichtige Rahmenbedingungen:
- Maximal förderfähiger Beitrag: 23.712 € pro Jahr (für Verheiratete 47.424 €)
- Steuerliche Absetzbarkeit: 88% der Beiträge (schrittweise Steigerung auf 100% bis 2025)
- Garantiezins: 0,9% (gesetzlicher Höchstrechnungszins)
- Auszahlung nur als lebenslange Rente (keine Kapitalauszahlung möglich)
2. Steuerliche Vorteile der Rürup-Rente 2019
Der größte Vorteil der Rürup-Rente liegt in der steuerlichen Absetzbarkeit der Beiträge. 2019 konnten Sie 88% Ihrer Beiträge als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Dieser Prozentsatz steigt jährlich um 2 Prozentpunkte bis er 2025 bei 100% liegt.
| Jahr | Absetzbarer Anteil | Maximal absetzbarer Betrag (Single) | Maximal absetzbarer Betrag (Verheiratet) |
|---|---|---|---|
| 2019 | 88% | 20.866 € | 41.725 € |
| 2020 | 90% | 21.341 € | 42.682 € |
| 2021 | 92% | 21.815 € | 43.632 € |
| 2022 | 94% | 22.287 € | 44.581 € |
| 2023 | 96% | 22.759 € | 45.530 € |
| 2024 | 98% | 23.232 € | 46.479 € |
| 2025 | 100% | 23.712 € | 47.424 € |
Beispielrechnung für 2019: Bei einem zu versteuernden Einkommen von 80.000 € und einem Grensteuersatz von 42% könnten Sie mit einem Rürup-Beitrag von 5.000 € folgende Steuerersparnis erzielen:
- Absetzbarer Betrag: 5.000 € × 88% = 4.400 €
- Steuerersparnis: 4.400 € × 42% = 1.848 €
- Effektive Belastung: 5.000 € – 1.848 € = 3.152 €
Die tatsächliche Steuerersparnis hängt von Ihrem individuellen Steuersatz ab. Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre persönliche Ersparnis zu berechnen.
3. Rürup-Rente vs. Riester-Rente vs. Private Rentenversicherung
Die Wahl der richtigen Altersvorsorge hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Hier ein Vergleich der drei wichtigsten Optionen:
| Kriterium | Rürup-Rente | Riester-Rente | Private Rentenversicherung |
|---|---|---|---|
| Zielgruppe | Selbstständige, Gutverdiener, Freiberufler | Angestellte mit Sozialversicherungspflicht | Jeder |
| Staatliche Förderung | Steuerersparnis (bis 23.712 €/Jahr) | Zulage (bis 175 €/Jahr) + Steuerersparnis | Keine direkte Förderung |
| Beitragshöhe 2019 | Flexibel (bis 23.712 €) | Mind. 4% des Vorjahresbruttos | Flexibel |
| Auszahlung | Nur als lebenslange Rente | Lebenslange Rente (teilweise Kapitaloption) | Flexibel (Rente oder Kapital) |
| Steuer in Auszahlphase | Volle Besteuerung als Einkommen | Volle Besteuerung als Einkommen | Ertragsanteilbesteuerung |
| Hartz-IV-Schutz | Ja (geschütztes Altersvorsorgevermögen) | Ja | Nein |
| Flexibilität | Mittel (Beitragsanpassung möglich) | Gering (starre Beitragspflicht) | Hoch |
Für Selbstständige und Freiberufler ist die Rürup-Rente oft die beste Wahl, da sie als einzige die Möglichkeit bietet, hohe Beträge steuerlich geltend zu machen. Angestellte mit mittlerem Einkommen profitieren häufig mehr von der Riester-Rente aufgrund der direkten Zulagen.
4. Aktuelle Entwicklungen und Kritik an der Rürup-Rente 2019
Im Jahr 2019 stand die Rürup-Rente insbesondere wegen der niedrigen Garantiezinsen in der Kritik. Der gesetzliche Höchstrechnungszins wurde auf 0,9% gesenkt, was die Attraktivität der klassischen Variante verringerte. Gleichzeitig stiegen die Verwaltungskosten einiger Anbieter, was die effektive Rendite weiter schmälert.
Positiv zu bewerten ist jedoch die schrittweise Erhöhung der steuerlichen Absetzbarkeit von 88% in 2019 auf 100% in 2025. Dies macht die Rürup-Rente besonders für Gutverdiener interessant, die ihre Steuerlast senken möchten.
Ein weiterer Kritikpunkt ist die mangelnde Flexibilität:
- Keine Kapitalauszahlung möglich (nur lebenslange Rente)
- Keine Übertragbarkeit auf Erben (Rente erlischt mit Tod)
- Beitragsfreistellung oft nur mit hohen Kosten möglich
Trotz dieser Nachteile bleibt die Rürup-Rente für viele Selbstständige die einzige Möglichkeit, steuerlich begünstigt für das Alter vorzusorgen. Alternativen wie die private Basisrente nach §10 Abs. 1 Nr. 2b EStG bieten ähnliche Vorteile, sind aber oft mit höheren Kosten verbunden.
5. Optimale Strategien für die Rürup-Rente 2019
Um das Maximum aus Ihrer Rürup-Rente herauszuholen, sollten Sie folgende Strategien beachten:
- Frühzeitig beginnen: Durch den Zinseszinseffekt profitieren Sie besonders, wenn Sie jung einsteigen. Bei einem Eintrittsalter von 30 Jahren statt 40 Jahren kann sich das Endkapital bei gleicher Beitragszahlung fast verdoppeln.
- Beiträge maximieren: Nutzen Sie den vollen steuerlich absetzbaren Rahmen von 23.712 € (2019: 88% absetzbar). Besonders in Jahren mit hohem Einkommen lohnt sich dies.
- Kosten vergleichen: Die Unterschiede zwischen den Anbietern sind enorm. Achten Sie auf niedrige Kostenquoten (unter 1% p.a.) und vermeiden Sie hohe Abschlusskosten.
- Fondsgebundene Variante wählen: Die klassischen Rürup-Verträge mit Garantiezins bieten 2019 nur noch 0,9%. Fondsgebundene Varianten können langfristig höhere Renditen erzielen (historisch 4-6% p.a.), bergen aber auch Risiken.
- Steueroptimierung: Kombinieren Sie die Rürup-Rente mit anderen Vorsorgeformen. Beispiel: Riester für die Zulagen, Rürup für die Steuerersparnis, private RV für Flexibilität.
- Rentenbeginn planen: Ein späterer Rentenbeginn (z.B. mit 67 statt 65) erhöht die monatliche Auszahlung deutlich. Unser Rechner zeigt Ihnen die Unterschiede.
Ein interessanter Aspekt ist die Kombination mit der gesetzlichen Rente. Laut einer Studie des DIW Berlin können Selbstständige durch eine klug gewählte Mischung aus Rürup-Rente und privater Vorsorge ihre Altersarmutsrisiko um bis zu 40% reduzieren.
6. Häufige Fragen zur Rürup-Rente 2019
Frage 1: Kann ich meine Rürup-Rente kündigen?
Nein, eine Kündigung ist nicht möglich. Sie können die Beiträge jedoch aussetzen (beitragsfrei stellen) oder den Vertrag auf einen anderen Anbieter übertragen (Portabilität). Beachten Sie dabei mögliche Kosten.
Frage 2: Was passiert bei Arbeitslosigkeit?
Sie können Ihre Rürup-Rente beitragsfrei stellen. Die bereits eingezahlten Beiträge bleiben erhalten. Bei Bezug von ALG I können die Beiträge unter Umständen weitergezahlt werden.
Frage 3: Wie wird die Rürup-Rente versteuert?
In der Ansparphase können Sie die Beiträge steuerlich absetzen. In der Auszahlphase wird die Rente voll als Einkommen versteuert. Dies ist besonders für Rentner mit niedrigem Steuersatz vorteilhaft.
Frage 4: Kann ich den Anbieter wechseln?
Ja, ein Wechsel ist möglich, aber oft mit Kosten verbunden. Prüfen Sie vor einem Wechsel genau die Konditionen des neuen Vertrages und die Übertragungskosten.
Frage 5: Lohnt sich die Rürup-Rente 2019 noch?
Trotz der niedrigen Garantiezinsen kann sich die Rürup-Rente lohnen, insbesondere für:
- Selbstständige ohne andere Altersvorsorge
- Gutverdiener mit hohem Steuersatz (ab 42%)
- Junge Menschen mit langem Anlagehorizont
- Personen, die Hartz-IV-Schutz für ihre Altersvorsorge wünschen
Für eine individuelle Einschätzung empfehlen wir die Beratung durch einen unabhängigen Versicherungsberater oder Steuerberater.
7. Alternativen zur Rürup-Rente 2019
Wenn die Rürup-Rente nicht zu Ihrer Situation passt, kommen folgende Alternativen infrage:
- Riester-Rente: Für Angestellte mit Sozialversicherungspflicht. Staatliche Zulagen (bis 175 €/Jahr) machen sie besonders für Geringverdiener attraktiv.
- Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Steuer- und sozialabgabenbegünstigt. Besonders interessant bei Gehaltsumwandlung.
- Private Rentenversicherung: Flexibler als Rürup, aber ohne staatliche Förderung. Ertragsanteilbesteuerung in der Auszahlphase.
- ETF-Sparplan: Keine Steuervergünstigungen, aber hohe Flexibilität und potenziell höhere Renditen (historisch 5-7% p.a.).
- Immobilieninvestment: Mieteinnahmen oder selbstgenutztes Wohneigentum als Altersvorsorge. Keine Steuervergünstigungen, aber Sachwert.
Eine Studie der Universität Heidelberg (2018) zeigt, dass eine Mischung aus Rürup-Rente (für Steuerersparnis) und ETF-Sparplan (für Rendite) für viele die optimale Lösung darstellt.
8. Fazit: Für wen lohnt sich die Rürup-Rente 2019?
Die Rürup-Rente ist kein Allheilmittel, aber für bestimmte Gruppen eine der besten Altersvorsorge-Optionen:
Die Rürup-Rente 2019 lohnt sich besonders für:
- ✅ Selbstständige und Freiberufler ohne gesetzliche Rentenansprüche
- ✅ Angestellte mit hohem Einkommen (Steuersatz ab 42%)
- ✅ Junge Menschen (unter 40), die von Zinseszins profitieren können
- ✅ Personen, die Hartz-IV-sichere Altersvorsorge aufbauen wollen
- ✅ Steueroptimierer, die legale Möglichkeiten zur Steuersenkung nutzen
Nicht geeignet ist sie für:
- ❌ Geringverdiener (Steuerersparnis zu niedrig)
- ❌ Menschen, die Flexibilität bei der Auszahlung wünschen
- ❌ Kurzfristige Anleger (unter 15 Jahre bis Rentenbeginn)
- ❌ Personen mit unsicherem Einkommen (z.B. Künstler)
Unser Tipp: Nutzen Sie den Rürup-Rechner 2019 oben, um verschiedene Szenarien durchzuspielen. Kombinieren Sie die Rürup-Rente mit anderen Vorsorgeformen für ein ausgewogenes Altersvorsorge-Portfolio. Bei Unsicherheiten lassen Sie sich von einem unabhängigen Berater helfen – viele Verbraucherzentralen bieten günstige Erstberatungen an.
Denken Sie daran: Die beste Altersvorsorge ist die, die Sie konsequent durchziehen. Selbst kleine Beträge (ab 50 €/Monat) können über 30-40 Jahre zu einer beachtlichen Rente anwachsen. Beginnen Sie am besten heute!