Rürup-Rechner 2021
Berechnen Sie Ihre mögliche Steuerersparnis und Rentenhöhe mit dem Rürup-Vertrag für das Jahr 2021
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Rürup-Rente 2021: Alles was Sie wissen müssen
Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge, die besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant ist. Benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup, bietet sie steuerliche Vorteile und eine lebenslange Rentenleistung. In diesem umfassenden Ratgeber erklären wir Ihnen alles Wissenswerte zur Rürup-Rente im Jahr 2021.
1. Was ist die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente ist eine private Altersvorsorge, die vom Staat durch Steuervergünstigungen gefördert wird. Im Gegensatz zur Riester-Rente ist sie nicht an bestimmte Berufsgruppen gebunden und kann von jedem abgeschlossen werden. Besonders attraktiv ist sie für:
- Selbstständige und Freiberufler (keine Pflicht in der gesetzlichen Rentenversicherung)
- Angestellte mit hohem Einkommen (Steuerersparnis durch Sonderausgabenabzug)
- Personen, die ihre Altersvorsorge steueroptimiert gestalten wollen
2. Steuerliche Vorteile 2021
Der größte Vorteil der Rürup-Rente liegt in der steuerlichen Absetzbarkeit der Beiträge. Im Jahr 2021 gelten folgende Regelungen:
| Jahr | Abzugsfähiger Anteil (%) | Maximal abzugsfähiger Betrag (€) |
|---|---|---|
| 2021 | 94% | 25.046 |
| 2022 | 96% | 25.639 |
| 2023 | 98% | 26.232 |
| 2025 | 100% | 27.500 (geplant) |
Für das Jahr 2021 können Sie bis zu 94% Ihrer Beiträge (maximal 25.046 €) als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Dieser Prozentsatz steigt bis 2025 schrittweise auf 100% an.
3. Beitragshöhe und Flexibilität
Die Rürup-Rente bietet verschiedene Gestaltungsmöglichkeiten:
- Flexible Beitragszahlung: Sie können die Höhe Ihrer Beiträge jährlich anpassen (Mindestbeitrag beachten)
- Einmalige Sonderzahlungen: Zusätzlich zu den regelmäßigen Beiträgen möglich
- Beitragsfreistellung: Bei finanziellen Engpässen können Sie die Zahlungen vorübergehend aussetzen
- Kapitalwahlrecht: Bis zu 30% des angesparten Kapitals kann bei Rentenbeginn als Einmalzahlung ausgezahlt werden
4. Rentenphase und Besteuerung
Ab dem Rentenbeginn erhalten Sie eine lebenslange Leibrente, die der vollen Besteuerung unterliegt. Der steuerpflichtige Anteil der Rente beträgt:
| Rentenbeginn | Steuerpflichtiger Anteil (%) |
|---|---|
| 2021 | 82% |
| 2022 | 83% |
| 2040 | 100% |
Der steuerpflichtige Anteil steigt jährlich um 1% bis er im Jahr 2040 bei 100% liegt. Dies ist bei der Planung Ihrer Altersvorsorge zu berücksichtigen.
5. Vor- und Nachteile im Überblick
Vorteile
- Hohe steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge
- Lebenslange Rentenleistung (kein Langlebigkeitsrisiko)
- Hartz-IV-sicher (geschützt vor Pfändung)
- Flexible Beitragsgestaltung möglich
- Keine Gesundheitsprüfung erforderlich
Nachteile
- Rente ist voll steuerpflichtig (im Gegensatz zu Riester)
- Keine Kapitalauszahlung (nur lebenslange Rente)
- Geringere Renditechancen als bei fondgebundenen Produkten
- Bei vorzeitigem Tod verfallen die Beiträge (außer bei Hinterbliebenenschutz)
- Keine Förderung durch Zulagen (im Gegensatz zu Riester)
6. Für wen lohnt sich die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente ist besonders interessant für:
- Selbstständige und Freiberufler: Da sie nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, bietet die Rürup-Rente eine wichtige Säule der Altersvorsorge mit steuerlichen Vorteilen.
- Gutverdienende Angestellte: Ab einem zu versteuernden Einkommen von ca. 60.000 € (Single) bzw. 120.000 € (Verheiratete) wird die Rürup-Rente steuerlich attraktiv.
- Personen mit hohem Steuersatz: Je höher Ihr persönlicher Steuersatz, desto größer ist die Steuerersparnis durch die abzugsfähigen Beiträge.
- Jüngere Menschen mit langem Anlagehorizont: Durch den Zinseszinseffekt können über Jahrzehnte beträchtliche Rentenansprüche aufgebaut werden.
7. Vergleich mit anderen Altersvorsorgeprodukten
Wie schneidet die Rürup-Rente im Vergleich zu anderen Vorsorgeprodukten ab?
| Kriterium | Rürup-Rente | Riester-Rente | Private Rentenversicherung | ETF-Sparplan |
|---|---|---|---|---|
| Steuerliche Förderung | Sonderausgabenabzug (bis 25.046 € in 2021) | Zulagen + Sonderausgabenabzug | Keine direkte Förderung | Keine direkte Förderung (aber Kapitalertragssteuer) |
| Zielgruppe | Selbstständige, Gutverdiener | Angestellte, Geringverdiener | Jeder | Jeder mit Risikobereitschaft |
| Flexibilität | Beitragsanpassung möglich | Eingeschränkt | Abhängig vom Vertrag | Sehr hoch |
| Renditechancen | Moderat (garantierte Verzinsung) | Moderat | Abhängig vom Vertrag | Hoch (aber auch Risiko) |
| Auszahlung | Lebenslange Rente | Lebenslange Rente oder Kapital | Abhängig vom Vertrag | Kapital oder Rente |
8. Aktuelle Entwicklungen 2021
Für das Jahr 2021 gibt es einige wichtige Neuerungen und Bestätigungen:
- Erhöhung der abzugsfähigen Beiträge: Der maximale abzugsfähige Betrag steigt auf 25.046 € (2020: 24.305 €).
- Steigerung des abzugsfähigen Anteils: Der abziehbare Prozentsatz erhöht sich von 92% (2020) auf 94% (2021).
- Bestätigung der Rentenbesteuerung: Der steuerpflichtige Anteil der Rente bleibt bei 82% für Neurentner 2021.
- Digitalisierung der Verträge:
Laut einer Studie des Statistischen Bundesamtes haben im Jahr 2020 über 12 Millionen Menschen in Deutschland einen Rürup-Vertrag abgeschlossen – Tendenz steigend. Besonders beliebt ist die Rürup-Rente bei Selbstständigen, von denen laut Bundesfinanzministerium etwa 40% diese Form der Altersvorsorge nutzen.
9. Tipps für den Abschluss 2021
- Vergleichen Sie mehrere Anbieter: Die Konditionen (Garantiezins, Kosten, Flexibilität) unterscheiden sich deutlich. Nutzen Sie Vergleichsportale wie Check24 oder Verivox.
- Achten Sie auf niedrige Kosten: Die Kostenquote sollte unter 2% pro Jahr liegen. Vermeiden Sie Verträge mit hohen Abschlusskosten.
- Prüfen Sie die Garantien: Ein Garantiezins von mindestens 1,5% sollte angeboten werden (2021 sind 1,75% üblich).
- Flexibilität ist wichtig: Wählen Sie einen Vertrag, der Beitragsanpassungen und -pausen ermöglicht.
- Hinterbliebenenschutz prüfen: Besonders für Familien ist eine Hinterbliebenenrente sinnvoll (kostet aber zusätzliche Beiträge).
- Steuerberater konsultieren: Bei hohen Einkommen lohnt sich eine individuelle Berechnung der Steuerersparnis.
- Früh beginnen: Durch den Zinseszinseffekt bringen frühe Beiträge die höchste Rendite.
10. Häufige Fragen zur Rürup-Rente 2021
Kann ich meine Rürup-Rente vorzeitig kündigen?
Nein, eine vorzeitige Kündigung ist nicht möglich. Die Rürup-Rente ist als lebenslange Leibrente konzipiert. Allerdings können Sie die Beitragszahlungen vorübergehend aussetzen oder den Vertrag beitragsfrei stellen. In besonderen Härtefällen (z.B. Arbeitslosigkeit) kann eine vorzeitige Auszahlung möglich sein – dies ist aber mit hohen Abschlägen verbunden.
Wie hoch ist die garantierte Verzinsung 2021?
Die meisten Anbieter bieten 2021 eine garantierte Verzinsung von 1,75% p.a. an. Einige Versicherer gewähren auch leicht höhere Garantiezinsen (bis zu 2,0%), allerdings oft mit höheren Kosten verbunden. Die tatsächliche Rendite hängt zusätzlich von den Überschussbeteiligung ab, die nicht garantiert ist.
Kann ich meine Rürup-Rente vererben?
Grundsätzlich verfallen die angesparten Beiträge mit Ihrem Tod. Allerdings können Sie optional eine Hinterbliebenenrente für Ihren Ehepartner oder Kinder vereinbaren (gegen zusätzliche Beiträge). Alternativ bietet sich das Kapitalwahlrecht an: Bis zu 30% des angesparten Kapitals kann bei Rentenbeginn ausgezahlt und dann vererbt werden.
Wie wirkt sich die Rürup-Rente auf meine Sozialleistungen aus?
Die Rürup-Rente ist nicht pfändbar und wird nicht auf Hartz-IV-Leistungen angerechnet. Allerdings wird die spätere Rentenleistung als Einkommen berücksichtigt, wenn Sie im Alter Grundsicherung beantragen. Die Beiträge mindern Ihr zu versteuerndes Einkommen, was sich positiv auf den Anspruch auf andere Sozialleistungen auswirken kann.
11. Fazit: Lohnt sich die Rürup-Rente 2021?
Die Rürup-Rente bleibt auch 2021 eine attraktive Option für die Altersvorsorge – aber nicht für jeden. Sie lohnt sich besonders für:
- Selbstständige und Freiberufler ohne andere Altersvorsorge
- Angestellte mit hohem Einkommen (ab ca. 60.000 € Jahresbrutto)
- Personen, die Steuern sparen und eine sichere Rente wollen
- Jüngere Menschen mit langem Anlagehorizont
Für Geringverdiener oder Personen mit niedrigem Steuersatz ist die Riester-Rente oft die bessere Wahl aufgrund der staatlichen Zulagen. Wer maximale Flexibilität und Renditechancen sucht, sollte zusätzlich oder alternativ in ETFs investieren.
Unser Tipp: Nutzen Sie unseren Rürup-Rechner 2021 oben auf dieser Seite, um Ihre individuelle Steuerersparnis und Rentenhöhe zu berechnen. Für eine persönliche Beratung wenden Sie sich an einen unabhängigen Versicherungsmakler oder Steuerberater.
“Die Rürup-Rente ist eine der wenigen Möglichkeiten für Selbstständige, steuerlich begünstigt fürs Alter vorzusorgen. Bei richtiger Gestaltung kann sie die Steuerlast deutlich reduzieren und gleichzeitig eine sichere Rente garantieren.”
– Finanztest, Ausgabe 03/2021
12. Wissenschaftliche Studien und offizielle Quellen
Für vertiefende Informationen empfehlen wir folgende autoritative Quellen:
- Bundesministerium der Finanzen – Offizielle Informationen zur steuerlichen Behandlung der Rürup-Rente
- Deutsche Rentenversicherung – Vergleich der Altersvorsorgeprodukte
- Deutsches Institut für Wirtschaftsforschung (DIW) – Studien zur Effektivität privater Altersvorsorge