Einkommensteuererklärung Rechner 2018
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2018
Ihre voraussichtliche Steuerberechnung für 2018
Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2018 in Deutschland
Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2018 ist für viele Steuerzahler in Deutschland ein wichtiges Thema – besonders wenn es um mögliche Steuererstattungen geht. Dieser umfassende Ratgeber erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur Steuererklärung 2018, inklusive Fristen, Änderungen im Steuerrecht, Absetzbarkeiten und Tipps zur Optimierung Ihrer Steuerlast.
1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2018
Für das Steuerjahr 2018 gelten folgende Abgabefristen:
- 31. Juli 2019: Standardfrist für die Abgabe der Steuererklärung 2018 (ohne Steuerberater)
- 28. Februar 2020: Verlängerte Frist bei Beauftragung eines Steuerberaters
- 31. Dezember 2022: Letzte Möglichkeit zur freiwilligen Abgabe (Verjährungsfrist)
Wichtig: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie noch bis zu 4 Jahre rückwirkend eine Steuererklärung einreichen, wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Für 2018 ist dies bis Ende 2022 möglich.
2. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2018
Das Jahr 2018 brachte einige steuerrelevante Änderungen mit sich:
- Grundfreibetrag: Erhöht auf 9.000 € (2017: 8.820 €)
- Kindergeld: Erhöhung auf 194 € pro Kind und Monat (ab Juli 2018: 194 €, davor 192 €)
- Pendlerpauschale: Unverändert bei 0,30 € pro Kilometer (ab dem 21. Kilometer)
- Homeoffice-Pauschale: Noch nicht eingeführt (erst ab 2020)
- Riester-Rente: Maximaler Sonderausgabenabzug auf 2.100 € erhöht
| Steuerparameter | Wert 2017 | Wert 2018 | Änderung |
|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 8.820 € | 9.000 € | +180 € |
| Kindergeld (monatlich) | 192 € | 194 € | +2 € |
| Kinderfreibetrag | 4.716 € | 4.788 € | +72 € |
| Unterhaltshöchstbetrag | 8.820 € | 9.000 € | +180 € |
| Altersentlastungsbetrag (Höchstsatz) | 1.900 € | 1.900 € | unverändert |
3. Wer muss 2018 eine Steuererklärung abgeben?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings lohnt sie sich in vielen Fällen. Eine Pflicht zur Abgabe besteht 2018 wenn:
- Sie mehr als 410 € an Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Krankengeld) erhalten haben
- Sie neben Ihrem Hauptjob einen Minijob hatten
- Sie selbstständig oder freiberuflich tätig waren
- Sie Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung hatten
- Sie und Ihr Ehepartner unterschiedliche Steuerklassen kombiniert haben (z.B. III/V)
- Ihr zu versteuerndes Einkommen über 9.000 € (Grundfreibetrag) lag
Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich eine freiwillige Abgabe in diesen Fällen:
- Sie hatten hohe Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel)
- Sie haben Spenden geleistet
- Sie hatten hohe Krankheitskosten
- Sie sind alleinerziehend
- Sie haben ein Kind und erhalten Kindergeld
- Sie hatten 2018 einen Jobwechsel oder waren zeitweise arbeitslos
4. Diese Ausgaben können Sie 2018 von der Steuer absetzen
2018 gab es zahlreiche Möglichkeiten, Ausgaben steuerlich geltend zu machen. Hier die wichtigsten Posten:
4.1 Werbungskosten (bis zu 1.000 € ohne Nachweis)
- Fahrtkosten: 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) für den Weg zur Arbeit
- Arbeitsmittel: Laptop, Fachliteratur, Berufskleidung
- Fortbildungskosten: Seminare, Kurse, Studiengebühren
- Bewerbungskosten: Bewerbungsmappen, Portokosten, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen
- Umzugskosten: Bei berufsbedingtem Umzug
- Doppelte Haushaltsführung: Bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz
4.2 Sonderausgaben
- Krankenversicherung: Beiträge zur gesetzlichen oder privaten Krankenversicherung
- Pflegeversicherung: Beiträge zur Pflegeversicherung
- Altersvorsorge: Beiträge zur Rürup-Rente (bis 23.362 €), Riester-Rente (bis 2.100 €)
- Spenden: Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte
- Kirchensteuer: Als Sonderausgabe abziehbar
- Schuldzinsen: Für Kredite zur Finanzierung von Wohnraum
4.3 Außergewöhnliche Belastungen
Diese können Sie absetzen, wenn sie zwangsläufig entstanden sind und Ihre wirtschaftliche Leistungsfähigkeit wesentlich beeinträchtigen:
- Krankheitskosten: Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Zahnersatz (nur der Teil, der nicht von der Krankenkasse übernommen wird)
- Bestattungskosten: Für nahe Angehörige
- Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten
- Pflegekosten: Für Angehörige
- Behindertenbedingte Aufwendungen: z.B. Umbaumaßnahmen in der Wohnung
Wichtig: Für außergewöhnliche Belastungen gilt eine zumutbare Eigenbelastung, die vom Einkommen, Familienstand und Kinderzahl abhängt. Nur der Betrag, der diese Grenze übersteigt, wird berücksichtigt.
| Familienstand | Kinder | Zumutbare Eigenbelastung (in % des Gesamtbetrags der Einkünfte) |
|---|---|---|
| Ledig | 0 | 5-7% |
| Verheiratet | 0 | 4-6% |
| Ledig/Verheiratet | 1 | 2-4% |
| Ledig/Verheiratet | 2 | 1-2% |
| Ledig/Verheiratet | 3 oder mehr | 1% |
5. Steuerklassen 2018 und ihre Auswirkungen
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann erhebliche Auswirkungen auf Ihre monatliche Nettoauszahlung und die spätere Steuererstattung haben. 2018 gab es folgende Steuerklassen:
- Steuerklasse I: Für Ledige, Geschiedene und Verwitwete
- Steuerklasse II: Für Alleinerziehende mit Kindergeldanspruch
- Steuerklasse III: Für Verheiratete, wenn ein Partner deutlich mehr verdient
- Steuerklasse IV: Für Verheiratete mit ähnlichem Einkommen (Standard)
- Steuerklasse V: Für Verheiratete, wenn ein Partner deutlich weniger verdient
- Steuerklasse VI: Für Zweitjobs oder wenn bereits Lohnsteuerkarte für einen Hauptjob existiert
Besonders die Kombination III/V kann zu erheblichen Steuererstattungen führen, wenn beide Partner Einkommen haben. In diesem Fall wird oft zu viel Lohnsteuer einbehalten, die dann mit der Steuererklärung zurückerstattet wird.
6. Kinder und Steuererklärung 2018
Für Familien mit Kindern gibt es 2018 verschiedene steuerliche Vergünstigungen:
- Kindergeld: 194 € pro Kind und Monat (ab Juli 2018)
- Kinderfreibetrag: 4.788 € pro Kind (7.428 € für zusammenveranlagte Eltern)
- Betreuungskosten: Bis zu 4.000 € pro Kind für Kinder unter 14 Jahren
- Ausbildungskosten: Bis zu 6.000 € pro Jahr für volljährige Kinder in Ausbildung
- Behinderten-Pauschbetrag: Bei behinderten Kindern zwischen 1.060 € und 3.700 €
Wichtig: Seit 2018 wird das Kindergeld automatisch mit dem Kinderfreibetrag verrechnet. Das Finanzamt prüft, was für Sie günstiger ist.
7. Pendlerpauschale 2018 – So setzen Sie Fahrtkosten ab
Die Pendlerpauschale (Entfernungspauschale) bleibt 2018 bei 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) für den Weg zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte. Wichtig:
- Die Pauschale gilt ab dem 1. Kilometer (keine Mindestentfernung)
- Sie können entweder die tatsächlichen Kosten oder die Pauschale geltend machen
- Für Dienstreisen gelten andere Regeln (0,30 € pro km oder tatsächliche Kosten)
- Bei Fahrgemeinschaften kann nur der Fahrer die Pauschale voll absetzen
Beispiel: Bei 20 km einfacher Strecke und 220 Arbeitstagen:
20 km × 2 × 220 Tage × 0,30 € = 2.640 € Werbungskosten
8. Homeoffice 2018 – Noch keine Pauschale
Anders als in späteren Jahren (ab 2020) gab es 2018 noch keine Homeoffice-Pauschale. Allerdings konnten Sie:
- Ein Arbeitszimmer absetzen, wenn es den Mittelpunkt Ihrer betrieblichen oder beruflichen Tätigkeit darstellt (bis zu 1.250 €)
- Tatsächliche Kosten für Bürobedarf, Internet, Telefon etc. als Werbungskosten geltend machen
- Bei Selbstständigen: Anteilige Miete und Nebenkosten als Betriebsausgaben absetzen
9. Steuererklärung 2018 online oder per Papier?
2018 hatten Steuerzahler zwei Möglichkeiten:
9.1 Elektronische Abgabe (ELSTER)
- Kostenlos über das offizielle Portal ELSTER
- Schnellere Bearbeitung (meist 2-4 Wochen)
- Automatische Plausibilitätsprüfung
- Elektronische Steuerbescheinigung
9.2 Papierformular
- Formulare beim Finanzamt oder online erhältlich
- Längere Bearbeitungszeit (4-8 Wochen)
- Manuelle Eingabe erforderlich
- Rücksendung per Post notwendig
Tipp: Die elektronische Abgabe ist nicht nur schneller, sondern reduziert auch Fehlerquoten. Seit 2018 ist ELSTER zudem deutlich nutzerfreundlicher geworden.
10. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2018
Diese Fehler sollten Sie vermeiden:
- Falsche oder unvollständige Angaben: Besonders bei Bankverbindungen oder persönlichen Daten
- Fehlende Belege: Auch wenn viele Angaben ohne Belege möglich sind, sollten Sie diese bereithalten
- Vergessene Einkünfte: Auch kleine Nebeneinkünfte müssen angegeben werden
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren mit Klasse III/V
- Nicht genutzte Freibeträge: Viele vergessen, Freibeträge für Kinder oder Altersvorsorge voll auszuschöpfen
- Zu späte Abgabe: Auch wenn keine Pflicht besteht, verjährt der Anspruch auf Erstattung nach 4 Jahren
- Fehlende Unterschrift: Ohne Unterschrift ist die Erklärung ungültig
11. Steuererstattung 2018 – Wie lange dauert die Bearbeitung?
Die Bearbeitungsdauer hängt von mehreren Faktoren ab:
- Elektronische Abgabe: 2-6 Wochen
- Papierabgabe: 4-12 Wochen
- Komplexität: Einfache Fälle werden schneller bearbeitet
- Jahreszeit: Anfang des Jahres (Januar-März) ist die Bearbeitungszeit oft länger
- Nachfragen des Finanzamts: Bei Rückfragen verlängert sich die Bearbeitungszeit
Tipp: Nutzen Sie die Steuererstattungs-App des BZSt, um den Bearbeitungsstatus Ihrer Erklärung zu prüfen.
12. Was tun bei einer Steuernachzahlung?
Falls die Berechnung eine Nachzahlung ergibt, haben Sie folgende Optionen:
- Ratenzahlung beantragen: Das Finanzamt gewährt meist zinslose Raten
- Stundung beantragen: Bei finanziellen Schwierigkeiten
- Einspruch einlegen: Wenn Sie die Berechnung für falsch halten (innerhalb eines Monats)
- Korrektur prüfen: Vielleicht haben Sie Absetzmöglichkeiten übersehen
Wichtig: Eine Steuernachzahlung ist nicht ungewöhnlich, besonders wenn Sie:
- Nebenjobs hatten
- Kapitalerträge erzielt haben
- In Steuerklasse III waren
- Hohe Werbungskosten hatten, die nicht vollständig berücksichtigt wurden
13. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2018?
Für die meisten Arbeitnehmer lohnt sich die Abgabe einer Steuererklärung für 2018. Besonders dann, wenn:
- Sie hohe Werbungskosten hatten (z.B. lange Anfahrtswege)
- Sie in Steuerklasse III oder V waren
- Sie Kinder haben
- Sie hohe Krankheitskosten oder andere außergewöhnliche Belastungen hatten
- Sie Spenden geleistet oder in die Altersvorsorge investiert haben
- Sie 2018 einen Jobwechsel oder Arbeitslosigkeitsphasen hatten
Statistisch erhalten etwa 90% der Steuerzahler, die eine Erklärung abgeben, eine Rückerstattung. Die durchschnittliche Erstattung liegt bei etwa 1.000 €. Mit unserem Rechner oben können Sie schnell prüfen, ob sich die Abgabe für Sie lohnt.
Auch wenn die Frist für die Pflichtabgabe bereits abgelaufen ist: Bis Ende 2022 können Sie noch freiwillig eine Erklärung für 2018 einreichen und haben gute Chancen auf eine Erstattung!