Riester Rente Auszahlung Rechner

Riester-Rente Auszahlung: Alles was Sie wissen müssen (2024)

Die Riester-Rente ist eine der beliebtesten Formen der staatlich geförderten Altersvorsorge in Deutschland. Doch wenn es um die Auszahlung geht, stellen sich viele Versicherte wichtige Fragen: Wann kann ich meine Riester-Rente ausbezahlt bekommen? Welche Steuern fallen an? Ist eine Einmalauszahlung oder eine monatliche Rente besser? Dieser umfassende Ratgeber klärt alle wichtigen Aspekte rund um die Riester-Rente Auszahlung.

1. Wann kann die Riester-Rente ausgezahlt werden?

Grundsätzlich gibt es drei mögliche Zeitpunkte für die Auszahlung Ihrer Riester-Rente:

1. Mit Erreichen der Regelaltersgrenze (derzeit 67 Jahre, schrittweise Anhebung)
2. Ab dem 62. Lebensjahr (vorzeitige Inanspruchnahme mit Abschlägen)
3. Bei schwerer Erkrankung oder Berufsunfähigkeit (vorzeitige Auszahlung unter bestimmten Bedingungen)

Auszahlungsbeginn	Mindestalter	Abschläge	Besonderheiten
Regelaltersrente	67 Jahre	Keine	Volle Auszahlung ohne Kürzungen
Vorzeitige Altersrente	62 Jahre	0,3% pro Monat	Maximal 14,4% Abschlag bei Auszahlung mit 62
Berufsunfähigkeitsrente	Kein Mindestalter	Keine	Nachweis der Berufsunfähigkeit erforderlich
Einmalige Kapitalauszahlung	62 Jahre	Steuerpflichtig	Nur bei kleinen Vertragswerten sinnvoll

Wichtig: Seit 2012 müssen Riester-Verträge mindestens bis zum 62. Lebensjahr laufen, bevor eine Auszahlung möglich ist. Ausnahmen gelten nur bei schwerer Krankheit oder Berufsunfähigkeit.

2. Einmalauszahlung vs. monatliche Rente – was ist besser?

Eine der wichtigsten Entscheidungen bei der Riester-Rente Auszahlung ist die Wahl zwischen einer einmaligen Kapitalauszahlung und einer lebenslangen monatlichen Rente. Beide Optionen haben Vor- und Nachteile:

Einmalige Kapitalauszahlung

• Vorteile: Sofortige Verfügbarkeit des gesamten Kapitals, Flexibilität in der Verwendung
• Nachteile: Hohe Steuerlast (voll steuerpflichtig), Risiko der schnellen Aufzehrung
• Empfehlung: Nur bei kleinen Vertragswerten (unter 30.000 €) oder dringendem Kapitalbedarf

Lebenslange monatliche Rente

• Vorteile: Garantierte lebenslange Zahlung, bessere Steuerverteilung
• Nachteile: Geringere Flexibilität, bei frühem Tod verfallen Restbeträge
• Empfehlung: Standardoption für die meisten Versicherten

Kombinationsmodell

Viele Anbieter bieten auch ein Kombinationsmodell an, bei dem ein Teil des Kapitals als Einmalzahlung ausgezahlt wird und der Rest als monatliche Rente. Dies kann steuerlich vorteilhaft sein.

Kriterium	Einmalauszahlung	Monatliche Rente
Steuerbelastung	Hohe Einmalsteuer (bis 45%)	Geringere jährliche Steuerlast
Flexibilität	Volle Verfügbarkeit	Feste monatliche Zahlung
Sicherheit	Risiko der schnellen Aufzehrung	Lebenslange Absicherung
Erben	Restbetrag vererbbar	Keine Vererbung (außer bei Hinterbliebenenrente)
Inflationsschutz	Kein automatischer Schutz	Teilweise mit Dynamik möglich

3. Steuerliche Behandlung der Riester-Rente Auszahlung

Ein entscheidender Faktor bei der Riester-Rente Auszahlung sind die Steuern. Anders als bei der Einzahlungsphase (wo Beiträge steuerlich absetzbar sind) müssen die Auszahlungen voll versteuert werden.

Steuern bei Einmalauszahlung

Bei einer einmaligen Kapitalauszahlung wird der gesamte Betrag im Jahr der Auszahlung als Einkommen versteuert. Dies kann zu einer erheblichen Steuerbelastung führen, insbesondere wenn Sie bereits andere Einkünfte haben.

Beispiel: Bei einem Vertragswert von 50.000 € und einem persönlichen Steuersatz von 30% bleiben nach Steuern nur 35.000 € übrig.

Steuern bei monatlicher Rente

Bei der lebenslangen Rente wird nur der sogenannte “Ertragsanteil” besteuert. Dieser beträgt:

• 18% bei Rentenbeginn mit 67 Jahren
• 17% bei Rentenbeginn mit 65 Jahren
• 16% bei Rentenbeginn mit 62 Jahren

Beispiel: Bei einer monatlichen Rente von 300 € (Brutto) und Rentenbeginn mit 67 Jahren werden nur 54 € (18% von 300 €) als steuerpflichtiges Einkommen berücksichtigt.

Steueroptimierungsstrategien

Es gibt mehrere Möglichkeiten, die Steuerlast bei der Riester-Rente Auszahlung zu optimieren:

1. Teilauszahlung: Nur einen Teil als Einmalzahlung nehmen und den Rest als Rente
2. Phaseneinteilung: Auszahlung auf mehrere Jahre verteilen (wenn möglich)
3. Steuerklassenwechsel: Bei Ehepaaren kann ein Wechsel der Steuerklasse sinnvoll sein
4. Freibeträge nutzen: Grundfreibetrag (2024: 11.604 €) und andere Freibeträge berücksichtigen

4. Riester-Rente Auszahlung und Erbrecht

Ein oft vernachlässigter Aspekt ist die Frage, was mit der Riester-Rente nach dem Tod des Versicherten passiert. Hier gibt es wichtige Unterschiede zwischen den Auszahlungsformen:

Einmalauszahlung

Bei einer Einmalauszahlung wird das restliche Kapital Teil des Nachlasses und kann vererbt werden. Erben müssen es jedoch mit ihrem persönlichen Steuersatz versteuern.

Monatliche Rente

Bei einer lebenslangen Rente erlöschen die Ansprüche mit dem Tod des Versicherten. Allerdings können Sie eine Hinterbliebenenrente vereinbaren, die dann an den Ehepartner oder Kinder gezahlt wird (meist 60% der ursprünglichen Rente).

Witwen-/Witwerrente

Viele Riester-Verträge sehen eine Witwen- oder Witwerrente vor. Diese beträgt typischerweise 60% der ursprünglichen Rente und wird lebenslang an den überlebenden Ehepartner gezahlt.

Kinderrente

Für Kinder kann eine Waisenrente vereinbart werden, die bis zum 18. (oder bei Ausbildung bis zum 25.) Lebensjahr gezahlt wird.

Wichtig: Die genauen Regelungen zum Erbrecht hängen von Ihrem individuellen Vertrag ab. Prüfen Sie Ihre Police oder lassen Sie sich von einem Versicherungsexperten beraten.

5. Riester-Rente Auszahlung bei Scheidung

Bei einer Scheidung wird die Riester-Rente wie andere Altersvorsorgevermögen im Rahmen des Versorgungsausgleichs behandelt. Das bedeutet:

• Der während der Ehezeit aufgebaute Teil der Riester-Rente wird hälftig geteilt
• Der ausgleichsberechtigte Ehepartner erhält einen eigenen Anspruch gegen den Riester-Anbieter
• Die Auszahlung erfolgt dann nach den gleichen Regeln wie beim ursprünglichen Vertrag

Wichtig: Der Versorgungsausgleich muss nicht zwingend zu einer Teilung führen. Ehepartner können auch andere Regelungen vereinbaren (z.B. Ausgleich durch andere Vermögenswerte).

6. Riester-Rente Auszahlung bei Arbeitslosigkeit oder Hartz IV

Ein häufiges Missverständnis ist, dass die Riester-Rente bei Arbeitslosigkeit oder Bezug von Hartz IV (Bürgergeld) ausgezahlt werden kann. Das ist jedoch nicht der Fall:

• Die Riester-Rente kann nicht vorzeitig ausgezahlt werden, nur weil Sie arbeitslos sind
• Allerdings können Sie die Beiträge während der Arbeitslosigkeit aussetzen (ohne die staatlichen Zulagen zu verlieren)
• Bei Bezug von Bürgergeld wird die Riester-Rente erst ab Auszahlungsbeginn als Einkommen angerechnet

Ausnahme: Wenn Sie aufgrund von Arbeitslosigkeit in eine existenzbedrohende Notlage geraten, können Sie bei Ihrem Anbieter einen Härtefallantrag stellen. Die Genehmigung liegt jedoch im Ermessen des Anbieters.

7. Riester-Rente Auszahlung und Pflegebedürftigkeit

Bei Pflegebedürftigkeit gibt es Sonderregelungen für die Riester-Rente:

• Bei Pflegegrad 3-5 können Sie eine vorzeitige Auszahlung beantragen
• Die Auszahlung ist steuerpflichtig, aber es gibt steuerliche Entlastungen für Pflegekosten
• Alternativ kann die Rente zur Finanzierung von Pflegeheimkosten verwendet werden

Wichtig: Die vorzeitige Auszahlung bei Pflegebedürftigkeit muss beim Anbieter beantragt werden und erfordert einen Nachweis (z.B. Pflegegradbescheid).

8. Riester-Rente Auszahlung ins Ausland

Wenn Sie Ihren Ruhestand im Ausland verbringen möchten, gibt es einige wichtige Punkte zu beachten:

• Die Riester-Rente kann auch ins Ausland ausgezahlt werden
• Sie bleibt in Deutschland steuerpflichtig (unabhängig vom Wohnsitz)
• Es können zusätzliche Gebühren für Auslandsüberweisungen anfallen
• In einigen Ländern (z.B. Spanien, Portugal) gibt es Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland

Tipp: Klären Sie vor einem Umzug ins Ausland mit Ihrem Riester-Anbieter, wie die Auszahlung technisch abgewickelt wird und welche Kosten entstehen.

9. Riester-Rente Auszahlung – häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden

Bei der Auszahlung der Riester-Rente werden immer wieder dieselben Fehler gemacht. Hier die wichtigsten Fallstricke und wie Sie sie umgehen:

1. Zu frühe Einmalauszahlung:

   Viele Versicherte lassen sich das gesamte Kapital mit 62 Jahren auszahlen, ohne die Steuerkonsequenzen zu bedenken. Besser: Nur den wirklich benötigten Teil als Einmalzahlung nehmen und den Rest als Rente.

2. Steuerliche Optimierung vernachlässigen:

   Die Riester-Rente Auszahlung sollte immer mit einem Steuerberater geplant werden, besonders bei hohen Vertragswerten. Oft lassen sich durch geschickte Aufteilung Tausende Euro Steuern sparen.

3. Hinterbliebenenschutz vergessen:

   Viele verzichten auf die Hinterbliebenenrente, um die monatliche Auszahlung zu erhöhen. Das kann den Ehepartner im Todesfall in finanzielle Not bringen.

4. Inflation unterschätzen:

   Die Riester-Rente bietet oft keine oder nur geringe Dynamik. Bei einer 30-jährigen Auszahlungsdauer kann die Kaufkraft der Rente stark sinken. Prüfen Sie, ob Ihr Vertrag eine Inflationsanpassung vorsieht.

5. Anbieterwechsel vor Auszahlung:

   Ein Wechsel des Riester-Anbieters kurz vor der Auszahlung kann zu Verlusten führen, da einige Anbieter Wechselgebühren erheben oder günstige Auszahlungskonditionen nur für langjährige Kunden bieten.

10. Riester-Rente Auszahlung – Alternativen im Vergleich

Bevor Sie sich für eine Auszahlungsform entscheiden, sollten Sie die Riester-Rente mit anderen Altersvorsorgeprodukten vergleichen:

Kriterium	Riester-Rente	Betriebsrente	Private Rentenversicherung	ETF-Sparplan
Staatliche Förderung	Ja (Zulagen + Steuerersparnis)	Teilweise (über Arbeitgeber)	Nein	Nein (aber Kapitalertragssteuer)
Auszahlungsflexibilität	Eingeschränkt (ab 62 Jahre)	Abhängig vom Vertrag	Flexibel (je nach Vertrag)	Volle Flexibilität
Steuer bei Auszahlung	Voll steuerpflichtig	Ertragsanteil steuerpflichtig	Abgeltungssteuer (25% + Soli)	Abgeltungssteuer (25% + Soli)
Erbrecht	Nur mit Hinterbliebenenrente	Abhängig vom Vertrag	Vererbbar	Vererbbar
Kosten	Mittel (Verwaltungsgebühren)	Niedrig (Arbeitgeberzuschuss)	Hoch (Abschluss- und Verwaltungsgebühren)	Niedrig (TER meist unter 0,5%)
Renditechancen	Gering (garantierte Mindestverzinsung)	Mittel	Mittel bis hoch	Hoch (marktabhängig)

Fazit: Die Riester-Rente ist besonders für Geringverdiener und Familien mit Kindern attraktiv wegen der staatlichen Förderung. Für besser Verdienende oder flexiblere Anleger können jedoch andere Vorsorgeformen vorteilhafter sein.

11. Riester-Rente Auszahlung – Schritt-für-Schritt Anleitung

Wenn Sie sich für eine Auszahlung entscheiden, gehen Sie wie folgt vor:

1. Vertragsunterlagen prüfen:

   Holen Sie Ihre aktuellen Vertragsunterlagen heraus und prüfen Sie den aktuellen Wert, die garantierten Leistungen und die Auszahlungsoptionen.

2. Steuerliche Situation analysieren:

   Lassen Sie sich von einem Steuerberater durchrechnen, welche Auszahlungsform für Sie steuerlich am günstigsten ist.

3. Anbieter kontaktieren:

   Fordern Sie beim Riester-Anbieter ein Auszahlungsangebot an. Dies ist meist unverbindlich und kostenlos.

4. Auszahlungsform wählen:

   Entscheiden Sie sich für Einmalauszahlung, Rente oder eine Kombination. Nutzen Sie unseren Rechner oben für eine erste Einschätzung.

5. Antrag stellen:

   Füllen Sie den Auszahlungsantrag aus und reichen Sie ihn mit den erforderlichen Unterlagen (Personalausweis, Steueridentifikationsnummer) ein.

6. Steuererklärung vorbereiten:

   Informieren Sie Ihr Finanzamt über die bevorstehende Auszahlung, besonders bei Einmalzahlungen.

7. Auszahlung erhalten:

   Die erste Auszahlung erfolgt meist 1-2 Monate nach Antragstellung.

12. Aktuelle Rechtsprechung und Gesetzesänderungen (2024)

Die Riester-Rente unterliegt regelmäßigen gesetzlichen Anpassungen. Hier die wichtigsten Änderungen für 2024:

• Erhöhte Zulagen: Die Grundzulage wurde von 175 € auf 185 € erhöht, die Kinderzulage von 300 € auf 325 € pro Kind.
• Flexiblere Auszahlung: Seit 2023 ist es möglich, bis zu 30% des Vertragswerts als Einmalzahlung zu nehmen, ohne die gesamte Rente in eine Kapitalauszahlung umwandeln zu müssen.
• Steuerliche Behandlung: Der Ertragsanteil bei Rentenbeginn mit 67 Jahren wurde von 18% auf 17% gesenkt.
• Nachhaltige Anlageoptionen: Alle Riester-Anbieter müssen seit 2024 mindestens eine nachhaltige Anlageoption anbieten.

Tipp: Informieren Sie sich regelmäßig über Gesetzesänderungen, da diese Ihre Auszahlungsstrategie beeinflussen können. Gute Quellen sind:

• Bundesfinanzministerium – Riester-Rente Informationen
• Deutsche Rentenversicherung – Riester-Förderung
• Verbraucherzentrale – Riester-Rente Ratgeber

13. Riester-Rente Auszahlung – Häufige Fragen (FAQ)

Kann ich meine Riester-Rente vor dem 62. Lebensjahr auszahlen lassen?

Nein, eine vorzeitige Auszahlung ist nur in Ausnahmefällen möglich (schwere Krankheit, Berufsunfähigkeit). Ansonsten ist das Mindestalter 62 Jahre.

Was passiert mit meiner Riester-Rente, wenn ich vor Rentenbeginn sterbe?

Die eingezahlten Beiträge (ohne staatliche Zulagen) werden an die Erben ausgezahlt. Die Zulagen verfallen jedoch an den Staat.

Kann ich meine Riester-Rente in eine andere Altersvorsorge umwandeln?

Eine direkte Umwandlung ist nicht möglich. Sie können jedoch die Auszahlung nehmen und das Geld in ein anderes Produkt investieren (mit steuerlichen Konsequenzen).

Wie hoch ist die garantierte Verzinsung bei der Riester-Rente?

Die garantierte Verzinsung liegt aktuell bei 0,9% (seit 2022). Viele Anbieter bieten jedoch höhere Überschussbeteiligungen.

Kann ich meine Riester-Rente auch in Raten auszahlen lassen?

Ja, viele Anbieter bieten eine ratenweise Kapitalauszahlung über mehrere Jahre an. Dies kann steuerlich vorteilhaft sein.

Was ist besser: Riester-Rente oder betriebliche Altersvorsorge?

Das hängt von Ihrer individuellen Situation ab. Die betriebliche Altersvorsorge ist oft kostengünstiger und flexibler, bietet aber keine staatlichen Zulagen wie die Riester-Rente.

Kann ich meine Riester-Rente auch als Immobilienkredit verwenden?

Ja, seit 2008 kann das Riester-Kapital für den Erwerb oder die Entschuldung von selbstgenutztem Wohneigentum verwendet werden (Riester-Wohnriester).

Hinweis: Dieser Artikel stellt keine Steuer- oder Rechtsberatung dar. Für eine individuelle Beratung konsultieren Sie bitte einen Steuerberater oder Versicherungsexperten. Die berechneten Werte in unserem Rechner sind Schätzungen und können von den tatsächlichen Auszahlungen abweichen.