Sozialversicherung Rechner Deutschland 2019

Berechnen Sie Ihre Sozialversicherungsbeiträge für 2019 – inklusive Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung

Sozialversicherungsrechner Deutschland 2019: Alles was Sie wissen müssen

Die Sozialversicherung in Deutschland ist ein komplexes System, das Arbeitnehmer und Arbeitgeber gleichermaßen betrifft. Für das Jahr 2019 galten spezifische Beitragssätze und Bemessungsgrenzen, die sich von denen anderer Jahre unterscheiden. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wichtige über die Sozialversicherungsbeiträge 2019, wie sie berechnet werden und was Sie als Arbeitnehmer oder Arbeitgeber beachten müssen.

1. Die fünf Säulen der Sozialversicherung in Deutschland

Das deutsche Sozialversicherungssystem besteht aus fünf Hauptzweigen, die unterschiedliche Risiken abdecken:

1. Krankenversicherung: Deckung von Krankheitskosten und medizinischer Versorgung
2. Pflegeversicherung: Absicherung bei Pflegebedürftigkeit
3. Rentenversicherung: Altersvorsorge und Absicherung bei Erwerbsminderung
4. Arbeitslosenversicherung: Finanzielle Absicherung bei Arbeitslosigkeit
5. Unfallversicherung: Schutz bei Arbeitsunfällen und Berufskrankheiten (vollständig vom Arbeitgeber getragen)

Für Arbeitnehmer sind insbesondere die ersten vier Versicherungen relevant, da diese durch Lohnabzüge finanziert werden. Die Unfallversicherung wird hingegen allein vom Arbeitgeber getragen.

2. Beitragssätze der Sozialversicherung 2019

Die folgenden Beitragssätze galten für das Jahr 2019. Beachten Sie, dass sich diese Sätze jährlich ändern können:

Versicherungsart	Beitragssatz 2019	Arbeitnehmeranteil	Arbeitgeberanteil
Krankenversicherung (allgemein)	14,6% + Zusatzbeitrag	7,3% + 50% Zusatzbeitrag	7,3% + 50% Zusatzbeitrag
Krankenversicherung (ermäßigt)	14,0% + Zusatzbeitrag	7,0% + 50% Zusatzbeitrag	7,0% + 50% Zusatzbeitrag
Pflegeversicherung	3,05% (3,3% in Sachsen)	1,525% (1,65% in Sachsen)	1,525% (1,65% in Sachsen)
Rentenversicherung	18,6%	9,3%	9,3%
Arbeitslosenversicherung	2,5%	1,25%	1,25%

Wichtig: In Sachsen tragen Arbeitnehmer einen höheren Anteil an der Pflegeversicherung (1,65% statt 1,525%), während der Arbeitgeberanteil entsprechend niedriger ist. Dies ist historisch bedingt und wurde 2019 beibehalten.

3. Bemessungsgrenzen 2019

Die Sozialversicherungsbeiträge werden nur bis zu bestimmten Einkommensgrenzen berechnet. Für Einkommensteile oberhalb dieser Grenzen fallen keine weiteren Beiträge an. Die Bemessungsgrenzen für 2019 waren:

Versicherungsart	Bemessungsgrenze West (monatlich)	Bemessungsgrenze Ost (monatlich)
Kranken- und Pflegeversicherung	4.537,50 €	4.537,50 €
Renten- und Arbeitslosenversicherung	6.700,00 €	6.150,00 €

Für Arbeitnehmer in den neuen Bundesländern (ehemalige DDR) galten 2019 noch unterschiedliche Bemessungsgrenzen für die Renten- und Arbeitslosenversicherung. Diese Angleichung an die westdeutschen Werte erfolgte schrittweise und war 2019 noch nicht abgeschlossen.

4. Zusatzbeitrag der Krankenkassen

Seit 2015 erheben die gesetzlichen Krankenkassen individuelle Zusatzbeiträge. Diese werden vom Versicherten allein getragen (Arbeitgeber beteiligen sich nicht). 2019 lag der durchschnittliche Zusatzbeitrag bei etwa 1,1%, konnte aber je nach Krankenkasse zwischen 0,3% und 1,7% variieren.

Beispiele für Zusatzbeiträge 2019:

• TK (Techniker Krankenkasse): 0,7%
• AOK (je nach Regionalverband): 0,9% – 1,1%
• Barmer: 1,0%
• DAK-Gesundheit: 1,1%
• hkk: 0,35% (günstigste Kasse 2019)

Der Zusatzbeitrag wird wie der allgemeine Krankenversicherungsbeitrag berechnet, jedoch vollständig vom Arbeitnehmer getragen. Bei einem Bruttolohn von 3.500 € und einem Zusatzbeitrag von 1,1% bedeutete dies 2019 eine zusätzliche Belastung von 38,50 € monatlich.

5. Besonderheiten bei der Pflegeversicherung

Die Pflegeversicherung weist einige Besonderheiten auf, die 2019 zu beachten waren:

1. Kinderlose über 23 Jahre: Arbeitnehmer ohne Kinder, die das 23. Lebensjahr vollendet haben, zahlen einen erhöhten Beitragssatz von 0,25% (also 3,3% statt 3,05% in den meisten Bundesländern).
2. Sachsen-Regelung: Wie bereits erwähnt, tragen in Sachsen die Arbeitnehmer einen höheren Anteil (1,65% statt 1,525%).
3. Beitragsbemessungsgrenze: Die Pflegeversicherung teilt sich mit der Krankenversicherung die gleiche Bemessungsgrenze (2019: 4.537,50 €).

Für einen kinderlosen Arbeitnehmer über 23 Jahre in Bayern mit einem Bruttolohn von 4.000 € bedeutete dies 2019:

4.000 € × 3,3% = 132,00 € (davon 66,00 € Arbeitnehmeranteil)

6. Rentenversicherung: Beitragsbemessungsgrenze und Besonderheiten

Die Rentenversicherung weist einige wichtige Merkmale auf:

• Duale Finanzierung: Arbeitnehmer und Arbeitgeber tragen jeweils die Hälfte des Beitrags (2019: 9,3% jeder).
• Ost-West-Unterschiede: Die Bemessungsgrenze lag 2019 in den neuen Bundesländern bei 6.150 € statt 6.700 € in den alten Bundesländern.
• Freiwillige Höherversicherung: Arbeitnehmer konnten 2019 freiwillig zusätzliche Beiträge zahlen, um ihre spätere Rente zu erhöhen.
• Nachhaltigkeitsfaktor: Die Rentenanpassung 2019 wurde durch den Nachhaltigkeitsfaktor beeinflusst, der das Verhältnis von Beitragszahlern zu Rentnern berücksichtigt.

Für einen Arbeitnehmer in Nordrhein-Westfalen mit einem Bruttolohn von 7.000 € (über der Bemessungsgrenze) wurden 2019 nur 6.700 € für die Rentenversicherungsbeiträge herangezogen:

6.700 € × 9,3% = 623,10 € (Arbeitnehmeranteil)

7. Arbeitslosenversicherung: Geringster Beitragssatz

Die Arbeitslosenversicherung hatte 2019 mit 2,5% den niedrigsten Beitragssatz aller Sozialversicherungen. Auch hier tragen Arbeitnehmer und Arbeitgeber jeweils die Hälfte (1,25%).

Interessanterweise gibt es bei der Arbeitslosenversicherung keine Unterschiede zwischen Ost und West – die Bemessungsgrenze lag 2019 in ganz Deutschland bei 6.700 € (West) bzw. 6.150 € (Ost).

Für einen Arbeitnehmer in Hamburg mit einem Bruttolohn von 5.000 € bedeutete dies 2019:

5.000 € × 1,25% = 62,50 € (Arbeitnehmeranteil)

8. Berechnungsbeispiele für verschiedene Einkommensstufen

Um die Sozialversicherungsbeiträge 2019 besser zu verstehen, hier drei konkrete Berechnungsbeispiele:

Beispiel 1: Angestellter in Bayern, 35 Jahre, 1 Kind, Bruttolohn 3.500 €

• Krankenversicherung (14,6% + 1,1% Zusatzbeitrag): 3.500 € × (7,3% + 0,55%) = 275,50 €
• Pflegeversicherung (3,05%): 3.500 € × 1,525% = 53,38 €
• Rentenversicherung (18,6%): 3.500 € × 9,3% = 325,50 €
• Arbeitslosenversicherung (2,5%): 3.500 € × 1,25% = 43,75 €
• Gesamtbelastung: 275,50 € + 53,38 € + 325,50 € + 43,75 € = 698,13 €
• Nettolohn: 3.500 € – 698,13 € = 2.801,87 €

Beispiel 2: Kinderlose Angestellte in Sachsen, 28 Jahre, Bruttolohn 4.800 €

• Krankenversicherung (14,6% + 0,9% Zusatzbeitrag): 4.800 € × (7,3% + 0,45%) = 376,80 €
• Pflegeversicherung (3,3% in Sachsen): 4.800 € × 1,65% = 79,20 €
• Rentenversicherung (18,6%): 4.800 € × 9,3% = 446,40 €
• Arbeitslosenversicherung (2,5%): 4.800 € × 1,25% = 60,00 €
• Gesamtbelastung: 376,80 € + 79,20 € + 446,40 € + 60,00 € = 962,40 €
• Nettolohn: 4.800 € – 962,40 € = 3.837,60 €

Beispiel 3: Gutverdiener in Hamburg, 45 Jahre, 2 Kinder, Bruttolohn 8.000 €

• Krankenversicherung (14,6% + 1,3% Zusatzbeitrag, Bemessungsgrenze 4.537,50 €): 4.537,50 € × (7,3% + 0,65%) = 356,45 €
• Pflegeversicherung (3,05%): 4.537,50 € × 1,525% = 69,25 €
• Rentenversicherung (18,6%, Bemessungsgrenze 6.700 €): 6.700 € × 9,3% = 623,10 €
• Arbeitslosenversicherung (2,5%, Bemessungsgrenze 6.700 €): 6.700 € × 1,25% = 83,75 €
• Gesamtbelastung: 356,45 € + 69,25 € + 623,10 € + 83,75 € = 1.132,55 €
• Nettolohn: 8.000 € – 1.132,55 € = 6.867,45 €

9. Sozialversicherung für Minijobber 2019

Für geringfügig Beschäftigte (Minijobber) galten 2019 besondere Regeln:

• Verdienstgrenze: Bis zu 450 € monatlich
• Krankenversicherung: Pauschal 13% des Arbeitsentgelts (allein vom Arbeitgeber getragen)
• Rentenversicherung: 15% des Arbeitsentgelts (Arbeitgeber zahlt pauschal 15%, Arbeitnehmer kann freiwillig 3,7% zahlen)
• Steuern: Pauschal 2% Lohnsteuer (vom Arbeitgeber getragen)

Für einen Minijobber mit 450 € Verdienst bedeutete dies 2019:

• Krankenversicherung: 450 € × 13% = 58,50 € (Arbeitgeber)
• Rentenversicherung: 450 € × 15% = 67,50 € (Arbeitgeber, optional + 3,7% = 16,65 € Arbeitnehmer)
• Lohnsteuer: 450 € × 2% = 9,00 € (Arbeitgeber)
• Nettoauszahlung: 450 € – (optional 16,65 €) = 433,35 €

10. Sozialversicherung für Selbstständige 2019

Selbstständige unterlagen 2019 anderen Regeln als Angestellte:

• Krankenversicherung: Mindestbeitrag basierend auf einem fiktiven Mindesteinkommen (2019: 1.038,33 € monatlich). Der allgemeine Beitragssatz lag bei 14,6% + Zusatzbeitrag, vollständig vom Selbstständigen zu tragen.
• Pflegeversicherung: 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) des beitragspflichtigen Einkommens, vollständig vom Selbstständigen zu tragen.
• Rentenversicherung: Nur für bestimmte Berufsgruppen (z.B. Künstler, Publizisten) Pflicht. Freiwillige Versicherung möglich mit Beitragssatz von 18,6% des erklärten Einkommens.
• Arbeitslosenversicherung: Nur für Selbstständige, die freiwillig versichert sind (Beitragssatz 2,5%).

Ein freiberuflicher Designer in Berlin mit einem Jahreseinkommen von 45.000 € (3.750 € monatlich) und einem Zusatzbeitrag von 1,1% hätte 2019 folgende Beiträge gezahlt:

• Krankenversicherung: 3.750 € × (14,6% + 1,1%) = 573,75 €
• Pflegeversicherung: 3.750 € × 3,05% = 114,38 €
• Gesamtbelastung: 573,75 € + 114,38 € = 688,13 €

11. Änderungen gegenüber 2018 und Ausblick auf 2020

Verglichen mit 2018 gab es 2019 folgende wichtige Änderungen:

• Krankenversicherung: Der allgemeine Beitragssatz blieb bei 14,6%, aber viele Kassen erhöhten ihre Zusatzbeiträge leicht.
• Pflegeversicherung: Der Beitragssatz stieg von 3,05% auf 3,05% (3,3% für Kinderlose), in Sachsen von 3,3% auf 3,3% (keine Änderung).
• Rentenversicherung: Der Beitragssatz stieg von 18,6% auf 18,6% (keine Änderung).
• Arbeitslosenversicherung: Der Beitragssatz sank von 3,0% auf 2,5%.
• Bemessungsgrenzen: Die West-Ost-Angleichung schritt weiter voran, die Ost-Bemessungsgrenze für Rente/Arbeitslosenversicherung stieg von 6.050 € auf 6.150 €.

Für 2020 waren bereits weitere Änderungen geplant, insbesondere:

• Weiterer Anstieg der Beitragsbemessungsgrenze Ost
• Mögliche Erhöhung des Rentenversicherungsbeitrags
• Anpassungen bei den Zusatzbeiträgen der Krankenkassen

12. Steuerliche Behandlung der Sozialversicherungsbeiträge

Sozialversicherungsbeiträge haben auch steuerliche Auswirkungen:

1. Als Sonderausgaben abziehbar: Die gezahlten Beiträge zur Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung können als Sonderausgaben in der Einkommensteuererklärung geltend gemacht werden.
2. Vorsorgepauschale: Der Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung wird automatisch bei der Lohnsteuerberechnung berücksichtigt.
3. Riester-Förderung: Beiträge zur Rentenversicherung können für die Riester-Förderung genutzt werden.
4. Krankenversicherungsbeiträge: Seit 2010 werden die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung nicht mehr vollständig als Sonderausgaben anerkannt, sondern nur noch der Basisschutz.

Für einen ledigen Arbeitnehmer mit 50.000 € Bruttojahreseinkommen konnten 2019 etwa 5.000-6.000 € an Sozialversicherungsbeiträgen steuerlich geltend gemacht werden, was zu einer Steuerersparnis von etwa 1.500-2.000 € führte (abhängig vom individuellen Steuersatz).

13. Häufige Fragen zur Sozialversicherung 2019

Frage 1: Warum sind die Sozialversicherungsbeiträge in Ost und West unterschiedlich?

Die Unterschiede resultieren aus der deutschen Wiedervereinigung 1990. Die Angleichung der Löhne und Gehälter in Ost und West erfolgte schrittweise. Die unterschiedlichen Bemessungsgrenzen spiegeln diese historische Entwicklung wider. 2019 war die Angleichung noch nicht abgeschlossen, sollte aber bis 2025 vollständig erfolgen.

Frage 2: Kann ich meine Krankenkasse wechseln, um den Zusatzbeitrag zu senken?

Ja, als gesetzlich versicherte Person haben Sie das Recht, einmal jährlich die Krankenkasse zu wechseln. Viele Arbeitnehmer nutzten 2019 diese Möglichkeit, um durch einen Wechsel zu einer Kasse mit niedrigerem Zusatzbeitrag ihre monatlichen Abzüge zu reduzieren. Allerdings sollten auch Leistungen und Service der Kasse berücksichtigt werden.

Frage 3: Warum zahlen kinderlose Arbeitnehmer mehr für die Pflegeversicherung?

Der erhöhte Beitrag für Kinderlose ab 23 Jahren wurde 2005 eingeführt, um die Finanzierung der Pflegeversicherung zu verbessern. Die Begründung war, dass Kinderlose im Durchschnitt weniger in die Solidargemeinschaft einzahlen, da sie keine Kinder haben, die später als Beitragszahler zur Verfügung stehen.

Frage 4: Was passiert, wenn mein Einkommen über der Bemessungsgrenze liegt?

Für Einkommensteile oberhalb der jeweiligen Bemessungsgrenze fallen keine Sozialversicherungsbeiträge mehr an. Beispiel: Bei einem Bruttolohn von 8.000 € in Westdeutschland wurden 2019 für die Rentenversicherung nur 6.700 € herangezogen. Die Differenz von 1.300 € war beitragsfrei.

Frage 5: Kann ich mich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen?

Unter bestimmten Voraussetzungen ist eine Befreiung möglich, z.B. für Beamte oder Arbeitnehmer mit einer betrieblichen Altersvorsorge, die bestimmte Kriterien erfüllt. Eine Befreiung muss bei der Deutschen Rentenversicherung beantragt werden und ist in der Regel irreversibel.

14. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für detaillierte und verbindliche Informationen zu den Sozialversicherungsbeiträgen 2019 empfehlen wir die folgenden offiziellen Quellen:

• Bundesregierung – Sozialversicherung
• Deutsche Rentenversicherung Bund
• GKV-Spitzenverband (Kranken- und Pflegeversicherung)

Diese Quellen bieten aktuelle Informationen, Gesetzestexte und Berechnungshilfen, die über die hier dargestellten Grundlagen hinausgehen.

15. Zusammenfassung und Fazit

Die Sozialversicherungsbeiträge 2019 waren für Arbeitnehmer in Deutschland eine erhebliche finanzielle Belastung, boten aber gleichzeitig umfassenden Schutz in den wichtigsten Lebensbereichen. Die genauen Abzüge hingen von zahlreichen Faktoren ab, darunter:

• Höhe des Bruttolohns
• Bundesland (insbesondere Sachsen-Regelung)
• Krankenkasse und deren Zusatzbeitrag
• Familienstand und Kinder
• Ost-West-Unterschiede bei Bemessungsgrenzen

Mit dem obenstehenden Rechner können Sie Ihre individuellen Sozialversicherungsbeiträge für 2019 genau berechnen. Beachten Sie, dass sich die Beitragssätze und Bemessungsgrenzen jährlich ändern können. Für aktuelle Berechnungen sollten Sie immer die aktuellen Werte verwenden.

Die deutsche Sozialversicherung bleibt ein zentraler Pfeiler des Sozialstaats, der Solidarität und Umverteilung zwischen verschiedenen Einkommensgruppen, Generationen und Risikogruppen ermöglicht. Trotz der hohen Abgaben bietet sie Arbeitnehmern eine umfassende Absicherung gegen die wichtigsten Lebensrisiken.