Österreich Steuerrechner 2019
Berechnen Sie Ihre Einkommensteuer, Sozialversicherung und Nettoeinkommen für das Jahr 2019
Ihre Steuerberechnung für 2019
Umfassender Leitfaden: Steuerrechner Österreich 2019
Der österreichische Steuerrechner für 2019 hilft Ihnen, Ihr Nettoeinkommen basierend auf den damals geltenden Steuergesetzen zu berechnen. Dieses Jahr war geprägt von einigen wichtigen Änderungen im Steuerrecht, die sowohl Arbeitnehmer als auch Selbstständige betrafen.
Wichtige Steueränderungen 2019 in Österreich
2019 brachte folgende signifikante Änderungen mit sich:
- Anpassung der Steuerstufen: Die Progressionszonen wurden leicht angepasst, um die kalte Progression auszugleichen.
- Familienbonus Plus: Einführung eines erhöhten Kinderfreibetrags von bis zu €1.500 pro Kind und Jahr.
- Sonderausgaben: Die Pauschale für Werbungskosten wurde auf €132 erhöht.
- SV-Beiträge: Leichte Anpassungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen, insbesondere in der Krankenversicherung.
Wie der österreichische Steuerrechner 2019 funktioniert
Unser Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren für die Steuerberechnung 2019:
- Bruttolohn: Ihr jährliches Einkommen vor Steuern und Abgaben
- Beschäftigungsart: Unterschiedliche Berechnungen für Angestellte, Selbstständige und Pensionisten
- Lohnsteuerklasse: Bestimmt den Freibetrag und die Steuerprogression
- Sonderzahlungen: 13. und 14. Gehalt werden separat versteuert
- Kinderfreibeträge: Reduzieren das zu versteuernde Einkommen
- Sonderausgaben: Können die Steuerlast mindern
- Kirchensteuer: Wird als Prozentsatz der Einkommensteuer berechnet
Steuertarif 2019 im Detail
Der österreichische Steuertarif 2019 sah folgende Stufen vor:
| Einkommensbereich (jährlich) | Steuersatz | Grenzbetrag |
|---|---|---|
| Bis €11.000 | 0% | Steuerfrei |
| €11.001 – €18.000 | 25% | €1.750 |
| €18.001 – €31.000 | 35% | €4.375 |
| €31.001 – €60.000 | 42% | €10.500 |
| €60.001 – €90.000 | 48% | €18.900 |
| €90.001 – €1.000.000 | 50% | €23.900 |
| Über €1.000.000 | 55% | Kein Grenzbetrag |
Sozialversicherungsbeiträge 2019
Die Sozialversicherung setzt sich aus folgenden Komponenten zusammen:
| Versicherungszweig | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil | Gesamt |
|---|---|---|---|
| Pensionsversicherung | 10,25% | 12,55% | 22,80% |
| Krankenversicherung | 3,87% | 3,78% | 7,65% |
| Unfallversicherung | 0,00% | 1,20% | 1,20% |
| Arbeitslosenversicherung | 3,00% | 3,00% | 6,00% |
| Gesamt | 17,12% | 20,53% | 37,65% |
Besondere Regelungen 2019
2019 gab es einige Sonderregelungen, die bei der Steuerberechnung zu beachten sind:
- Geringfügige Beschäftigung: Bis zu einem Einkommen von €446,81 pro Monat (2019) waren keine Sozialversicherungsbeiträge fällig, allerdings auch kein Anspruch auf Leistungen.
- Pendlerpauschale: Die Kilometerpauschale betrug 2019 €0,30 pro Kilometer (einfache Strecke) für die ersten 20 km und €0,20 für jeden weiteren Kilometer.
- Homeoffice-Pauschale: Noch nicht so verbreitet wie heute, aber bereits möglich mit Nachweis.
- Bildungskosten: Bis zu €1.000 pro Jahr konnten als Werbungskosten geltend gemacht werden.
Steueroptimierungstipps für 2019
Auch für das Jahr 2019 gab es legale Möglichkeiten, die Steuerlast zu reduzieren:
- Sonderausgaben geltend machen: Versicherungsprämien, Kirchenbeiträge oder Spenden konnten steuermindernd wirken.
- Werbungskosten dokumentieren: Alle berufsbedingten Ausgaben wie Fachliteratur, Fortbildungskosten oder Arbeitsmittel sammeln.
- Pendlerpauschale nutzen: Bei längeren Arbeitswegen konnte dies erhebliche Steuervorteile bringen.
- Freiberufliche Tätigkeiten: Bei Nebeneinkünften konnte die Kleinunternehmerregelung genutzt werden.
- Vorsorgeaufwendungen: Private Pensionsvorsorge oder Lebensversicherungen konnten steuerlich abgesetzt werden.
Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2019
Viele Steuerzahler machten 2019 folgende Fehler, die zu Nachzahlungen führten:
- Vergessen der Sonderzahlungen (13./14. Gehalt) in der Berechnung
- Falsche Angabe der Lohnsteuerklasse (besonders bei Alleinverdienern)
- Nichtberücksichtigung von Kinderfreibeträgen
- Fehlende Belege für Sonderausgaben oder Werbungskosten
- Falsche Berechnung der Pendlerpauschale (einfache vs. doppelte Strecke)
- Vergessen der Kirchensteuer bei konfessionsgebundenen Steuerzahlern
Vergleich mit anderen Jahren
Im Vergleich zu den Vorjahren gab es 2019 folgende Entwicklungen:
| Jahr | Steuerfrei bis | Höchstsatz | Familienbonus | SV-Satz (AN) |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | €11.000 | 50% | €440 pro Kind | 17,12% |
| 2018 | €11.000 | 50% | €500 pro Kind | 17,12% |
| 2019 | €11.000 | 55% (ab 1 Mio.) | €1.500 pro Kind | 17,12% |
| 2020 | €11.000 | 55% (ab 1 Mio.) | €1.500 pro Kind | 17,12% |
Rechtsgrundlagen für die Steuerberechnung 2019
Die Berechnung basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:
- Einkommensteuergesetz 1988 (EStG 1988) in der Fassung 2019
- Lohnsteuerrichtlinien 2019
- Allgemeines Sozialversicherungsgesetz (ASVG) 2019
- Familienlastenausgleichsgesetz 1967 (FLAG) in der Fassung 2019
- Kirchenbeitragsgesetz 1939 in der aktuellen Fassung