Steuererklärung Rechner 2016-2018
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für die Jahre 2016, 2017 und 2018 mit unserem präzisen Steuerrechner.
Ihre Steuerberechnung für 2018
Umfassender Leitfaden: Steuererklärung 2016-2018 in Deutschland
Die Steuererklärung für die Jahre 2016 bis 2018 kann für viele Steuerzahler in Deutschland eine Herausforderung darstellen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wichtige zu den steuerlichen Regelungen dieser Jahre, den relevanten Freibeträgen, Abzugsmöglichkeiten und wie Sie Ihre Steuerlast optimieren können.
1. Warum eine Steuererklärung für 2016-2018 einreichen?
Auch wenn die Frist für die freiwillige Abgabe der Steuererklärung für diese Jahre bereits abgelaufen ist, gibt es gute Gründe, warum Sie trotzdem noch eine Steuererklärung einreichen sollten:
- Steuererstattung erhalten: In den meisten Fällen erhalten Arbeitnehmer eine Rückerstattung, besonders wenn sie Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen geltend machen können.
- Verlustvortrag nutzen: Falls Sie in einem Jahr Verluste hatten, können Sie diese mit Gewinnen aus anderen Jahren verrechnen.
- Rentenansprüche sichern: Die Beiträge zur Rentenversicherung werden nur dann voll angerechnet, wenn sie in der Steuererklärung angegeben werden.
- Nachforderungsfrist: Das Finanzamt kann bis zu 4 Jahre rückwirkend Steuern nachfordern. Mit einer freiwilligen Erklärung vermeiden Sie unangenehme Überraschungen.
2. Wichtige Steueränderungen 2016-2018
In den Jahren 2016 bis 2018 gab es einige wichtige steuerliche Änderungen, die Sie kennen sollten:
| Jahr | Änderung | Auswirkung |
|---|---|---|
| 2016 | Anhebung des Grundfreibetrags auf 8.652 € | Mehr Steuerzahler bleiben steuerfrei oder zahlen weniger Steuern |
| 2017 | Erhöhung des Kinderfreibetrags auf 7.356 € | Familien mit Kindern profitieren von höheren Freibeträgen |
| 2018 | Einführung des Baukindergelds (ab Juli 2018) | Familien erhalten zusätzliche Förderung beim Wohneigentumserwerb |
| 2016-2018 | Schrittweise Anhebung des Arbeitnehmer-Pauschbetrags | 1.000 € Werbungskosten können ohne Nachweis geltend gemacht werden |
3. Wichtige Freibeträge und Pauschalen 2016-2018
Für die Steuerjahre 2016 bis 2018 galten folgende wichtige Freibeträge und Pauschalen:
| Art des Freibetrags | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 8.652 € | 8.820 € | 9.000 € |
| Arbeitnehmer-Pauschbetrag | 1.000 € | 1.000 € | 1.000 € |
| Sparer-Pauschbetrag | 801 € | 801 € | 801 € |
| Kinderfreibetrag (pro Kind) | 7.248 € | 7.356 € | 7.428 € |
| Behinderten-Pauschbetrag (mind.) | 1.100 € | 1.100 € | 1.140 € |
| Entfernungspauschale (pro km) | 0,30 € | 0,30 € | 0,30 € |
4. Absetzbare Posten in der Steuererklärung 2016-2018
4.1 Werbungskosten
Werbungskosten sind Aufwendungen, die im Zusammenhang mit Ihrem Beruf stehen. Dazu gehören:
- Fahrtkosten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte (Entfernungspauschale)
- Arbeitsmittel (z.B. Berufskleidung, Fachliteratur, Computer)
- Fortbildungskosten (Seminare, Kurse, Studiengebühren)
- Bewerbungskosten (Bewerbungsmappen, Portokosten, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen)
- Doppelte Haushaltsführung (bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz)
- Umzugskosten (bei berufsbedingtem Umzug)
- Homeoffice-Pauschale (ab 2017: 5 € pro Tag, max. 120 Tage/Jahr)
4.2 Sonderausgaben
Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die steuerlich geltend gemacht werden können:
- Versicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung)
- Beiträge zur privaten Altersvorsorge (Rürup-Rente, Riester-Verträge)
- Spenden an gemeinnützige Organisationen
- Kirchensteuer (wenn nicht bereits als Sonderausgabe abgezogen)
- Schulgeld für Privatsschulen
- Unterhaltszahlungen an den geschiedenen oder dauernd getrennten Ehegatten
4.3 Außergewöhnliche Belastungen
Dies sind zwangsläufige, ungewöhnlich hohe Ausgaben, die Ihnen entstehen:
- Krankheitskosten (Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Zahnersatz)
- Pflegekosten für Angehörige
- Bestattungskosten für nahe Angehörige
- Kosten für ein behindertengerechtes Auto
- Scheidungskosten
- Kosten für eine Haushaltshilfe bei Krankheit oder Behinderung
Wichtig: Außergewöhnliche Belastungen werden nur berücksichtigt, wenn sie die zumutbare Belastungsgrenze überschreiten. Diese hängt von Ihrem Einkommen, Familienstand und Kinderanzahl ab.
5. Steuerklassen und ihre Auswirkungen
Die Wahl der Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf Ihre monatliche Lohnsteuer und damit auf Ihre mögliche Steuererstattung. Hier eine Übersicht der Steuerklassen für die Jahre 2016-2018:
| Steuerklasse | Für wen? | Besonderheiten |
|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, Verwitwete, Dauernd Getrennte | Standardklasse für Alleinstehende |
| II | AlleinErziehende mit Kind | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (1.908 € in 2018) |
| III | Verheiratete (Hauptverdiener) | Günstigste Klasse, oft mit hoher Rückzahlung |
| IV | Verheiratete (beide Partner etwa gleiches Einkommen) | Standardklasse für Ehepaare |
| V | Verheiratete (Nebverdiener) | Hohe monatliche Steuern, oft mit Erstattung |
| VI | Zweiter Job oder Nebenbeschäftigung | Kein Freibetrag, höchste Abzüge |
Tipp für Ehepaare: Durch die Kombination der Steuerklassen III/V können Sie Ihre monatliche Liquidität erhöhen, müssen aber oft mit einer Nachzahlung rechnen. Die Kombination IV/IV führt meist zu einer Steuererstattung.
6. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2016-2018
6.1 Pendlerpauschale
Die Entfernungspauschale (auch Pendlerpauschale genannt) beträgt in diesen Jahren einheitlich 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) für die ersten 20 Kilometer. Ab dem 21. Kilometer können 0,35 € geltend gemacht werden.
Beispielrechnung:
Entfernung: 30 km einfach = 60 km täglich
Arbeitstage: 220
Berechnung: (20 km × 0,30 € + 10 km × 0,35 €) × 220 Tage = (6 € + 3,5 €) × 220 = 2.090 €
6.2 Homeoffice-Pauschale
Ab 2017 konnten Steuerzahler für bis zu 120 Tage im Jahr 5 € pro Tag als Homeoffice-Pauschale geltend machen (max. 600 €). Voraussetzung war, dass kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung stand.
6.3 Riester-Rente und Rürup-Rente
Beiträge zur Riester-Rente (bis 2.100 € pro Jahr) und Rürup-Rente (bis 23.362 € in 2018) konnten als Sonderausgaben abgezogen werden. Die staatliche Zulage für Riester-Verträge betrug bis zu 175 € pro Jahr.
6.4 Steuerliche Behandlung von Kapitalerträgen
Kapitalerträge (Zinsen, Dividenden) unterlagen der Abgeltungsteuer von 25 % zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer. Der Sparer-Pauschbetrag betrug 801 € (1.602 € für Verheiratete).
7. Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Steuererklärung
So gehen Sie vor, um Ihre Steuererklärung für 2016-2018 korrekt einzureichen:
- Unterlagen sammeln:
- Lohnsteuerbescheinigung(en)
- Rentenbescheinigungen
- Belege für Werbungskosten (Quittungen, Rechnungen)
- Nachweise für Sonderausgaben (Versicherungsbeiträge, Spendenquittungen)
- Belege für außergewöhnliche Belastungen (Arztrechnungen etc.)
- Kontoauszüge für Kapitalerträge
- Mietverträge oder Eigentumsnachweise
- Passende Steuerformulare auswählen:
- Mantelbogen (für alle)
- Anlage N (für Arbeitnehmer)
- Anlage V (für Selbstständige)
- Anlage R (für Rentner)
- Anlage KAP (für Kapitalerträge)
- Anlage Kind (bei Kindern)
- Daten eintragen:
- Persönliche Daten (Name, Adresse, Steuer-ID)
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit
- Werbungskosten (mindestens 1.000 € Pauschale)
- Sonderausgaben
- Außergewöhnliche Belastungen
- Freibeträge (z.B. für Kinder)
- Berechnung durchführen:
- Zu versteuerndes Einkommen ermitteln
- Einkommensteuer berechnen
- Solidaritätszuschlag (5,5 % der Einkommensteuer) hinzurechnen
- Ggf. Kirchensteuer (8-9 % der Einkommensteuer) hinzurechnen
- Mit bereits gezahlter Lohnsteuer verrechnen
- Erklärung einreichen:
- Online über Elster (www.elster.de)
- Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt
- Mit Hilfe eines Steuerberaters
- Steuerbescheid prüfen:
- Prüfen Sie den Bescheid auf Richtigkeit
- Bei Fehlern können Sie Einspruch einlegen (innerhalb eines Monats)
- Die Erstattung wird通常 in 4-12 Wochen überwiesen
8. Häufige Fehler bei der Steuererklärung vermeiden
Diese Fehler sollten Sie unbedingt vermeiden, um Ärger mit dem Finanzamt zu vermeiden:
- Fristen versäumen: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie noch bis zu 4 Jahre rückwirkend eine Erklärung abgeben.
- Belege nicht aufbewahren: Bewahren Sie alle Belege mindestens 6 Jahre auf (10 Jahre bei Immobilien).
- Falsche Steuerklasse angeben: Besonders bei Ehepaaren kann die falsche Kombination zu Nachzahlungen führen.
- Werbungskosten unterschätzen: Nutzen Sie mindestens den Pauschbetrag von 1.000 € – auch ohne Nachweise.
- Kapitalerträge vergessen: Auch kleine Zinserträge müssen angegeben werden.
- Kinderfreibetrag nicht beantragen: Selbst wenn Sie Kindergeld erhalten, kann der Kinderfreibetrag steuerlich günstiger sein.
- Homeoffice nicht angeben: Wenn Sie von zu Hause arbeiten, können Sie die Pauschale nutzen.
- Spenden nicht belegen: Ohne Spendenquittung wird nichts anerkannt.
9. Steuererklärung 2016-2018: Spezialfälle
9.1 Steuererklärung für Rentner
Auch Rentner müssen unter bestimmten Bedingungen eine Steuererklärung abgeben:
- Wenn der steuerpflichtige Teil der Rente plus andere Einkünfte über dem Grundfreibetrag liegt
- Wenn Sie neben der Rente noch andere Einkünfte haben (z.B. Mieteinnahmen)
- Wenn Sie Werbungskosten oder andere abziehbare Beträge geltend machen wollen
Tipp für Rentner: Die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung können als Sonderausgaben abgezogen werden. Auch Pflegekosten für Angehörige sind absetzbar.
9.2 Steuererklärung für Studenten
Studenten können oft Steuern sparen, auch wenn sie kaum oder kein Einkommen haben:
- Studiengebühren und Semesterbeiträge als Werbungskosten oder Sonderausgaben
- Fahrtkosten zwischen Wohnung und Hochschule
- Kosten für Fachliteratur und Arbeitsmittel
- Auslandssemester-Kosten (unter bestimmten Bedingungen)
- Verluste aus Nebenjobs können mit späteren Gewinnen verrechnet werden
9.3 Steuererklärung bei Selbstständigkeit
Selbstständige müssen besonders auf folgende Punkte achten:
- Betriebsausgaben vollständig erfassen (Büromaterial, Fahrtkosten, Telefon etc.)
- Abschreibungen für Anschaffungen über 800 € netto (bis 2017: 410 €) geltend machen
- Vorsteuer abziehen (bei Umsatzsteuerpflicht)
- Private Nutzung von Betriebsvermögen (z.B. Auto) korrekt verrechnen
- Rücklagen für Altersvorsorge bilden
10. Steuererstattung beschleunigen: Tipps und Tricks
Mit diesen Tipps erhalten Sie Ihre Steuererstattung schneller:
- Elektronische Abgabe: Die Bearbeitung über Elster geht deutlich schneller als per Post.
- Vollständige Unterlagen: Fehlende Belege führen zu Rückfragen und Verzögerungen.
- Früh einreichen: Je früher Sie einreichen, desto schneller erhalten Sie Ihre Erstattung.
- Kontoangaben prüfen: Stellen Sie sicher, dass Ihre Bankverbindung aktuell ist.
- Vorausfüllservice nutzen: Das Finanzamt füllt viele Daten bereits vor – prüfen Sie diese aber sorgfältig.
- Bei komplexen Fällen Hilfe holen: Ein Steuerberater kann bei komplizierten Sachverhalten Zeit sparen.
11. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Für detaillierte Informationen zu den steuerlichen Regelungen der Jahre 2016-2018 können Sie folgende offizielle Quellen konsultieren:
- Bundesministerium der Finanzen – Aktuelle Steuergesetze und Verordnungen
- Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zu Steueridentifikationsnummer und Elster
- Statistisches Bundesamt – Statistische Daten zu Steuereinnahmen und -erstattungen
Die relevanten Gesetzestexte finden Sie im Einkommensteuergesetz (EStG) in den jeweils gültigen Fassungen für die Jahre 2016, 2017 und 2018.