Steuererklärung Rechner 2016-2017
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für die Jahre 2016 und 2017
Ihre Steuerberechnung für 2016
Umfassender Leitfaden: Steuererklärung 2016 und 2017 in Deutschland
Die Steuererklärung für die Jahre 2016 und 2017 kann für viele Steuerzahler eine Herausforderung darstellen. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wichtige zu den steuerlichen Regelungen dieser Jahre, den möglichen Abzugsmöglichkeiten und wie Sie Ihre Steuerlast optimieren können.
1. Wichtige Änderungen in der Steuergesetzgebung 2016/2017
Für die Steuerjahre 2016 und 2017 gab es einige wichtige Änderungen, die Steuerzahler kennen sollten:
- Grundfreibetrag: 2016 lag der Grundfreibetrag bei 8.652 € (17.304 € für Verheiratete), 2017 wurde er auf 8.820 € (17.640 €) erhöht.
- Steuersätze: Der Eingangssteuersatz blieb bei 14%, der Spitzensteuersatz bei 42% (ab 53.666 € in 2016, 54.057 € in 2017).
- Solidaritätszuschlag: Continued at 5.5% of income tax, with relief for lower incomes.
- Kinderfreibetrag: 2016: 7.248 € (pro Elternteil 3.624 €), 2017: 7.356 € (pro Elternteil 3.678 €).
- Entfernungspauschale: Unchanged at 0.30 € per kilometer (from the 21st km).
2. Wer muss eine Steuererklärung abgeben?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Für die Jahre 2016 und 2017 galt jedoch eine Abgabepflicht in folgenden Fällen:
- Wenn Sie mehr als 410 € Lohnsteuer im Jahr gezahlt haben und Ihre Einkünfte über dem Grundfreibetrag lagen.
- Bei Nebeneinkünften über 410 € (z.B. aus selbstständiger Tätigkeit oder Vermietung).
- Wenn Sie und Ihr Ehepartner unterschiedliche Steuerklassen hatten (z.B. III/V oder IV/IV mit Faktor).
- Bei Bezug von Elterngeld, Arbeitslosengeld I oder anderen steuerpflichtigen Sozialleistungen.
- Wenn Sie Kapitalerträge hatten, die nicht bereits durch die Abgeltungsteuer abgegolten waren.
Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich eine Steuererklärung oft, da viele Arbeitnehmer zu viel Lohnsteuer gezahlt haben und eine Erstattung erhalten können.
3. Wichtige Abzugsmöglichkeiten 2016/2017
Folgende Posten können Sie in Ihrer Steuererklärung für 2016 und 2017 geltend machen:
| Abzugsposition | 2016 | 2017 | Hinweise |
|---|---|---|---|
| Werbekostenpauschale | 1.000 € | 1.000 € | Automatisch berücksichtigt, höhere Kosten mit Belegen nachweisen |
| Entfernungspauschale | 0,30 €/km | 0,30 €/km | Ab dem 21. Kilometer, max. 4.500 € pro Jahr |
| Homeoffice-Pauschale | 120 € | 120 € | Nur bei nachgewiesener häuslicher Arbeitsstätte |
| Ausbildungskosten | Unbegrenzt | Unbegrenzt | Fortbildungskosten, Fachliteratur, Seminare |
| Spenden | Bis 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte | Bis 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte | Mit Spendenquittung nachweisen |
| Krankheitskosten | Ab 1.900 € | Ab 1.900 € | Zumutbare Eigenbelastung abhängig von Einkommen |
4. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2016/2017
Steuerklasse III/V: Für verheiratete Paare mit unterschiedlichem Einkommen konnte die Kombination III/V besonders vorteilhaft sein. Der besser verdienende Partner wurde in Klasse III eingestuft, der andere in Klasse V. Bei der gemeinsamen Veranlagung wurde dann oft eine erhebliche Steuerersparnis erreicht.
Elterngeld: Seit 2007 wird Elterngeld steuerfrei gezahlt, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt. Das bedeutet, es erhöht den Steuersatz auf andere Einkünfte. In der Steuererklärung muss es daher angegeben werden.
Rentenbeiträge: Die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung konnten 2016 zu 74% und 2017 zu 76% als Sonderausgaben abgesetzt werden. Der abziehbare Anteil steigt jährlich um 2 Prozentpunkte bis 2025.
5. Steuererklärung 2016 vs. 2017: Vergleich der wichtigsten Kennzahlen
| Kennzahl | 2016 | 2017 | Änderung |
|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 8.652 € | 8.820 € | +168 € (+1,94%) |
| Spitzensteuersatz (ab) | 53.666 € | 54.057 € | +391 € (+0,73%) |
| Kinderfreibetrag (pro Elternteil) | 3.624 € | 3.678 € | +54 € (+1,49%) |
| Kindergeld (monatlich) | 190 € | 192 € | +2 € (+1,05%) |
| Pendlerpauschale (ab 21. km) | 0,30 € | 0,30 € | Unverändert |
| Homeoffice-Pauschale | 120 € | 120 € | Unverändert |
| Abgeltungsteuer | 25% (+Soli) | 25% (+Soli) | Unverändert |
6. Häufige Fehler bei der Steuererklärung vermeiden
Viele Steuerzahler machen immer wieder dieselben Fehler, die zu Nachzahlungen oder verlorenen Erstattungen führen können:
- Fristen versäumen: Die Abgabefrist für 2016 war ursprünglich bis 31.12.2020, für 2017 bis 31.12.2021. Bei Steuerberatern verlängert sich die Frist um ein Jahr.
- Belege nicht aufbewahren: Alle Belege sollten mindestens 6 Jahre (bei Immobilien 10 Jahre) aufbewahrt werden.
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei Heirat oder Scheidung wird oft vergessen, die Steuerklasse anzupassen.
- Werbekosten nicht vollständig angeben: Viele vergessen, dass auch Bewerbungskosten, Fachliteratur oder Arbeitsmittel absetzbar sind.
- Kapitalerträge nicht angeben: Auch wenn die Abgeltungsteuer bereits abgeführt wurde, müssen Kapitalerträge in der Anlage KAP angegeben werden.
- Freiberufliche Tätigkeiten nicht melden: Schon kleine Nebeneinkünfte aus freiberuflicher Tätigkeit müssen versteuert werden.
7. Steuererstattung: Wie lange dauert die Bearbeitung?
Die Bearbeitungsdauer einer Steuererklärung hängt von verschiedenen Faktoren ab:
- Elektronische Abgabe: Bei Abgabe über ELSTER oder Steuerprogramme dauert die Bearbeitung meist 4-12 Wochen.
- Papierform: Die Bearbeitung von papierbasierten Steuererklärungen kann 3-6 Monate dauern.
- Komplexität: Einfache Fälle werden schneller bearbeitet als komplexe mit vielen Anlagen.
- Jahreszeit: Erklärungen, die früh im Jahr (Januar-März) eingereicht werden, werden oft schneller bearbeitet.
- Nachfragen des Finanzamts: Wenn das Finanzamt Rückfragen hat, verlängert sich die Bearbeitungszeit.
Tipp: Nutzen Sie die ELSTER-Plattform des Bundesfinanzministeriums für eine schnelle elektronische Abgabe.
8. Steuerbescheid prüfen: Widerspruch einlegen
Nach Erhalt des Steuerbescheids sollten Sie diesen sorgfältig prüfen:
- Überprüfen Sie alle persönlichen Daten auf Richtigkeit.
- Vergleichen Sie die berechnete Steuer mit Ihrer eigenen Berechnung.
- Kontrollieren Sie, ob alle angegebenen Posten berücksichtigt wurden.
- Prüfen Sie, ob alle Freibeträge und Pauschalen korrekt angesetzt wurden.
- Achten Sie auf die richtige Steuerklasse und den Familienstand.
Falls Sie Fehler finden, können Sie innerhalb eines Monats nach Erhalt des Bescheids Widerspruch einlegen. Nutzen Sie dafür das beigefügte Widerspruchsformular oder verfassen Sie ein formloses Schreiben mit Angabe der Aktenzeichen.
9. Steuerberater oder selbst machen?
Die Frage, ob man die Steuererklärung selbst machen sollte oder einen Steuerberater beauftragen soll, hängt von verschiedenen Faktoren ab:
| Kriterium | Selbst machen | Steuerberater |
|---|---|---|
| Kosten | 0 € (außer Software ca. 20-50 €) | 200-800 € (abhängig von Komplexität) |
| Zeitaufwand | 2-8 Stunden (je nach Erfahrung) | Minimal (Datenbereitstellung) |
| Fehlerrisiko | Höher (besonders bei komplexen Fällen) | Gering (Professionelle Prüfung) |
| Optimierungspotenzial | Begrenzt (ohne Fachwissen) | Hoch (Kennt alle Legal-Tricks) |
| Bei Rückfragen | Selbst klären müssen | Berater übernimmt Kommunikation |
| Empfehlung für | Einfache Fälle, Angestellte mit Standardabzügen | Selbstständige, Vermieter, komplexe Einkommenssituationen |
Für die meisten Angestellten mit Standardabzügen lohnt sich die Steuererklärung mit einer guten Steuersoftware. Bei komplexeren Fällen (Selbstständigkeit, Vermietung, Kapitalerträge) kann sich ein Steuerberater jedoch schnell rechnen.
10. Nützliche Ressourcen und weiterführende Links
Für weitere Informationen zu Ihrer Steuererklärung 2016/2017 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
- Bundesministerium der Finanzen – Aktuelle Steuergesetze und Formulare
- ELSTER – Ihr Online-Finanzamt – Offizielles Portal für die elektronische Steuererklärung
- Statistisches Bundesamt – Statistiken zu Steuereinnahmen und -erstattungen
- Steuerberaterkammer Düsseldorf – Suche nach qualifizierten Steuerberatern
Für spezifische Fragen zu Ihrer persönlichen Steuersituation empfehlen wir die Konsultation eines Steuerberaters oder Lohnsteuerhilfevereins.
11. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung für 2016/2017 noch?
Auch wenn die Jahre 2016 und 2017 bereits einige Jahre zurückliegen, kann sich eine Steuererklärung noch lohnen:
- Verjährungsfrist: Die reguläre Festsetzungsverjährung beträgt 4 Jahre. Für 2016 endete sie daher Ende 2020, für 2017 Ende 2021. Bei vorsätzlicher Steuerhinterziehung beträgt die Frist 10 Jahre.
- Nachzahlungen: Falls Sie zu wenig Steuern gezahlt haben, kann das Finanzamt noch Nachforderungen stellen.
- Erstattungen: Wenn Sie zu viel gezahlt haben, können Sie die Erstattung noch beanspruchen – das Finanzamt zahlt auch rückwirkend.
- Besondere Fälle: Bei Immobilienverkäufen, Erbschaften oder anderen besonderen Einkünften können längere Fristen gelten.
Unser Tipp: Prüfen Sie mit unserem Rechner oben, ob sich eine Steuererklärung für Sie lohnen könnte. Bei einer zu erwartenden Erstattung von mehr als 100 € ist der Aufwand in der Regel gerechtfertigt.
Haben Sie noch Fragen zur Steuererklärung 2016 oder 2017? Nutzen Sie die Kommentarfunktion unten oder kontaktieren Sie einen Steuerberater für eine individuelle Beratung.