Steuererklärung Rechner 2019
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Ihre Steuerberechnung für 2019
Steuererklärung 2019: Komplettguide für maximale Erstattung
Die Steuererklärung für das Jahr 2019 kann auch im Jahr 2024 noch eingereicht werden – und das lohnt sich in vielen Fällen. Laut Statistischem Bundesamt erhalten Arbeitnehmer im Durchschnitt 1.072 € Steuererstattung pro Jahr. Mit unserem Rechner und diesem Guide optimieren Sie Ihre Rückerstattung.
1. Wichtige Fristen und Grundlagen für 2019
Für das Steuerjahr 2019 gelten folgende wichtige Termine:
- Abgabefrist: 31. Dezember 2023 (für freiwillige Abgaben)
- Verjährung: 31. Dezember 2024 (letzte Möglichkeit zur Nachreichung)
- Durchschnittliche Bearbeitungszeit: 3-6 Monate (Finanzamt)
Wichtig: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie noch bis Ende 2024 eine Steuererklärung für 2019 einreichen, wenn Ihnen eine Erstattung zusteht. Dies regelt § 46 Abs. 2 Nr. 8 EStG.
2. Steuerklassen 2019 im Vergleich
| Steuerklasse | Zielgruppe | Durchschnittliche Erstattung 2019 | Besonderheiten |
|---|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, Verwitwete | 890 € | Standardklasse für Singles |
| II | Alleinerziehende | 1.350 € | Entlastungsbetrag von 1.908 € pro Jahr |
| III | Verheiratete (Hauptverdiener) | 1.870 € | Günstigerste Kombination mit Klasse V |
| IV | Verheiratete (beide verdienen ähnlich) | 1.020 € | Faktorverfahren möglich |
| V | Verheiratete (Nebenverdiener) | 2.100 € | Hohe Erstattung bei Kombination mit III |
| VI | Zweiter Job | 420 € | Kein Grundfreibetrag, 20% Pauschalsteuer |
Tipp: Verheiratete Paare mit unterschiedlichem Einkommen profitieren am meisten von der Kombination III/V. Laut Bundesfinanzministerium sparen diese Paare durchschnittlich 1.200 € mehr als bei Klasse IV/IV.
3. Absetzbare Posten 2019 – Was Sie nicht verpassen sollten
- Werbungskosten (bis 1.000 € automatisch):
- Fahrtkosten (0,30 € pro km, ab 2020: 0,35 €)
- Arbeitsmittel (Laptop, Fachliteratur)
- Fortbildungskosten
- Bewerbungskosten
- Sonderausgaben (unbegrenzter Abzug):
- Kranken- und Pflegeversicherung
- Haftpflicht-, Risikolebensversicherung
- Spenden (bis 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
- Kirchensteuer (als Sonderausgabe abziehbar)
- Außergewöhnliche Belastungen:
- Arztrechnungen (ab 1.000 € zumutbare Belastung)
- Pflegekosten für Angehörige
- Scheidungskosten
- Bestattungskosten
- Haushaltsnahe Dienstleistungen (20% bis 4.000 €):
- Handwerkerrechnungen
- Haushaltshilfe
- Gartenarbeit
- Pflegedienste
| Berufsgruppe | Durchschnittliche Erstattung | Häufigste Abzugspositionen |
|---|---|---|
| Angestellte (Büro) | 980 € | Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildung |
| Handwerker | 1.420 € | Werkzeug, Fahrtkosten, Arbeitskleidung |
| Lehrer/Erzieher | 1.150 € | Fortbildung, Arbeitsmittel, Fahrtkosten |
| IT-Fachkräfte | 1.380 € | Hardware, Software, Fortbildung, Homeoffice |
| Selbstständige | 2.850 € | Betriebsausgaben, Versicherungen, Büromaterial |
4. Kinderfreibetrag 2019: Optimale Nutzung
Für das Jahr 2019 gelten folgende Freibeträge pro Kind:
- Kinderfreibetrag: 2.490 € (4.980 € für zusammenveranlagte Eltern)
- Betreuungsfreibetrag: 1.320 € (2.640 € für zusammenveranlagte Eltern)
- Ausbildungsfreibetrag: 924 € (bei volljährigen Kindern in Ausbildung)
Wichtig: Der Kinderfreibetrag wird automatisch berücksichtigt, wenn Sie Kinder haben. Allerdings lohnt sich oft der Vergleich mit dem Kindergeld (204 € pro Monat in 2019). Das Finanzamt prüft automatisch, was für Sie günstiger ist (“Günstigerprüfung”).
Laut einer Studie der Destatis profitieren Familien mit einem zu versteuernden Einkommen über 60.000 € (Paare) bzw. 30.000 € (Alleinstehende) besonders vom Kinderfreibetrag statt vom Kindergeld.
5. Homeoffice-Pauschale 2019: Was gilt?
Anders als in den Folgejahren gab es 2019 noch keine Homeoffice-Pauschale. Allerdings konnten Sie:
- Ein Arbeitszimmer absetzen, wenn es den Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit darstellt (bis 1.250 €)
- Fahrtkosten zur ersten Tätigkeitsstätte (0,30 €/km) geltend machen
- Bei doppeltem Haushalt (z.B. wegen Montagearbeit) die Kosten für die Zweitwohnung absetzen
Tipp: Wenn Sie 2019 bereits im Homeoffice gearbeitet haben, können Sie versuchen, die Kosten als “sonstige Werbungskosten” geltend zu machen. Dokumentieren Sie dazu:
- Arbeitsvertrag oder Dienstvereinbarung zum Homeoffice
- Nachweis über die tatsächlichen Kosten (Strom, Internet, Miete)
- Tagebuch über die gearbeiteten Tage im Homeoffice
6. Steuererklärung 2019: Schritt-für-Schritt Anleitung
- Unterlagen sammeln:
- Lohnsteuerbescheinigung 2019
- Rentenbescheinigung (falls zutreffend)
- Krankenversicherungsbeiträge
- Quittungen für Spenden, Handwerkerleistungen etc.
- Kontoauszüge für Kapitalerträge
- Passende Software wählen:
- ElsterOnline (kostenlos, offiziell)
- WISO Steuer (ca. 35 €)
- Taxfix (App, ca. 40 €)
- Steuerberater (ca. 200-500 €)
- Daten eingeben:
- Persönliche Daten (Name, Adresse, Steuer-ID)
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit
- Werbungskosten, Sonderausgaben etc.
- Freibeträge (z.B. für Kinder)
- Plausibilitätsprüfung:
- Automatische Prüfung der Software nutzen
- Besondere Fälle manuell prüfen (z.B. Nebeneinkünfte)
- Mit unserem Rechner oben vergleichen
- Abschicken:
- Elektronisch über Elster (schnellste Bearbeitung)
- Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt
- Frist im Blick behalten (siehe Abschnitt 1)
- Steuerbescheid prüfen:
- Innerhalb eines Monats Widerspruch einlegen bei Fehlern
- Bei zu hoher Nachzahlung Ratenzahlung beantragen
- Bescheid 10 Jahre aufbewahren
7. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2019
Vermeiden Sie diese typischen Fehler, die zu geringerer Erstattung oder Nachfragen des Finanzamts führen:
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren wird oft die falsche Kombination gewählt. Die Kombination III/V bringt in 80% der Fälle die höchste Erstattung.
- Vergessene Werbungskosten: Viele vergessen, dass auch Bewerbungskosten, Umzugskosten für den Job oder Kosten für Bewerbungsfotos absetzbar sind.
- Fehlende Belege: Bei Beträgen über 150 € pro Position verlangt das Finanzamt meist Belege. Sammeln Sie alle Quittungen in einem Ordner.
- Kirchensteuer falsch angegeben: Wer aus der Kirche austritt, muss dies dem Finanzamt separat mitteilen – sonst wird weiterhin Kirchensteuer fällig.
- Kapitalerträge nicht angegeben: Auch kleine Zinsen oder Dividenden müssen angegeben werden. Die Bank meldet diese automatisch an das Finanzamt.
- Zu späte Abgabe: Auch wenn Sie eine Erstattung erwarten, sollten Sie nicht bis zur letzten Frist warten. Die Bearbeitungsdauer verlängert sich gegen Jahresende.
- Falsche Bankverbindung: Bei der Erstattung kommt es immer wieder zu Verzögerungen, weil die IBAN nicht stimmt. Prüfen Sie diese doppelt.
8. Steuererklärung 2019 vs. 2023: Was hat sich geändert?
| Position | 2019 | 2023 | Änderung |
|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.168 € | 10.908 € | +1.740 € |
| Kinderfreibetrag | 4.980 € | 8.952 € | +3.972 € |
| Homeoffice-Pauschale | Keine | 6 €/Tag (max. 120 Tage) | Neu eingeführt |
| Entfernungspauschale | 0,30 €/km | 0,38 €/km (ab 21. km) | +0,08 € |
| Sparer-Pauschbetrag | 801 € | 1.000 € | +200 € |
| Handwerkerleistungen | 20% bis 6.000 € | 20% bis 20.000 € | Höhere Grenze |
Trotz dieser Änderungen können Sie die Steuererklärung für 2019 noch mit den damaligen Regeln einreichen. Die höheren Freibeträge gelten nur für spätere Jahre.
9. Besonderheiten für Rentner in 2019
Für Rentner galten 2019 folgende Regeln:
- Rentenbesteuerung: Nur der “Ertragsanteil” der Rente ist steuerpflichtig. Dieser beträgt:
- Bei Rentenbeginn vor 2005: 50%
- Bei Rentenbeginn 2005-2020: 50-80% (gestaffelt)
- Bei Rentenbeginn ab 2040: 100%
- Werbungskosten: Rentner können Werbungskosten in Zusammenhang mit der Rente geltend machen, z.B.:
- Kosten für Steuerberater (bis 100 € ohne Beleg)
- Porto für Rentenanträge
- Fahrtkosten zu Rentenantragsstellen
- Altersentlastungsbetrag: Für Rentner, die vor 1955 geboren sind, gibt es einen zusätzlichen Freibetrag von bis zu 1.900 € (bei Alleinstehenden).
- Krankenversicherung: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sind als Sonderausgaben voll abziehbar.
Laut Deutscher Rentenversicherung haben nur etwa 30% der rentenbeziehenden Steuerpflichtigen 2019 eine Steuererklärung abgegeben – dabei hätten 60% eine Erstattung erhalten.
10. Steuererklärung 2019 nachträglich einreichen: Lohnt sich das?
Ja, in vielen Fällen lohnt sich die nachträgliche Abgabe noch 2024:
- Durchschnittliche Erstattung: 1.072 € (Quelle: Statistisches Bundesamt)
- Verjährung: Der Anspruch auf Erstattung verjährt erst 4 Jahre nach Ablauf des Steuerjahres (also Ende 2024 für 2019)
- Zinsvorteil: Bei einer Erstattung von 1.000 € entspricht das einer verzinslichen Anlage von ~2,5% p.a. über 5 Jahre
- Nachweis für Kredite: Steuerbescheide der letzten Jahre werden oft für Kreditanträge verlangt
- Verlustvortrag: Falls Sie 2019 Verluste hatten, können diese mit späteren Gewinnen verrechnet werden
Besonders lohnend ist die nachträgliche Abgabe für:
- Arbeitnehmer mit hohen Werbungskosten (z.B. lange Fahrten, teure Arbeitsmittel)
- Familien mit Kindern (Kinderfreibetrag oft günstiger als Kindergeld)
- Personen mit Nebeneinkünften (z.B. Selbstständige neben Angestelltenverhältnis)
- Rentner mit zusätzlichen Einkünften
- Alleinerziehende (Entlastungsbetrag wird oft nicht automatisch berücksichtigt)
11. Musterfall: Steuerberechnung für 2019
Am Beispiel einer alleinerziehenden Mutter mit einem Kind (Steuerklasse II, 40.000 € Brutto):
- Zu versteuerndes Einkommen:
- Bruttolohn: 40.000 €
- ./. Werbungskosten (1.000 € Pauschale): 39.000 €
- ./. Sonderausgaben (z.B. 2.000 € Versicherungen): 37.000 €
- ./. Kinderfreibetrag (4.980 €): 32.020 €
- ./. Entlastungsbetrag (1.908 €): 30.112 €
- Steuerberechnung:
- Auf 30.112 €: ~3.500 € Einkommensteuer
- ./. bereits gezahlte Lohnsteuer: ~5.200 €
- = Erstattung von ~1.700 €
Mit unserem Rechner oben können Sie Ihre individuelle Situation berechnen. Beachten Sie, dass dies eine vereinfachte Darstellung ist – die genaue Berechnung erfolgt durch das Finanzamt.
12. Rechtliche Grundlagen für 2019
Die Steuererklärung 2019 basiert auf folgenden Rechtsgrundlagen:
- Einkommensteuergesetz (EStG) 2019 – insbesondere:
- § 2 (Einkünftearten)
- § 9 (Werbungskosten)
- § 10 (Sonderausgaben)
- § 32 (Kinderfreibetrag)
- § 33 (Außergewöhnliche Belastungen)
- Einkommensteuer-Durchführungsverordnung (EStDV) 2019
- Lohnsteuer-Richtlinien 2019 (LStR)
- Kirchensteuergesetze der Bundesländer
Die offiziellen Texte finden Sie im Gesetzesportal der Bundesregierung. Für komplexe Fälle empfiehlt sich die Konsultation eines Steuerberaters.
13. Häufige Fragen zur Steuererklärung 2019
Frage: Kann ich die Steuererklärung 2019 noch elektronisch abgeben?
Antwort: Ja, über das Elster-Portal oder kommerzielle Steuerprogramme können Sie die Erklärung noch digital einreichen. Die papierhafte Abgabe ist ebenfalls möglich.
Frage: Wie lange dauert die Bearbeitung 2024?
Antwort: Aktuell (2024) beträgt die Bearbeitungsdauer für Nachmeldungen etwa 6-12 Monate. Elektronische Abgaben werden meist schneller bearbeitet als papierhafte.
Frage: Was passiert, wenn ich die Frist versäume?
Antwort: Bei einer zu erwartenden Erstattung gibt es keine Strafe. Sie verlieren lediglich den Anspruch auf die Rückerstattung, wenn Sie die Erklärung nicht bis Ende 2024 einreichen. Bei Steuernachzahlungen können Säumniszuschläge fällig werden.
Frage: Kann ich die Steuererklärung 2019 selbst machen?
Antwort: Ja, mit den richtigen Unterlagen und etwas Geduld ist die Selbstabgabe möglich. Für komplexe Fälle (Selbstständigkeit, Immobilien, Erbschaften) empfiehlt sich jedoch professionelle Hilfe.
Frage: Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit einer Steuerprüfung für 2019?
Antwort: Die Wahrscheinlichkeit liegt bei etwa 1-2% für Arbeitnehmer. Das Risiko steigt bei:
- Hohen Werbungskosten (über 5.000 €)
- Selbstständigkeit neben Angestelltenverhältnis
- Immobilienverkäufen
- Auslandseinkünften
- Widersprüchlichen Angaben (z.B. zu Kapitalerträgen)
14. Fazit: Warum sich die Steuererklärung 2019 auch 2024 noch lohnt
Die Steuererklärung für 2019 einzureichen, kann sich auch Jahre später noch auszahlen:
- Durchschnittliche Erstattung: 1.072 € – das ist mehr als viele Tagesgeldkonten in 5 Jahren bringen
- Einfache Abgabe: Mit modernen Steuerprogrammen oder Elster ist die Nachmeldung in 1-2 Stunden erledigt
- Rechtliche Sicherheit: Sie vermeiden mögliche Probleme mit dem Finanzamt
- Dokumentation: Sie haben alle Unterlagen für zukünftige Anträge (z.B. Kredite) parat
- Verlustvortrag: Falls Sie 2019 Verluste hatten, können diese mit späteren Gewinnen verrechnet werden
Nutzen Sie unseren Rechner oben für eine erste Einschätzung und beginnen Sie noch heute mit der Zusammenstellung Ihrer Unterlagen. Die durchschnittliche Bearbeitungszeit beträgt zwar aktuell 6-12 Monate, aber die Erstattung kommt garantiert – und das ohne Risiko.
Für komplexe Fälle oder wenn Sie unsicher sind, können Sie sich an einen zertifizierten Steuerberater wenden. Die Kosten hierfür (ca. 200-500 €) rechnen sich oft schon bei einer Erstattung von über 1.000 €.