Steuerklasse 6 Rechner 2018
Berechnen Sie Ihre Lohnsteuer für Steuerklasse 6 im Jahr 2018 – präzise und aktuell
Ihre Steuerberechnung für 2018 (Steuerklasse 6)
Steuerklasse 6 2018: Alles was Sie wissen müssen
Die Steuerklasse 6 ist eine besondere Lohnsteuerklasse in Deutschland, die für bestimmte Beschäftigungsverhältnisse gilt. Im Jahr 2018 gab es einige Besonderheiten, die Arbeitnehmer in dieser Steuerklasse beachten mussten. Dieser umfassende Ratgeber erklärt Ihnen alles Wichtige zur Steuerklasse 6 im Jahr 2018 – von der Berechnung bis zu den steuerlichen Auswirkungen.
Was ist die Steuerklasse 6?
Die Steuerklasse 6 wird dann angewendet, wenn ein Arbeitnehmer:
- Mehrere Arbeitsverhältnisse gleichzeitig hat (Nebenjob)
- Keine Lohnsteuerkarte für das zusätzliche Arbeitsverhältnis vorlegen kann
- Keine Freistellung vom Lohnsteuerabzug beantragt hat
In dieser Steuerklasse wird der höchste Lohnsteuerabzug vorgenommen, da keine Freibeträge berücksichtigt werden. Das bedeutet, dass der Arbeitnehmer zunächst mehr Steuern zahlt, als eigentlich fällig wären.
Wie wird die Lohnsteuer in Steuerklasse 6 berechnet?
Die Berechnung der Lohnsteuer in Steuerklasse 6 folgt einem speziellen Schema. Im Jahr 2018 galten folgende Grundlagen:
- Keine Freibeträge: Anders als in anderen Steuerklassen werden in Klasse 6 keine Freibeträge (Grundfreibetrag, Werbungskostenpauschale etc.) berücksichtigt.
- Progressiver Steuersatz: Die Besteuerung beginnt sofort mit dem Eingangssteuersatz von 14% und steigt progressiv an.
- Keine Berücksichtigung von Vorsorgeaufwendungen: Beiträge zur Sozialversicherung werden zwar abgezogen, aber nicht steuermindernd berücksichtigt.
Steuerklasse 6 vs. andere Steuerklassen – ein Vergleich
Der folgende Vergleich zeigt die Unterschiede zwischen Steuerklasse 6 und anderen Steuerklassen am Beispiel eines monatlichen Bruttolohns von 2.000 € (Stand 2018):
| Steuerklasse | Lohnsteuer (ca.) | Solidaritätszuschlag | Kirchensteuer (9%) | Netto (ca.) |
|---|---|---|---|---|
| Steuerklasse 1 | 180 € | 9,90 € | 16,20 € | 1.503 € |
| Steuerklasse 3 | 80 € | 4,40 € | 7,20 € | 1.627 € |
| Steuerklasse 4 | 150 € | 8,25 € | 13,50 € | 1.547 € |
| Steuerklasse 5 | 320 € | 17,60 € | 28,80 € | 1.352 € |
| Steuerklasse 6 | 450 € | 24,75 € | 40,50 € | 1.203 € |
Wie Sie sehen, ist die Steuerbelastung in Klasse 6 deutlich höher als in den anderen Steuerklassen. Dies liegt daran, dass keine Freibeträge berücksichtigt werden.
Wann lohnt sich Steuerklasse 6?
Auf den ersten Blick scheint Steuerklasse 6 immer nachteilig zu sein. Es gibt jedoch Situationen, in denen sie sinnvoll sein kann:
- Kurzfristige Beschäftigung: Bei sehr kurzfristigen Jobs (z.B. 2-3 Monate) kann die Klasse 6 sinnvoll sein, da der Arbeitgeber keine Lohnsteuerkarte benötigt.
- Geringfügige Beschäftigung: Bei Minijobs bis 450 € (2018) wird ohnehin pauschal besteuert, hier macht Klasse 6 keinen Unterschied.
- Steuererklärung geplant: Wenn Sie ohnehin eine Steuererklärung machen, erhalten Sie die zu viel gezahlten Steuern zurück.
Steuererklärung in Steuerklasse 6 – so holen Sie Geld zurück
Der große Vorteil der Steuerklasse 6: Wenn Sie eine Steuererklärung abgeben, erhalten Sie in der Regel einen Großteil der gezahlten Steuern zurück. Hier ist der Prozess:
- Sammeln Sie Belege: Alle Belege für Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen.
- Füllen Sie die Anlage N aus: Hier tragen Sie Ihre Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit ein.
- Berücksichtigen Sie alle Freibeträge: Der Grundfreibetrag (2018: 9.000 €) und andere Freibeträge werden nun berücksichtigt.
- Reichen Sie die Erklärung ein: Entweder elektronisch über Elster oder in Papierform beim Finanzamt.
In vielen Fällen erhalten Arbeitnehmer in Steuerklasse 6 mehrere hundert oder sogar tausend Euro zurück. Besonders lohnend ist die Steuererklärung, wenn:
- Sie hohe Werbungskosten hatten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel)
- Sie Kinder haben (Kinderfreibeträge)
- Sie kirchensteuerpflichtig sind (Kirchensteuer wird erstattet)
- Sie andere steuerlich absetzbare Ausgaben hatten
Sozialversicherungsbeiträge in Steuerklasse 6
Auch in Steuerklasse 6 müssen Sozialversicherungsbeiträge abgeführt werden. Die Sätze für 2018 im Überblick:
| Versicherung | Beitragssatz 2018 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 7,3% + Zusatzbeitrag | 7,3% |
| Pflegeversicherung | 2,55% (mit Kindern) / 2,8% (ohne Kinder) | 1,275% / 1,4% | 1,275% / 1,4% |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | 1,5% |
Wichtig: Die Sozialversicherungsbeiträge werden unabhängig von der Steuerklasse berechnet und abgeführt. Sie mindern zwar das Nettoeinkommen, können aber in der Steuererklärung als Vorsorgeaufwendungen geltend gemacht werden.
Häufige Fragen zur Steuerklasse 6 (2018)
Kann ich die Steuerklasse 6 vermeiden?
Ja, wenn Sie Ihrem Arbeitgeber eine Lohnsteuerkarte mit einer anderen Steuerklasse vorlegen. Für den Hauptjob sollten Sie eine günstigere Steuerklasse (z.B. 1, 3 oder 4) wählen und für den Nebenjob ggf. eine Freistellungsbescheinigung beantragen.
Was passiert, wenn ich in Steuerklasse 6 zu viel Steuern zahle?
Sie erhalten das Geld zurück, wenn Sie eine Steuererklärung abgeben. Das Finanzamt rechnet dann alle Ihre Einkünfte zusammen und berücksichtigt alle Freibeträge.
Gilt Steuerklasse 6 auch für Minijobs?
Nein, für Minijobs bis 450 € (2018) gilt die pauschale Besteuerung mit 2% Lohnsteuer, 15% Krankenversicherung und 15% Rentenversicherung (wenn versicherungspflichtig).
Kann ich in Steuerklasse 6 Kindergeld beantragen?
Ja, die Steuerklasse hat keinen Einfluss auf den Kindergeldanspruch. Kindergeld wird unabhängig von der Steuerklasse gezahlt.
Steuerklasse 6 und die Rentenversicherung
Ein oft übersehener Aspekt ist die Auswirkung der Steuerklasse 6 auf die Rentenversicherung. Da in dieser Steuerklasse höhere Steuern abgeführt werden, bleibt weniger Nettoeinkommen für die Rentenbeiträge übrig. Allerdings:
- Die Rentenbeiträge werden vom Bruttoeinkommen berechnet, nicht vom Netto
- Die Steuerklasse hat keinen direkten Einfluss auf die spätere Rentenhöhe
- Durch die Steuererstattung können Sie die Beiträge ggf. freiwillig erhöhen
Laut Deutscher Rentenversicherung sollten Arbeitnehmer in Steuerklasse 6 besonders auf ihre Altersvorsorge achten, da das Nettoeinkommen niedriger ausfällt.
Steuerklasse 6 für Studenten und Auszubildende
Viele Studenten und Auszubildende haben Nebenjobs, die in Steuerklasse 6 besteuert werden. Für diese Gruppe gelten einige Besonderheiten:
- Werbungskostenpauschale: Auch ohne Nachweis können 1.000 € Werbungskosten (2018) geltend gemacht werden
- Ausbildungskosten: Kosten für Fachliteratur, Laptop oder Seminare können steuerlich abgesetzt werden
- Freistellungsauftrag: Bei Kapitalerträgen kann ein Freistellungsauftrag erteilt werden
Tipp: Studenten sollten unbedingt eine Steuererklärung abgeben, da sie oft die gesamten gezahlten Steuern zurückerhalten.
Steuerklasse 6 und der Solidaritätszuschlag
Der Solidaritätszuschlag (kurz “Soli”) wurde 2018 mit 5,5% auf die Lohnsteuer erhoben. In Steuerklasse 6 fällt er besonders ins Gewicht, weil:
- Die Lohnsteuer höher ist als in anderen Klassen
- Der Soli wird auf die volle Lohnsteuer berechnet
- Er wird nur erstattet, wenn die Jahreslohnsteuer unter 972 € liegt (2018)
Für die meisten Arbeitnehmer in Steuerklasse 6 lohnt sich daher die Steuererklärung, um den Soli zurückzuholen.
Zusammenfassung: Steuerklasse 6 2018
Die Steuerklasse 6 ist zwar mit hohen Abzügen verbunden, aber durch eine Steuererklärung können Sie die meisten gezahlten Steuern zurückerhalten. Die wichtigsten Punkte:
- Steuerklasse 6 gilt für zusätzliche Arbeitsverhältnisse ohne Lohnsteuerkarte
- Es werden keine Freibeträge berücksichtigt – daher hohe Steuerlast
- Sozialversicherungsbeiträge werden normal abgeführt
- Eine Steuererklärung lohnt sich fast immer
- Durch die Rückerstattung erhalten Sie oft mehr Netto als in anderen Steuerklassen
Wenn Sie 2018 in Steuerklasse 6 waren, sollten Sie unbedingt prüfen, ob Sie noch eine Steuererklärung für dieses Jahr abgeben können. Die Frist für die Abgabe beträgt in der Regel 4 Jahre – für 2018 also bis Ende 2022.