Steuerklassen 2020 Rechner

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Lohnsteuer für das Jahr 2020 basierend auf Ihrer Steuerklasse und Ihrem Bruttoeinkommen.

Steuerklassen 2020: Komplettguide für Arbeitnehmer

Der Steuerklassenrechner 2020 hilft Ihnen, Ihre voraussichtliche Lohnsteuer für das Jahr 2020 zu berechnen. Dieses Jahr brachte einige wichtige Änderungen im Steuerrecht mit sich, die besonders für Familien und Gutverdiener relevant sind. In diesem umfassenden Guide erklären wir Ihnen alles Wissenswerte zu den Steuerklassen 2020, ihren Auswirkungen auf Ihr Nettoeinkommen und wie Sie durch geschickte Wahl der Steuerklasse mehr von Ihrem Bruttolohn behalten können.

Was sind Steuerklassen und warum gibt es sie?

Steuerklassen sind ein zentrales Element des deutschen Lohnsteuersystems. Sie bestimmen, wie viel Lohnsteuer Ihr Arbeitgeber jeden Monat von Ihrem Bruttolohn einbehält. Das Finanzamt verwendet diese Klassen, um die voraussichtliche Jahressteuerlast auf monatliche Raten zu verteilen. Es gibt sechs verschiedene Steuerklassen (I bis VI), die sich nach Ihrem Familienstand und Ihrer persönlichen Situation richten.

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann einen erheblichen Unterschied in Ihrer monatlichen Nettoauszahlung machen – besonders für verheiratete Paare. Während die Steuerklasse IV für beide Partner oft die Standardwahl ist, kann die Kombination III/V in vielen Fällen zu einer höheren monatlichen Nettoauszahlung führen, besonders wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere.

Die sechs Steuerklassen 2020 im Detail

Steuerklasse	Für wen?	Besonderheiten	Typische Anwendung
I	Ledige, geschiedene oder verwitwete Arbeitnehmer	Keine Freibeträge für Kinder	Standard für Singles ohne Kinder
II	Alleinstehende mit Kind(ern)	Erhöhter Freibetrag (Entlastungsbetrag für Alleinerziehende)	Alleinerziehende mit mindestens einem Kind
III	Verheiratete mit höherem Einkommen	Geringere Steuerabzüge, aber Partner muss Klasse V wählen	Wenn ein Partner deutlich mehr verdient (mind. 60/40-Verhältnis)
IV	Verheiratete mit ähnlichem Einkommen	Beide Partner zahlen etwa gleich viel Steuern	Standard für verheiratete Paare mit ähnlichem Einkommen
V	Verheiratete mit niedrigerem Einkommen	Hohe Steuerabzüge, aber Partner hat Klasse III	Wenn ein Partner deutlich weniger verdient
VI	Arbeitnehmer mit zweitem Job	Keine Freibeträge, höchste Steuerabzüge	Für Nebenjobs oder mehrere Beschäftigungsverhältnisse

Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2020

Das Jahr 2020 brachte einige wichtige steuerliche Änderungen mit sich, die sich auf Ihre Lohnsteuer auswirken:

• Anhebung des Grundfreibetrags: Der steuerfreie Grundfreibetrag wurde von 9.168 € (2019) auf 9.408 € (2020) erhöht. Das bedeutet, dass Sie von den ersten 9.408 € Ihres Einkommens keine Steuern zahlen müssen.
• Erhöhung des Kinderfreibetrags: Der Kinderfreibetrag stieg von 7.620 € (2019) auf 7.812 € (2020) pro Kind. Für Eltern bedeutet das eine steuerliche Entlastung von bis zu 2.904 € pro Kind.
• Anpassung der Progressionszonen: Die Grenzen der Steuerprogressionszonen wurden leicht angepasst, was besonders für Gutverdiener relevant ist.
• Änderungen beim Solidaritätszuschlag: Ab 2020 wird der Soli für 90% der Steuerzahler abgeschafft. Nur noch Spitzenverdiener (ab ca. 73.000 € zu versteuerndes Einkommen für Singles) müssen den vollen Soli zahlen.

Steuerklasse wechseln: Wann lohnt es sich?

Ein Wechsel der Steuerklasse kann in verschiedenen Lebenssituationen sinnvoll sein. Hier sind die wichtigsten Szenarien:

1. Heirat oder Trennung: Bei einer Heirat können Sie zwischen den Kombinationen III/V oder IV/IV wählen. Bei einer Trennung müssen Sie Ihre Steuerklasse anpassen.
2. Geburt eines Kindes: Mit der Geburt eines Kindes können Sie in Steuerklasse II wechseln (als Alleinerziehender) oder von den erhöhten Kinderfreibeträgen profitieren.
3. Deutliche Einkommensveränderung: Wenn sich das Einkommensverhältnis zwischen Partnern stark ändert (z.B. durch Jobverlust oder Beförderung), kann ein Wechsel von IV/IV zu III/V sinnvoll sein.
4. Zweiter Job: Für einen Nebenjob müssen Sie Steuerklasse VI wählen.
5. Pendeln zwischen Bundesländern: Wenn Sie in ein Bundesland mit anderer Kirchensteuer ziehen (z.B. von Bayern nach NRW), sollte die Lohnsteuerkarte angepasst werden.

Wichtig: Ein Wechsel der Steuerklasse ist nur begrenzt möglich. Für das Jahr 2020 musste der Antrag bis spätestens 30. November 2020 beim Finanzamt eingereicht werden, um noch für das gesamte Jahr zu gelten. Ansonsten gilt die neue Steuerklasse erst ab dem Folgemonat der Antragstellung.

Steuerklasse III/V vs. IV/IV: Was ist besser?

Für verheiratete Paare stellt sich oft die Frage, ob die Kombination III/V oder IV/IV günstiger ist. Die Antwort hängt von Ihrem Einkommensverhältnis ab:

Kriterium	Steuerklasse III/V	Steuerklasse IV/IV
Einkommensverhältnis	Ein Partner verdient deutlich mehr (mind. 60/40)	Partner verdienen ähnlich viel
Monatliche Nettoauszahlung	Höher für den besser verdienenden Partner, niedriger für den anderen	Ähnlich für beide Partner
Jahressteuerlast	Gleich (nur Verteilung anders)	Gleich
Steuernachzahlung/Rückerstattung	Hohes Rückerstattungsrisiko für Klasse V	Geringere Abweichungen
Liquiditätsvorteil	Ja (mehr Netto monatlich für Hauptverdiener)	Nein
Empfehlung	Bei großem Einkommensunterschied	Bei ähnlichem Einkommen

Beispielrechnung für ein Ehepaar mit einem gemeinsamen Bruttoeinkommen von 100.000 €:

• Variante 1 (60.000 € / 40.000 €) mit III/V: Der besser verdienende Partner (60.000 €) erhält monatlich etwa 3.100 € netto, der andere etwa 1.900 € netto.
• Variante 2 (60.000 € / 40.000 €) mit IV/IV: Beide Partner erhalten etwa 2.500 € bzw. 2.100 € netto monatlich.
• Variante 3 (50.000 € / 50.000 €) mit IV/IV: Beide Partner erhalten etwa 2.700 € netto monatlich.

Wie Sie sehen, kann die Kombination III/V bei ungleichem Einkommen zu einer höheren monatlichen Liquidität führen. Allerdings muss der Partner in Steuerklasse V oft mit einer Steuernachzahlung rechnen, während der Partner in Klasse III meist eine Rückerstattung erhält.

Steuerklasse II: Vorteile für Alleinerziehende

Die Steuerklasse II ist speziell für alleinerziehende Elternteile konzipiert. Sie bietet einen erhöhten Freibetrag (den sogenannten Entlastungsbetrag für Alleinerziehende), der im Jahr 2020 bei 1.908 € lag. Dieser Betrag wird vom zu versteuernden Einkommen abgezogen, bevor die Steuer berechnet wird.

Voraussetzungen für Steuerklasse II:

• Sie müssen alleinstehend sein (ledig, geschieden, verwitwet oder dauernd getrennt lebend)
• Sie müssen mit mindestens einem Kind in einem Haushalt leben
• Das Kind muss in Ihrem Haushalt gemeldet sein
• Sie müssen das Kindergeld für das Kind erhalten

Der Entlastungsbetrag wird automatisch vom Finanzamt berücksichtigt, sobald Sie die Steuerklasse II beantragt haben. Für 2020 bedeutete das eine steuerliche Entlastung von bis zu 380 € pro Jahr (je nach Steuersatz).

Wichtig: Wenn Sie wieder verheiratet sind oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft leben, haben Sie keinen Anspruch mehr auf Steuerklasse II – selbst wenn Sie Kinder haben. In diesem Fall wechseln Sie automatisch in die Steuerklasse IV.

Steuerklasse VI: Was Sie über Nebenjobs wissen müssen

Die Steuerklasse VI kommt immer dann zum Einsatz, wenn Sie einen zweiten Job haben. In dieser Klasse werden keine Freibeträge berücksichtigt, was bedeutet, dass Sie auf Ihr gesamtes Einkommen aus diesem Job Steuern zahlen müssen. Die Abzüge sind daher besonders hoch.

Wichtige Fakten zur Steuerklasse VI:

• Sie gilt automatisch für jeden zweiten und weiteren Job
• Es werden keine Freibeträge (Grundfreibetrag, Werbungskostenpauschale etc.) berücksichtigt
• Die Lohnsteuer wird nach der höchsten Progressionsstufe berechnet
• Am Jahresende wird die Steuerlast mit dem Hauptjob verrechnet
• Oft führt dies zu einer Rückerstattung, da die vorab gezahlten Steuern höher sind als die tatsächlich geschuldete Steuer

Beispiel: Wenn Sie in Ihrem Hauptjob (Steuerklasse I) 40.000 € verdienen und in einem Nebenjob (Steuerklasse VI) weitere 10.000 €, wird auf die 10.000 € aus dem Nebenjob sofort Lohnsteuer fällig – und zwar nach dem höchsten Steuersatz. Bei der Einkommensteuererklärung wird dann berechnet, wie viel Steuer Sie tatsächlich auf das Gesamtbrutto von 50.000 € zahlen müssen. Die Differenz erhalten Sie zurück.

Tipp: Wenn Sie vorhaben, regelmäßig einen Nebenjob auszuüben, können Sie beim Finanzamt einen Antrag auf Freibetragsübertragung stellen. Dadurch können Sie einen Teil Ihrer Freibeträge vom Hauptjob auf den Nebenjob übertragen und so die monatliche Steuerlast reduzieren.

Solidaritätszuschlag 2020: Wer muss ihn noch zahlen?

Der Solidaritätszuschlag (kurz “Soli”) wurde 1991 als vorübergehende Abgabe zur Finanzierung der deutschen Einheit eingeführt. 2020 gab es hier eine wichtige Änderung: Für etwa 90% der Steuerzahler wurde der Soli abgeschafft. Nur noch Spitzenverdiener müssen den Zuschlag in voller Höhe zahlen.

Die neuen Regeln 2020 im Überblick:

• Kein Soli: Für Singles mit einem zu versteuernden Einkommen bis 16.956 € (33.912 € für Verheiratete)
• Teilweise Befreiung: Zwischen 16.956 € und 73.874 € (Singles) bzw. 33.912 € und 147.748 € (Verheiratete) wird der Soli schrittweise eingeführt
• Ab 73.874 € (Singles) bzw. 147.748 € (Verheiratete)

Für die meisten Arbeitnehmer bedeutet das eine spürbare Entlastung. Bei einem Bruttoeinkommen von 50.000 € (Steuerklasse I) spart man durch den Wegfall des Soli etwa 500-600 € im Jahr.

Kranken- und Pflegeversicherung: Wie sie Ihre Steuer berechnen

Neben der Lohnsteuer werden von Ihrem Bruttolohn auch Sozialversicherungsbeiträge abgezogen. Diese setzen sich zusammen aus:

• Krankenversicherung: 14,6% (Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Beiträge, jeweils 7,3%)
• Pflegeversicherung: 3,05% (bzw. 3,3% in Sachsen für Kinderlose über 23 Jahre)
• Rentenversicherung: 18,6% (jeweils 9,3% von Arbeitgeber und Arbeitnehmer)
• Arbeitslosenversicherung: 2,6% (jeweils 1,3%)

Diese Beiträge werden vor der Berechnung der Lohnsteuer vom Bruttolohn abgezogen. Das bedeutet: Ihr zu versteuerndes Einkommen ist immer niedriger als Ihr Bruttolohn.

Beispielrechnung für 2020:

Bei einem Bruttolohn von 50.000 € und Steuerklasse I:

1. Abzug der Sozialversicherung (ca. 20%): 10.000 €
2. Verbleibendes zu versteuerndes Einkommen: 40.000 €
3. Abzug des Grundfreibetrags (9.408 €): 30.592 €
4. Berechnung der Lohnsteuer auf 30.592 €

Die genauen Sozialversicherungsbeiträge hängen von Ihrer Krankenkasse ab. Private Krankenversicherungen haben andere Beitragssätze, die nicht vom Bruttolohn abgezogen werden, sondern separat gezahlt werden müssen.

Steuererklärung 2020: Warum sie sich auch für Angestellte lohnt

Viele Angestellte glauben, dass sich eine Steuererklärung für sie nicht lohnt, weil die Lohnsteuer bereits korrekt vom Arbeitgeber abgeführt wird. Doch das stimmt nicht! Auch als Angestellter können Sie oft hunderte oder sogar tausende Euro zurückbekommen. Hier sind die wichtigsten Punkte, die für eine Steuererklärung sprechen:

• Werbungskosten: Auch wenn der Arbeitgeber bereits die Werbungskostenpauschale von 1.000 € berücksichtigt hat, können Sie höhere tatsächliche Kosten (z.B. für Fahrten zur Arbeit, Homeoffice, Fortbildungen) geltend machen.
• Sonderausgaben: Beiträge zur Renten-, Kranken- und Pflegeversicherung, Spenden, Kirchensteuer etc. können Sie absetzen.
• Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Scheidungskosten, Bestattungskosten etc. können steuerlich geltend gemacht werden.
• Kinderbetreuungskosten: Bis zu 4.000 € pro Kind und Jahr können Sie absetzen.
• Handwerkerleistungen: 20% von bis zu 6.000 € (also max. 1.200 €) für Handwerkerleistungen in der eigenen Wohnung.
• Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% von bis zu 20.000 € (also max. 4.000 €) für Dienstleistungen wie Putzhilfe oder Gärtner.

Besonders lohnend ist die Steuererklärung, wenn:

• Sie in Steuerklasse V oder VI waren
• Sie hohe Werbungskosten hatten (z.B. durch lange Anfahrtswege)
• Sie Kinder haben
• Sie 2020 geheiratet haben oder sich haben scheiden lassen
• Sie Nebeneinkünfte (z.B. aus Vermietung oder Kapitalerträgen) hatten

Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2020 endete eigentlich am 31. Juli 2021. Wenn Sie einen Steuerberater beauftragen, verlängert sich die Frist jedoch bis zum 28. Februar 2022. Für 2020 können Sie also noch bis zu diesem Datum eine Steuererklärung einreichen und sich eventuelle Rückerstattungen sichern.

Häufige Fehler bei der Steuerklasse – und wie Sie sie vermeiden

Bei der Wahl der Steuerklasse passieren immer wieder typische Fehler, die teuer werden können. Hier sind die häufigsten Fallstricke und wie Sie sie umgehen:

1. Falsche Steuerklasse nach Heirat: Viele frisch verheiratete Paare bleiben automatisch in Steuerklasse I, obwohl sie jetzt IV wählen könnten. Prüfen Sie nach der Heirat unbedingt Ihre Steuerklasse!
2. Steuerklasse III/V bei ähnlichem Einkommen: Wenn beide Partner ähnlich viel verdienen, führt die Kombination III/V oft zu einer Steuernachzahlung für den Partner in Klasse V. In diesem Fall ist IV/IV meist die bessere Wahl.
3. Vergessen, die Steuerklasse nach Trennung zu ändern: Nach einer Trennung müssen Sie Ihre Steuerklasse anpassen. Ansonsten kann es zu falschen Steuerabzügen kommen.
4. Kein Wechsel zu Klasse II nach Geburt: Alleinerziehende vergessen oft, nach der Geburt eines Kindes in Steuerklasse II zu wechseln und verzichten so auf den Entlastungsbetrag.
5. Falsche Angaben zum Kinderfreibetrag: Wenn Sie den Kinderfreibetrag nicht korrekt angeben, kann das zu falschen Steuerabzügen führen. Prüfen Sie, ob Ihr Arbeitgeber die richtige Anzahl an Kindern berücksichtigt.
6. Keine Anpassung bei Jobwechsel: Bei einem neuen Job müssen Sie Ihre Steuerklasse und Freibeträge neu angeben. Ansonsten wird automatisch Klasse I oder VI angenommen.

Tipp: Nutzen Sie den offiziellen Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums, um verschiedene Szenarien durchzuspielen. Dort können Sie auch prüfen, ob Ihre aktuelle Steuerklasse für Ihre Situation optimal ist.

Steuerklassen 2020 vs. 2021: Was hat sich geändert?

Während die Steuerklassen selbst sich zwischen 2020 und 2021 nicht geändert haben, gab es einige wichtige steuerliche Anpassungen, die Sie kennen sollten:

Parameter	2020	2021	Auswirkung
Grundfreibetrag	9.408 €	9.744 €	Steuerersparnis von bis zu 100 €
Kinderfreibetrag	7.812 €	8.388 €	Steuerersparnis von bis zu 290 € pro Kind
Entlastungsbetrag für Alleinerziehende	1.908 €	4.008 €	Deutliche Entlastung für Alleinerziehende
Solidaritätszuschlag	Abschaffung für 90%	Gleiche Regelung	Keine Veränderung
Homeoffice-Pauschale	Keine Pauschale	5 € pro Tag (max. 120 Tage)	Neue Abzugsmöglichkeit

Die wichtigsten Änderungen 2021 betrafen also vor allem die Freibeträge, die weiter erhöht wurden. Besonders der stark erhöhte Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (von 1.908 € auf 4.008 €) brachte hier eine spürbare Entlastung.

Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für vertiefende Informationen zu den Steuerklassen 2020 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Offizielle Informationen zu Steuerrecht und Steuerklassen
• Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zu Lohnsteuer und Steuerklassen
• Bundesagentur für Arbeit – Informationen zu Sozialversicherungsbeiträgen

Für persönliche Beratung können Sie sich auch an Ihren lokalen Steuerberater wenden oder das nächste Finanzamt kontaktieren.

Fazit: Die optimale Steuerklasse für Ihre Situation

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihre monatliche Nettoauszahlung deutlich beeinflussen. Hier noch einmal die wichtigsten Empfehlungen:

• Singles ohne Kinder: Steuerklasse I ist die richtige Wahl.
• Alleinerziehende: Steuerklasse II bringt steuerliche Vorteile durch den Entlastungsbetrag.
• Verheiratete mit ähnlichem Einkommen: Steuerklasse IV/IV ist meist die beste Option.
• Verheiratete mit stark unterschiedlichem Einkommen: Die Kombination III/V kann die monatliche Liquidität erhöhen.
• Nebenjob: Steuerklasse VI ist Pflicht, aber eine Freibetragsübertragung kann die Steuerlast reduzieren.

Denken Sie daran, dass die Steuerklasse nur die monatlichen Abzüge beeinflusst – nicht die gesamte Jahressteuerlast. Am Ende des Jahres wird alles verrechnet. Nutzen Sie unseren Steuerklassenrechner 2020, um verschiedene Szenarien durchzuspielen und die für Sie optimale Lösung zu finden.

Und nicht vergessen: Auch wenn die Steuerklasse richtig gewählt ist, lohnt sich in den meisten Fällen eine Steuererklärung. Besonders wenn Sie Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, können Sie oft eine schöne Rückerstattung erwirken.