Steuerrückzahlung 2017 Rechner

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuererstattung für das Jahr 2017. Dieser Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren wie Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen.

Steuerrückzahlung 2017: Alles was Sie wissen müssen

Die Steuererklärung für das Jahr 2017 kann sich auch Jahre später noch lohnen. Viele Arbeitnehmer haben Anspruch auf eine Steuerrückzahlung, wissen es aber nicht. In diesem umfassenden Ratgeber erklären wir, wie Sie Ihre Steuerrückzahlung für 2017 berechnen können, welche Fristen gelten und welche Besonderheiten es gibt.

1. Warum eine Steuererklärung für 2017 einreichen?

Auch wenn das Jahr 2017 schon einige Jahre zurückliegt, gibt es gute Gründe, eine Steuererklärung nachzureichen:

• Verjährungsfrist: Die reguläre Festsetzungsfrist für Steuererklärungen beträgt 4 Jahre. Für 2017 endete diese Frist eigentlich am 31.12.2021. Allerdings gibt es Ausnahmen, z.B. bei vorläufigen Bescheiden oder wenn das Finanzamt die Abgabe anfordert.
• Rückzahlungsanspruch: Viele Arbeitnehmer zahlen zu viel Lohnsteuer und haben Anspruch auf eine Rückerstattung.
• Nachträgliche Kosten: Wenn Sie 2017 hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, können Sie diese noch geltend machen.
• Steuerklassenwechsel: Bei Heirat, Scheidung oder Geburt eines Kindes in 2017 kann eine nachträgliche Berechnung sinnvoll sein.

Rechtliche Grundlage:

Gemäß § 46 Abs. 2 Nr. 8 EStG kann das Finanzamt eine Steuerfestsetzung ändern, wenn der Steuerpflichtige nachweist, dass er ohne grobes Verschulden gehindert war, die Frist einzuhalten. Bei berechtigtem Interesse ist auch nach Fristablauf eine Steuererklärung möglich.

Quelle: Einkommensteuergesetz (EStG)

2. Welche Kosten können Sie für 2017 absetzen?

Für das Steuerjahr 2017 gelten folgende Abzugsmöglichkeiten:

2.1 Werbungskosten

Werbungskosten sind Aufwendungen, die durch Ihre Berufstätigkeit entstehen. Typische Beispiele:

• Fahrtkosten: 0,30 € pro Kilometer für die Fahrt zur Arbeit (Entfernungspauschale). Ab dem 21. Kilometer gilt die erhöhte Pauschale.
• Arbeitsmittel: Kosten für Berufskleidung, Fachliteratur, Büromaterial etc.
• Fortbildungskosten: Seminare, Kurse, Studiengebühren – voll absetzbar.
• Homeoffice: 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr) für das häusliche Arbeitszimmer.
• Bewerbungskosten: Porto, Bewerbungsmappen, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen.
• Doppelte Haushaltsführung: Bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz.

Werbungskostenpauschale 2017: 1.000 € (wird automatisch berücksichtigt, höhere Kosten müssen nachgewiesen werden).

2.2 Sonderausgaben

Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die das Finanzamt berücksichtigt:

• Vorsorgeaufwendungen: Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung (bis zu 1.900 € bzw. 2.800 € bei Zusammenveranlagung).
• Spenden: Zuwendungen an gemeinnützige Organisationen (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte).
• Kirchensteuer: Als Sonderausgabe abziehbar.
• Schuldzinsen: Für Immobilienkredite (bei Vermietung als Werbungskosten).
• Unterhaltszahlungen: An den geschiedenen oder dauernd getrennten Ehegatten.

Sonderausgabenpauschale 2017: 36 € (für Ledige) bzw. 72 € (für Verheiratete).

2.3 Außergewöhnliche Belastungen

Dies sind zwangsläufige, ungewöhnlich hohe Ausgaben, die existenznotwendig sind:

• Krankheitskosten: Arzt-, Zahnarzt-, Krankenhauskosten (abzüglich zumutbarer Eigenbelastung).
• Behinderten-Pauschbetrag: Ab einem Grad der Behinderung (GdB) von 20 (384 € bis 1.420 €).
• Pflegekosten: Für Angehörige oder eigene Pflege.
• Bestattungskosten: Für nahe Angehörige.
• Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten.

Zumutbare Eigenbelastung 2017: 1-7% des Gesamtbetrags der Einkünfte (je nach Familienstand und Einkommen).

Beispielrechnung für 2017:

Ein Lediger mit 40.000 € Bruttoeinkommen hat 2.000 € Arztkosten. Die zumutbare Eigenbelastung beträgt 4% von 40.000 € = 1.600 €. Es können also 400 € (2.000 € – 1.600 €) als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden.

3. Steuerklassen und ihre Auswirkungen auf die Rückzahlung

Die Wahl der Steuerklasse beeinflusst die Höhe Ihrer monatlichen Lohnsteuer und damit auch Ihre mögliche Rückzahlung:

Steuerklasse	Typische Situation	Rückzahlungschancen	Besonderheiten 2017
I	Ledige, Geschiedene, Verwitwete	Hoch (häufig zu viel gezahlt)	Grundfreibetrag 2017: 8.820 €
II	Alleinerziehende	Sehr hoch (Entlastungsbetrag)	Entlastungsbetrag 2017: 1.908 €
III	Verheiratete (Hauptverdiener)	Mittel (oft optimiert)	Splittingverfahren möglich
IV	Verheiratete (beide Partner arbeiten)	Hoch (Faktorverfahren möglich)	Gleichmäßige Besteuerung
V	Verheiratete (Nebverdiener)	Sehr hoch (zu viel gezahlt)	Oft mit Klasse III kombiniert
VI	Zweiter Job	Sehr hoch (kein Freibetrag)	Immer Steuererklärung machen!

Für das Jahr 2017 galt noch das alte Steuerklassen-System. Seit 2020 gibt es Änderungen, insbesondere bei der Steuerklasse IV mit Faktor.

4. Schritt-für-Schritt-Anleitung: Steuererklärung 2017 nachreichen

Falls Sie Ihre Steuererklärung für 2017 noch nicht abgegeben haben, können Sie wie folgt vorgehen:

1. Unterlagen sammeln:
   • Lohnsteuerbescheinigung 2017
   • Kontoauszüge und Rechnungen für absetzbare Ausgaben
   • Nachweise über Sonderausgaben (Spendenquittungen, Versicherungsbeiträge)
   • Bei Selbstständigkeit: Einnahmen-Überschuss-Rechnung
2. Formulare besorgen:
   • Mantelbogen (allgemeine Angaben)
   • Anlage N (für Arbeitnehmer)
   • Ggf. weitere Anlagen (Vorsorgeaufwand, außergewöhnliche Belastungen etc.)

   Die Formulare für 2017 finden Sie im Bundesfinanzministerium-Archiv.

3. Steuererklärung ausfüllen:
   • Persönliche Daten eintragen
   • Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (aus Lohnsteuerbescheinigung)
   • Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen eintragen
   • Ggf. Freibeträge und Pauschalen berücksichtigen
4. Einreichen:
   • Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt
   • Oder elektronisch über Elster (falls noch möglich)
   • Frist beachten: Normalerweise 4 Jahre, aber mit Begründung auch später möglich
5. Steuerbescheid prüfen:
   • Prüfen Sie den Bescheid auf Richtigkeit
   • Bei Fehlern: Einspruch innerhalb eines Monats einlegen
   • Rückzahlung erfolgt meist innerhalb von 4-8 Wochen

Tipp:

Nutzen Sie Steuerprogramme wie WISO Steuer, Taxman oder die offizielle Elster-Software. Diese enthalten oft noch die Formulare für 2017 und führen Sie durch die Erklärung.

5. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2017

Vermeiden Sie diese typischen Fehler, die zu einer geringeren Rückzahlung führen können:

• Fehlende Belege: Ohne Nachweise werden viele Posten nicht anerkannt. Sammeln Sie alle Rechnungen und Quittungen.
• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren mit Klasse III/V kann eine Neuberechnung sinnvoll sein.
• Vergessene Werbungskosten: Viele vergessen, Fahrtkosten, Homeoffice oder Fortbildungskosten anzugeben.
• Sonderausgaben nicht genutzt: Besonders Spenden und Vorsorgeaufwendungen werden oft nicht vollständig ausgenutzt.
• Fristen verpasst: Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, kann in vielen Fällen noch nachträglich eine Erklärung abgegeben werden.
• Falsche Angaben: Unstimmigkeiten führen zu Rückfragen und verzögern die Bearbeitung.
• Keine Anlage für außergewöhnliche Belastungen: Hohe Arztkosten oder Behinderten-Pauschbetrag werden oft vergessen.

6. Steuerrückzahlung 2017: Wie hoch ist die durchschnittliche Rückzahlung?

Die Höhe der Steuerrückzahlung hängt von vielen Faktoren ab. Hier einige statistische Daten:

Berufsgruppe	Durchschnittliche Rückzahlung 2017	Häufigste Abzugsposten
Angestellte (Steuerklasse I)	850 € – 1.200 €	Werbungskosten, Fahrtkosten
Alleinerziehende (Steuerklasse II)	1.200 € – 1.800 €	Entlastungsbetrag, Kinderbetreuung
Verheiratete (Steuerklasse IV/IV)	600 € – 1.000 €	Splittingvorteil, Vorsorgeaufwendungen
Verheiratete (Steuerklasse III/V)	1.500 € – 2.500 € (bei Klasse V)	Steuerklassenkombination
Selbstständige	2.000 € – 5.000 €	Betriebsausgaben, Abschreibungen
Rentner	300 € – 800 €	Krankenversicherung, Werbungskosten

Laut Statistischem Bundesamt erhielten 2018 (für das Steuerjahr 2017) etwa 70% aller Steuerzahler eine Rückerstattung. Die durchschnittliche Rückzahlung lag bei ca. 930 €.

Quelle:

Statistisches Bundesamt, Steuerstatistik 2017: www.destatis.de

7. Besonderheiten für das Steuerjahr 2017

Für das Jahr 2017 gelten einige spezifische Regelungen:

• Grundfreibetrag: 8.820 € (2018: 9.000 €)
• Sparer-Pauschbetrag: 801 € (1.602 € für Verheiratete)
• Arbeitnehmer-Pauschbetrag: 1.000 €
• Entfernungspauschale: 0,30 €/km (ab 21. km 0,35 €/km)
• Homeoffice-Pauschale: Noch nicht eingeführt (erst ab 2020), aber Arbeitszimmer konnte abgesetzt werden
• Kinderfreibetrag: 4.716 € (plus 2.640 € für Betreuung/Erziehung/Ausbildung)
• Unterhaltshöchstbetrag: 8.820 €
• Behinderten-Pauschbetrag: Ab GdB 20 (384 € bis 1.420 €)

Ein wichtiger Unterschied zu heutigen Regelungen: Die Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge betrug 2017 noch 25% zzgl. Soli (5,5% von 25%) und ggf. Kirchensteuer.

8. Steuerrückzahlung 2017 mit Kindern

Für Familien mit Kindern gibt es zusätzliche Entlastungen:

• Kinderfreibetrag: 4.716 € pro Kind (7.356 € für zusammenveranlagte Eltern)
• Kindergeld: 192 € pro Monat (2.304 € pro Jahr)
• Betreuungskosten: 2/3 der Kosten (max. 4.000 € pro Kind)
• Ausbildungskosten: Schulgeld, Nachhilfe, Studiengebühren
• Behinderten-Pauschbetrag für Kinder: Bei Behinderung des Kindes

Besonders Alleinerziehende profitieren von zusätzlichen Entlastungen:

• Entlastungsbetrag: 1.908 € (2017)
• Alleinerziehenden-Freibetrag: 1.308 € (wenn Kind im Haushalt lebt)
• Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% der Kosten (max. 4.000 €)

9. Steuerrückzahlung 2017 für Rentner

Auch Rentner können eine Steuererklärung für 2017 abgeben und oft Geld zurückbekommen:

• Rentenbezugsmitteilungen: Prüfen Sie, ob zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde
• Krankenversicherungsbeiträge: Als Sonderausgabe absetzbar
• Pflegeversicherung: Voll abziehbar
• Werbungskosten: Auch Rentner können z.B. Fahrtkosten zu Behördengängen absetzen
• Außergewöhnliche Belastungen: Besonders Arztkosten sind relevant

Seit 2005 wird die Rente schrittweise besteuert. 2017 betrug der steuerpflichtige Anteil:

• Für Rentner, die 2017 in Rente gingen: 74%
• Für Rentner, die bereits länger in Rente waren: 50-74% (je nach Rentenbeginn)

10. Steuerrückzahlung 2017 für Selbstständige und Freiberufler

Selbstständige haben komplexere Steuererklärungen, aber auch höhere Abzugsmöglichkeiten:

• Betriebsausgaben: Alle Kosten, die mit dem Betrieb zusammenhängen
• Abschreibungen: Für Equipment, Fahrzeuge, Büromöbel etc.
• Büromiete: Voll absetzbar
• Fahrzeugkosten: 1%-Regelung oder Fahrtenbuch
• Reisekosten: Bei Dienstreisen
• Bewirtungskosten: 70% absetzbar (mit Beleg)
• Fortbildungskosten: Voll abziehbar

Für 2017 galt:

• Gewinnfreibetrag: Bis 24.500 € (für Freiberufler)
• Investitionsabzugsbetrag: 40% der Anschaffungskosten (max. 200.000 €)
• Degressive Abschreibung: Für bewegliche Wirtschaftsgüter (25% im ersten Jahr)

11. Steuerrückzahlung 2017 bei Immobilienbesitz

Immobilienbesitzer können zusätzliche Posten geltend machen:

• Werbungskosten bei Vermietung:
  • Zinsen für Immobilienkredite
  • Reparatur- und Instandhaltungskosten
  • Gebäudeversicherung
  • Mietausfallwagnis (2% der Mieteinnahmen)
  • Abschreibung (2-3% pro Jahr)
• Eigenheimzulage: Für vor 2006 gebaute/erkaufte Immobilien (bis 2017 möglich)
• Handwerkerleistungen: 20% der Kosten (max. 1.200 € pro Jahr)
• Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% der Kosten (max. 4.000 €)
• Energetische Sanierung: Steuerbonus für Maßnahmen wie Dämmung, neue Heizung etc.

12. Steuerrückzahlung 2017 bei Kapitalerträgen

Für Kapitalerträge galt 2017:

• Abgeltungsteuer: 25% zzgl. Soli (5,5% von 25%) und ggf. Kirchensteuer
• Sparer-Pauschbetrag: 801 € (1.602 € für Verheiratete)
• Freistellungsauftrag: Bis 801 € (1.602 €) pro Jahr steuerfrei
• Verlustverrechnung: Verluste können mit Gewinnen verrechnet werden

Typische Kapitalerträge:

• Zinsen von Sparbüchern, Festgeld
• Dividenden aus Aktien
• Erträge aus Investmentfonds
• Gewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren

13. Steuerrückzahlung 2017 bei Nebeneinkünften

Auch für Nebeneinkünfte muss eine Steuererklärung abgegeben werden:

• Minijob (450-€-Job):
  • Steuerfrei, aber sozialversicherungspflichtig wenn Hauptjob besteht
  • Kann Werbungskosten verursachen (Fahrtkosten etc.)
• Selbstständige Nebentätigkeit:
  • Einnahmen-Überschuss-Rechnung erforderlich
  • Alle Betriebsausgaben absetzbar
  • Ggf. Kleinunternehmerregelung (Umsatz < 17.500 €)
• Vermietung und Verpachtung:
  • Mieteinnahmen müssen versteuert werden
  • Alle damit zusammenhängenden Kosten absetzbar
• Kapitalerträge:
  • Abgeltungsteuer von 25%
  • Sparer-Pauschbetrag nutzen

14. Steuerrückzahlung 2017 bei Arbeitslosigkeit

Auch Arbeitslose können eine Steuererklärung abgeben:

• Arbeitslosengeld I: Voll steuerpflichtig, aber Werbungskosten absetzbar (z.B. Bewerbungskosten)
• Arbeitslosengeld II: Steuerfrei
• Bewerbungskosten:
  • Porto, Bewerbungsmappen
  • Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen (0,30 €/km)
  • Kosten für Bewerbungsfotos
  • Beratungskosten (z.B. Karrierecoaching)
• Fortbildungskosten: Umschulungen, Weiterbildungen während der Arbeitslosigkeit
• Fahrtkosten zum Arbeitsamt: 0,30 €/km

15. Steuerrückzahlung 2017 bei Scheidung

Bei einer Scheidung im Jahr 2017 gibt es steuerliche Besonderheiten:

• Steuerklassenwechsel: Von III/V auf I oder II
• Unterhaltszahlungen:
  • Gezahlter Unterhalt ist als Sonderausgabe absetzbar (bis 13.805 €)
  • Erhaltener Unterhalt ist steuerpflichtiges Einkommen
• Scheidungskosten:
  • Anwalts- und Gerichtskosten als außergewöhnliche Belastung
  • Zugewinnausgleich kann steuerliche Auswirkungen haben
• Immobilienübertragung:
  • Bei Übertragung des Familienheims ggf. Spekulationssteuer beachten
  • Grunderwerbsteuer bei Neuanschaffung
• Kindergeld: Regelung, wer das Kindergeld erhält
• Steuerliche Veranlagung: Letzte gemeinsame Veranlagung oder getrennte Veranlagung

16. Steuerrückzahlung 2017 bei Erbe oder Schenkung

Erbschaften und Schenkungen aus 2017 können steuerliche Auswirkungen haben:

• Freibeträge 2017:
  • Ehepartner: 500.000 €
  • Kinder: 400.000 €
  • Enkel: 200.000 €
  • Eltern: 100.000 €
  • Andere: 20.000 €
• Steuersätze:
  • 7-30% je nach Verwandtschaftsgrad und Höhe
  • Für Ehepartner und Kinder oft steuerfrei
• Immobilien:
  • Bei geerbten Immobilien: Verkehrswert maßgeblich
  • 10-Jahres-Frist für Spekulationssteuer bei Verkauf
• Schenkungsteuer:
  • Alle 10 Jahre können Freibeträge neu genutzt werden
  • Schenkungen an Kinder für Ausbildung steuerfrei

17. Steuerrückzahlung 2017 bei Auslandsbezug

Bei Einkünften aus dem Ausland oder Auslandsaufenthalt 2017:

• Auslandseinkünfte:
  • Müssen in Deutschland versteuert werden
  • Doppelbesteuerungsabkommen beachten
  • Anrechnung ausländischer Steuern möglich
• Auslandsaufenthalt:
  • Bei mehr als 6 Monaten: Unbeschränkte Steuerpflicht in Deutschland?
  • Doppelte Haushaltsführung möglich
• Ausländische Renten:
  • Oft nur mit Progressionsvorbehalt
  • Doppelbesteuerung vermeiden
• Ausländische Kapitalerträge:
  • Meldepflicht in Deutschland
  • Quellensteuer kann angerechnet werden

18. Steuerrückzahlung 2017: Verjährung und Fristen

Die wichtigsten Fristen für das Steuerjahr 2017:

• Reguläre Abgabefrist: 31.05.2018 (für selbst vorbereitete Erklärungen)
• Verlängerte Frist mit Steuerberater: 31.12.2019
• Festsetzungsfrist: 4 Jahre (bis 31.12.2021)
• Verjährung: Nach 4 Jahren, aber bei Steuerhinterziehung 10 Jahre
• Nachträgliche Abgabe: Mit Begründung oft noch möglich

Ausnahmen, bei denen eine nachträgliche Abgabe möglich ist:

• Wenn das Finanzamt die Abgabe anfordert
• Bei vorläufigen Steuerbescheiden
• Wenn neue Tatsachen bekannt werden (z.B. nachträgliche Kosten)
• Bei offensichtlichen Fehlern im Bescheid

Wichtig:

Auch wenn die Frist abgelaufen ist, können Sie beim Finanzamt einen Antrag auf nachträgliche Berücksichtigung stellen. Besonders bei hohen Rückzahlungsbeträgen lohnt sich der Versuch.

19. Steuerrückzahlung 2017: Häufige Fragen

Frage 1: Kann ich die Steuererklärung für 2017 noch elektronisch abgeben?

Antwort: Die offizielle Elster-Software unterstützt 2017 nicht mehr. Sie müssen die Erklärung per Post einreichen oder ein Steuerprogramm nutzen, das ältere Jahrgänge unterstützt (z.B. WISO Steuer 2017).

Frage 2: Wie lange dauert die Bearbeitung einer nachträglichen Steuererklärung?

Antwort: Die Bearbeitungsdauer variiert stark. Bei einfachen Fällen: 4-8 Wochen. Bei komplexen Fällen oder Rückfragen: 3-6 Monate. Nachträgliche Erklärungen können länger dauern.

Frage 3: Was passiert, wenn ich zu viel Steuer zurückerhalte?

Antwort: Das Finanzamt kann den Bescheid korrigieren, wenn ein Fehler vorliegt. Bei vorsätzlicher Falschangabe drohen Strafen. Bei ehrlichen Fehlern wird meist nur der Betrag korrigiert.

Frage 4: Kann ich die Steuererklärung für meinen verstorbenen Ehepartner nachreichen?

Antwort: Ja, als Erbe können Sie die Steuererklärung für den Verstorbenen nachreichen. Sie benötigen einen Erbschein oder Testament und alle relevanten Unterlagen.

Frage 5: Lohnt sich eine Steuererklärung für 2017, wenn ich nur wenig verdient habe?

Antwort: Ja, besonders wenn Sie unter dem Grundfreibetrag (8.820 € in 2017) lagen. Sie können oft die gesamte Lohnsteuer zurückerhalten. Auch bei geringem Einkommen können Werbungskosten oder Sonderausgaben zu einer Rückzahlung führen.

Frage 6: Wie bekomme ich meine Lohnsteuerbescheinigung für 2017?

Antwort: Sie können Ihre Lohnsteuerbescheinigung beim Arbeitgeber anfordern. Falls der Arbeitgeber nicht mehr existiert, können Sie beim Finanzamt eine Kopie beantragen oder Ihre Gehaltsabrechnungen verwenden.

Frage 7: Kann ich die Steuererklärung für 2017 noch mit einem Steuerberater machen?

Antwort: Ja, viele Steuerberater bearbeiten auch ältere Jahrgänge. Die Kosten (ca. 200-500 €) können sich lohnen, wenn eine hohe Rückzahlung zu erwarten ist.

Frage 8: Was ist der Unterschied zwischen Steuererstattung und Steuerrückzahlung?

Antwort: Es gibt keinen Unterschied – die Begriffe werden synonym verwendet. Gemeint ist die Rückerstattung von zu viel gezahlter Steuer.

Frage 9: Kann ich die Steuererklärung für 2017 noch online machen?

Antwort: Die offizielle Elster-Plattform unterstützt 2017 nicht mehr. Sie können aber kommerzielle Steuerprogramme nutzen oder die Erklärung per Post einreichen.

Frage 10: Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit, dass ich eine Steuerrückzahlung erhalte?

Antwort: Laut Statistik erhalten etwa 70% aller Steuerzahler eine Rückerstattung. Besonders hoch ist die Wahrscheinlichkeit bei:

• Steuerklasse V oder VI
• Hohen Werbungskosten (z.B. lange Fahrten zur Arbeit)
• Hohen Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden)
• Außergewöhnlichen Belastungen (z.B. Arztkosten)
• Alleinerziehenden
• Arbeitnehmern mit Nebenjob

20. Steuerrückzahlung 2017: Tools und Hilfsmittel

Diese Tools können Ihnen bei der Steuererklärung für 2017 helfen:

• Steuerprogramme:
  • WISO Steuer 2017 (kann nachträglich installiert werden)
  • Taxman 2017
  • SteuerSparErklärung 2017
• Offizielle Formulare:
  • Bundesfinanzministerium: www.bundesfinanzministerium.de
  • Landesfinanzämter (z.B. Bayern: www.finanzamt.bayern.de)
• Rechner und Tools:
  • Brutt netto Rechner 2017 (z.B. von brutto-netto-rechner.info)
  • Steuererklärungs-Checklisten
  • Werbungskosten-Rechner
• Beratung:
  • Steuerberater (Suche über Steuerberater-Suchservice)
  • Lohnsteuerhilfevereine
  • Verbraucherzentralen (kostenpflichtige Beratung)

21. Steuerrückzahlung 2017: Rechtliche Grundlagen

Die wichtigsten gesetzlichen Regelungen für 2017:

• Einkommensteuergesetz (EStG): Regelt die Besteuerung von Einkommen
• Einkommensteuer-Durchführungsverordnung (EStDV): Konkrete Ausführungsbestimmungen
• Abgabenordnung (AO): Allgemeine steuerliche Vorschriften
• Lohnsteuer-Durchführungsverordnung (LStDV): Regelungen zur Lohnsteuer
• Sozialversicherungsrecht: Beitragsbemessungsgrenzen etc.

Wichtige Paragrafen für 2017:

• § 9 EStG: Werbungskosten
• § 10 EStG: Sonderausgaben
• § 33 EStG: Außergewöhnliche Belastungen
• § 33a EStG: Behinderten-Pauschbetrag
• § 32 EStG: Steuerklassen und Tarif
• § 46 EStG: Festsetzungsfristen
• § 170 AO: Änderung von Steuerbescheiden

Offizielle Quellen:

Die vollständigen Gesetzestexte finden Sie im Gesetzesportal des Bundesjustizministeriums.

22. Steuerrückzahlung 2017: Fallbeispiele

Beispiel 1: Angestellter mit langen Fahrten zur Arbeit

Herr Müller (Steuerklasse I, 45.000 € Brutto, 50 km einfache Fahrt, 230 Arbeitstage):

• Entfernungspauschale: 50 km × 2 × 230 Tage × 0,30 € = 7.800 €
• Abzüglich Werbungskostenpauschale (1.000 €) = 6.800 € zusätzliche Werbungskosten
• Geschätzte Rückzahlung: ~1.200 €

Beispiel 2: Alleinerziehende Mutter

Frau Schmidt (Steuerklasse II, 35.000 € Brutto, 1 Kind, 5.000 € Kinderbetreuungskosten):

• Entlastungsbetrag: 1.908 €
• Kinderfreibetrag: 4.716 €
• Kinderbetreuung: 2/3 von 5.000 € = 3.333 €
• Geschätzte Rückzahlung: ~1.800 €

Beispiel 3: Rentner mit hohen Krankenkosten

Herr Bauer (Rente 20.000 €, Krankenkosten 3.000 €):

• Zumutbare Eigenbelastung (2% von 20.000 €) = 400 €
• Abziehbare Krankheitskosten: 3.000 € – 400 € = 2.600 €
• Geschätzte Rückzahlung: ~500 €

23. Steuerrückzahlung 2017: Alternativen wenn die Frist abgelaufen ist

Falls die reguläre Frist abgelaufen ist, gibt es noch diese Möglichkeiten:

• Antrag auf nachträgliche Berücksichtigung:
  • Formlos beim Finanzamt beantragen
  • Begründung angeben (z.B. “erst jetzt von der Möglichkeit erfahren”)
  • Unterlagen einreichen
• Einspruch gegen alten Bescheid:
  • Wenn der Bescheid noch nicht bestandskräftig ist
  • Innerhalb eines Monats nach Erhalt
• Änderungsantrag nach § 173 AO:
  • Bei neuen Tatsachen oder Beweisen
  • Z.B. nachträglich gefundene Belege
• Gütliche Einigung:
  • Direkt mit dem Sachbearbeiter sprechen
  • Oft kulante Lösungen möglich
• Steuerberater einschalten:
  • Profis kennen oft Wege, auch nach Fristablauf noch Erfolge zu erzielen
  • Kosten können sich lohnen

24. Steuerrückzahlung 2017: Checkliste für die Unterlagen

Sammeln Sie diese Unterlagen für Ihre Steuererklärung 2017:

• Persönliche Daten:
  • Personalausweis
  • Steueridentifikationsnummer
  • Ggf. Heiratsurkunde, Scheidungsurteil
• Einkommensnachweise:
  • Lohnsteuerbescheinigung 2017
  • Rentenbescheide
  • Arbeitslosengeld-Bescheide
  • Mieteinnahmen-Nachweise
  • Kapitalerträge (z.B. Zinsbescheinigungen)
• Werbungskosten:
  • Fahrtenbuch oder Nachweis über Fahrtkosten
  • Rechnungen für Arbeitsmittel
  • Fortbildungskosten (Seminare, Bücher)
  • Bewerbungskosten
  • Homeoffice-Nachweise
• Sonderausgaben:
  • Versicherungsbeiträge (Kranken-, Renten-, Pflegeversicherung)
  • Spendenquittungen
  • Kirchensteuernachweis
  • Schuldzinsen für Immobilien
• Außergewöhnliche Belastungen:
  • Arztrechnungen, Apothekenquittungen
  • Behindertenausweis
  • Pflegerechnungen
  • Bestattungskosten
  • Scheidungskosten
• Immobilien:
  • Mietverträge
  • Modernisierungsrechnungen
  • Grundsteuerbescheid
  • Kreditverträge
• Familie:
  • Geburtsurkunde der Kinder
  • Kindergarten-/Schulgebühren
  • Nachweise über Unterhaltszahlungen

25. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung für 2017?

Die Steuererklärung für 2017 kann sich auch Jahre später noch lohnen. Besonders in diesen Fällen:

• Sie hatten hohe Werbungskosten (lange Fahrten, Fortbildungen, Arbeitsmittel)
• Sie sind alleinerziehend oder hatten 2017 ein Kind
• Sie hatten hohe außergewöhnliche Belastungen (Arztkosten, Pflegekosten)
• Sie waren in Steuerklasse V oder VI
• Sie hatten Nebeneinkünfte (Selbstständigkeit, Vermietung)
• Sie waren arbeitslos und hatten Bewerbungskosten
• Sie sind Rentner mit Krankenversicherungskosten

Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie oft noch eine nachträgliche Steuererklärung abgeben. Die Chancen auf eine Rückzahlung sind hoch – im Durchschnitt erhalten 7 von 10 Steuerzahlern Geld zurück.

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre voraussichtliche Steuerrückzahlung für 2017 zu berechnen. Bei komplexen Fällen oder hohen Beträgen kann sich die Beratung durch einen Steuerberater lohnen.

Letzter Tipp:

Bewahren Sie alle Unterlagen für 2017 mindestens bis Ende 2025 auf (10 Jahre Aufbewahrungsfrist für steuerrelevante Dokumente).