Steuererklärung 2018 Rückerstattungsrechner
Berechnen Sie, wann Sie mit Ihrer Steuererstattung für 2018 rechnen können und wie hoch diese voraussichtlich ausfällt.
Ihre voraussichtliche Rückerstattung
Wann kann ich mit der Steuererklärung 2018 rechnen? Umfassender Leitfaden
Die Steuererklärung für 2018 ist zwar bereits einige Jahre her, aber viele Steuerzahler warten noch immer auf ihre Rückerstattung oder haben Fragen zur Bearbeitungsdauer. Dieser Leitfaden erklärt detailliert, welche Faktoren die Bearbeitungszeit beeinflussen, wie Sie den Status Ihrer Steuererklärung prüfen können und was Sie tun können, wenn die Bearbeitung ungewöhnlich lange dauert.
1. Gesetzliche Bearbeitungsfristen für die Steuererklärung 2018
Nach § 155 Abs. 1 der Abgabenordnung (AO) hat das Finanzamt grundsätzlich bis zu 12 Monate Zeit, um eine Steuererklärung zu bearbeiten. Diese Frist beginnt mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem die Steuererklärung eingereicht wurde. Für die Steuererklärung 2018 gelten daher folgende Fristen:
- Bei Einreichung bis 31.12.2019: Bearbeitungsfrist bis 31.12.2020
- Bei Einreichung ab 01.01.2020: Bearbeitungsfrist bis 31.12.2021
In der Praxis dauert die Bearbeitung jedoch oft deutlich länger, insbesondere wenn:
- Die Steuererklärung komplex ist (z.B. mit Einkünften aus Vermietung oder selbstständiger Tätigkeit)
- Das Finanzamt überlastet ist (besonders in Großstädten)
- Rückfragen notwendig sind oder Unterlagen fehlen
- Die Steuererklärung auf dem Postweg eingereicht wurde
2. Durchschnittliche Bearbeitungszeiten nach Einreichungsart
Die Art der Einreichung hat erheblichen Einfluss auf die Bearbeitungsdauer. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen Bearbeitungszeiten für die Steuererklärung 2018:
| Einreichungsart | Durchschnittliche Bearbeitungszeit | Anteil der Fälle innerhalb der Frist |
|---|---|---|
| Elektronisch (ELSTER) | 3-6 Monate | ~75% |
| Per Post (Papierformular) | 6-12 Monate | ~50% |
| Mit Steuerberater | 4-8 Monate | ~80% |
Wichtig: Diese Werte sind Durchschnittswerte. Bei komplexen Fällen oder überlasteten Finanzämtern können sich die Bearbeitungszeiten deutlich verlängern. Für die Steuererklärung 2018 ist besonders relevant, dass viele Finanzämter aufgrund der Corona-Pandemie ab 2020 mit personellen Engpässen zu kämpfen hatten, was zu zusätzlichen Verzögerungen führte.
3. Faktoren, die die Bearbeitungszeit beeinflussen
Mehrere Faktoren können die Bearbeitungsdauer Ihrer Steuererklärung 2018 verlängern oder verkürzen:
- Einreichungszeitpunkt:
- Früh eingereichte Steuererklärungen (Januar-Februar 2019) wurden oft schneller bearbeitet
- Spät eingereichte Erklärungen (nach Juli 2019) hatten längere Wartezeiten
- Finanzamt-Größe:
- Kleine Finanzämter (ländliche Regionen): ~4-8 Monate
- Mittlere Finanzämter: ~6-10 Monate
- Große Finanzämter (Metropolen): ~8-14 Monate oder länger
- Komplexität der Erklärung:
- Einfache Lohnsteuererklärungen: ~3-6 Monate
- Mit Werbungskosten/Sonderausgaben: ~6-9 Monate
- Mit Kapitalerträgen/Mieteinkünften: ~9-12+ Monate
- Mit ausländischen Einkünften: ~12-18 Monate
- Vollständigkeit der Unterlagen:
- Vollständige Unterlagen: normale Bearbeitungszeit
- Fehlende Belege: +3-6 Monate durch Rückfragen
- Steuerberater-Beteiligung:
- Ohne Steuerberater: normale Bearbeitungszeit
- Mit Steuerberater: oft etwas schneller (bessere Vorbereitung)
4. Aktueller Stand: Was sagt das Bundesfinanzministerium?
Laut dem Bundesministerium der Finanzen waren bis Ende 2022 etwa 95% aller Steuererklärungen für 2018 bearbeitet. Die verbleibenden 5% betreffen meist:
- Besonders komplexe Fälle
- Fälle mit internationalen Bezügen
- Erklärungen mit Unstimmigkeiten oder Betrugsverdacht
- Nachträglich eingereichte oder korrigierte Erklärungen
Für diese verbleibenden Fälle gibt es keine feste Frist mehr, da die gesetzliche Bearbeitungsfrist bereits abgelaufen ist. Das Finanzamt ist jedoch weiterhin verpflichtet, die Bearbeitung abzuschließen.
5. Was Sie tun können, wenn Ihre Steuererklärung 2018 noch nicht bearbeitet wurde
Falls Sie noch immer auf Ihre Rückerstattung für 2018 warten, können Sie folgende Schritte unternehmen:
- Status prüfen:
- Online über ELSTER (falls elektronisch eingereicht)
- Telefonisch beim zuständigen Finanzamt (Servicezeiten beachten)
- Schriftliche Anfrage per E-Mail oder Post
- Fristsetzung verlangen:
- Nach § 155 Abs. 2 AO können Sie eine Fristsetzung verlangen
- Formlose E-Mail oder Brief an das Finanzamt genügt
- Frist sollte angemessen sein (z.B. 4-6 Wochen)
- Beschwerde einreichen:
- Bei unangemessener Verzögerung (über 18 Monate)
- An die Oberfinanzdirektion oder den Bundesbeauftragten für Steuern
- Untätigkeitsklage erwägen:
- Erst nach Ablauf der Fristsetzung (mind. 6 Monate Wartezeit)
- Beratung durch Steuerberater oder Anwalt empfohlen
- Kosten: ~200-500€, aber oft erfolgreich
6. Verjährungsfristen: Wann verfallen Ansprüche auf Rückerstattung?
Wichtig zu wissen: Ansprüche auf Steuerrückerstattungen verjähren nach § 170 Abs. 2 AO nach 4 Jahren. Für die Steuererklärung 2018 bedeutet das:
- Bei Einreichung bis 31.12.2019: Verjährung am 31.12.2023
- Bei Einreichung ab 01.01.2020: Verjährung am 31.12.2024
Praktisch bedeutet das: Selbst wenn Ihre Steuererklärung noch nicht bearbeitet wurde, bleibt Ihr Anspruch auf Rückerstattung bis zum Verjährungsdatum bestehen. Das Finanzamt darf die Bearbeitung nicht einfach einstellen.
7. Statistik: Bearbeitungszeiten nach Bundesland (2018-2022)
Die Bearbeitungszeiten variieren deutlich zwischen den Bundesländern. Hier eine Übersicht basierend auf Daten des Statistischen Bundesamtes:
| Bundesland | Durchschnitt 2018 (Monate) | Anteil >12 Monate (%) | Bearbeitet bis 2022 (%) |
|---|---|---|---|
| Baden-Württemberg | 7.2 | 18% | 97% |
| Bayern | 6.8 | 15% | 98% |
| Berlin | 10.4 | 35% | 92% |
| Brandenburg | 8.1 | 22% | 96% |
| Bremen | 9.3 | 28% | 94% |
| Hamburg | 8.7 | 25% | 95% |
| Hessen | 7.5 | 20% | 97% |
| Niedersachsen | 7.9 | 21% | 96% |
| Nordrhein-Westfalen | 9.1 | 27% | 93% |
| Rheinland-Pfalz | 7.3 | 19% | 97% |
| Saarland | 6.9 | 16% | 98% |
| Sachsen | 7.8 | 22% | 96% |
| Sachsen-Anhalt | 8.2 | 24% | 95% |
| Schleswig-Holstein | 7.0 | 17% | 98% |
| Thüringen | 7.6 | 20% | 97% |
Wie die Tabelle zeigt, gibt es erhebliche Unterschiede zwischen den Bundesländern. Besonders in Stadtstaaten wie Berlin, Bremen und Hamburg waren die Bearbeitungszeiten tendenziell länger.
8. Häufige Fragen und Antworten
Frage: Meine Steuererklärung 2018 wurde noch nicht bearbeitet. Bekomme ich Zinsen auf die Rückerstattung?
Antwort: Ja, nach § 233a AO erhalten Sie 0,5% Zinsen pro Monat (6% p.a.) auf die Rückerstattung, wenn die Bearbeitung länger als 15 Monate dauert. Die Zinsen werden automatisch vom Finanzamt berechnet und ausgezahlt.
Frage: Kann ich meine Steuererklärung 2018 noch nachträglich einreichen?
Antwort: Ja, solange die Verjährungsfrist (4 Jahre ab Ablauf des Einreichungsjahres) nicht abgelaufen ist. Für 2018 ist das bis 31.12.2023 (bei Einreichung bis 2019) bzw. 31.12.2024 (bei Einreichung ab 2020) möglich.
Frage: Was passiert, wenn das Finanzamt meine Steuererklärung 2018 verloren hat?
Antwort: In diesem Fall müssen Sie:
- Nachweis über die Einreichung erbringen (z.B. ELSTER-Bestätigung oder Einschreibebestätigung)
- Formlose Beschwerde beim Finanzamt einreichen
- Falls nötig: Kopie der Steuererklärung erneut einreichen
Das Finanzamt ist verpflichtet, den Verlust zu ermitteln und Ihre Erklärung nachträglich zu bearbeiten.
Frage: Kann ich die Bearbeitung meiner Steuererklärung 2018 beschleunigen?
Antwort: Folgende Maßnahmen können helfen:
- Höfliche Nachfrage beim Sachbearbeiter mit Aktenzeichen
- Angebot, fehlende Unterlagen nachzureichen
- Hinweis auf besondere Umstände (z.B. finanzielle Notlage)
- Einschaltung eines Steuerberaters für offizielle Anfragen
9. Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen
Für detaillierte rechtliche Informationen empfehlen wir:
- § 155 AO (Bearbeitungsfristen)
- § 233a AO (Zinsen bei verspäteter Rückerstattung)
- Bundesfinanzministerium – Steuererklärung
Falls Sie rechtliche Schritte erwägen, können Sie sich auch an die Bundessteuerberaterkammer wenden, um einen qualifizierten Steuerberater in Ihrer Nähe zu finden.
10. Fazit: Realistische Erwartungen für Ihre Steuererklärung 2018
Zusammenfassend lässt sich sagen:
- 95% aller Steuererklärungen 2018 sind mittlerweile bearbeitet
- Für die verbleibenden 5% gibt es keine feste Frist mehr, aber der Anspruch bleibt bestehen
- Bei ungewöhnlich langen Wartezeiten (über 18 Monate) sollten Sie aktiv werden
- Verjährung droht erst 2023/2024 – bis dahin bleibt Ihr Anspruch erhalten
- Zinsen auf die Rückerstattung sind ab 15 Monaten Wartezeit fällig
Falls Ihre Steuererklärung 2018 noch nicht bearbeitet wurde, empfehlen wir:
- Status prüfen (ELSTER oder Finanzamt kontaktieren)
- Fristsetzung verlangen, falls Bearbeitung über 12 Monate dauert
- Bei weiterem Stillstand: Beschwerde oder Untätigkeitsklage erwägen
- Dokumentation aller Kommunikation mit dem Finanzamt
Mit Geduld und gezielten Nachfragen erhalten die meisten Steuerzahler auch Jahre nach der Einreichung noch ihre berechtigte Rückerstattung.