Wann Kann Man Mit Einkommenssteuer Rechnen

Berechnen Sie, wann Sie mit Ihrer Einkommensteuererklärung rechnen können und wie hoch Ihre voraussichtliche Rückerstattung sein wird.

Wann kann man mit der Einkommensteuererklärung rechnen? – Komplettleitfaden 2024

Die Frage “Wann kann man mit der Einkommensteuererklärung rechnen?” beschäftigt Millionen Steuerzahler in Deutschland jedes Jahr. Die Bearbeitungsdauer und Auszahlung Ihrer Steuerrückerstattung hängt von verschiedenen Faktoren ab. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wichtige zu Fristen, Bearbeitungszeiten und Tipps für eine schnellere Rückerstattung.

1. Offizielle Fristen für die Steuererklärung 2024

Für das Steuerjahr 2023 gelten folgende wichtige Termine:

• 31. Juli 2024: Letzter Abgabetermin für Steuererklärungen 2023, wenn Sie diese selbst erstellen (ohne Steuerberater)
• 28. Februar 2025: Verlängerter Abgabetermin, wenn Sie einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein beauftragen
• Ab Januar 2024: Sie können Ihre Steuererklärung für 2023 einreichen

Wichtig: Seit 2023 müssen Arbeitnehmer ihre Steuererklärung nur noch abgeben, wenn sie dazu aufgefordert werden oder eine Rückerstattung erwarten. Die Pflichtabgabe entfällt für die meisten Angestellten.

2. Durchschnittliche Bearbeitungszeiten 2024

Die Bearbeitungsdauer Ihrer Steuererklärung hängt stark vom Einreichzeitpunkt und der Art der Einreichung ab:

Einreichmethode	Einreichzeitpunkt	Durchschnittliche Bearbeitungsdauer	Auszahlungszeitraum
Elektronisch (Elster)	Januar – März	6-8 Wochen	März – Mai
Elektronisch (Elster)	April – Juni	8-12 Wochen	Juni – August
Elektronisch (Elster)	Juli – September	12-16 Wochen	Oktober – Dezember
Papierformular	Januar – Juli	12-20 Wochen	April – November
Mit Steuerberater	Ganzjährig	4-8 Wochen	Je nach Einreichung

Laut offiziellen Statistiken des Bundesfinanzministeriums wurden 2023 über 80% aller elektronisch eingereichten Steuererklärungen innerhalb von 8 Wochen bearbeitet. Papieranträge benötigten im Durchschnitt 16 Wochen.

3. Faktoren, die die Bearbeitungsdauer beeinflussen

1. Einreichzeitpunkt: Früh eingereichte Erklärungen (Januar-März) werden schneller bearbeitet als spätere Einreichungen.
2. Komplexität der Erklärung: Einfache Fälle (nur Angestelltenverhältnis) werden schneller bearbeitet als komplexe Fälle mit Selbstständigkeit oder Vermietung.
3. Vollständigkeit der Unterlagen: Fehlende Belege oder unvollständige Angaben führen zu Rückfragen und Verzögerungen.
4. Einreichmethode: Elektronische Einreichung über Elster ist deutlich schneller als Papierformulare.
5. Finanzamt-Auslastung: Einige Finanzämter sind stärker ausgelastet als andere, was zu regionalen Unterschieden führt.
6. Steuerberater-Beteiligung: Erklärungen über Steuerberater werden oft priorisiert bearbeitet.

4. Tipps für eine schnellere Bearbeitung

• Elektronische Einreichung nutzen: Nutzen Sie unbedingt das Elster-Portal oder zertifizierte Steuerprogramme.
• Früh einreichen: Reichen Sie Ihre Erklärung möglichst zwischen Januar und März ein.
• Vollständige Unterlagen: Stellen Sie sicher, dass alle Belege und Angaben vollständig sind.
• Vorab prüfen: Nutzen Sie die Plausibilitätsprüfung Ihres Steuerprogramms.
• Direktüberweisung angeben: Hinterlegen Sie Ihre IBAN für schnellere Auszahlung.
• Rückfragen vermeiden: Klären Sie unklare Punkte vor der Einreichung.

5. Aktuelle Statistiken zur Steuerrückerstattung 2024

Laut einer Studie der Statistischen Ämter des Bundes und der Länder aus 2023 erhalten deutsche Steuerzahler im Durchschnitt folgende Rückerstattungen:

Steuerzahlergruppe	Durchschnittliche Rückerstattung	Anteil mit Rückerstattung
Angestellte (Steuerklasse I)	1.024 €	87%
Angestellte mit Kind (Steuerklasse II)	1.845 €	92%
Verheiratete (Steuerklasse III/IV)	1.560 €	89%
Selbstständige	2.340 €	78%
Rentner	870 €	65%

Interessanterweise erhalten Steuerzahler, die ihre Erklärung zwischen Januar und März einreichen, im Durchschnitt 15% höhere Rückerstattungen als Spät-Einreicher. Dies liegt oft daran, dass Früh-Einreicher ihre Unterlagen besser vorbereiten und mehr Abzugsmöglichkeiten nutzen.

6. Häufige Fragen und Antworten

Wann kommt die Steuererstattung 2024?

Die Auszahlung erfolgt meist 6-12 Wochen nach Einreichung. Bei elektronischer Abgabe im Januar können Sie oft schon im März mit der Auszahlung rechnen. Spät eingereichte Erklärungen (Juni/Juli) werden oft erst im Herbst bearbeitet.

Kann ich den Bearbeitungsstatus meiner Steuererklärung prüfen?

Ja, über das Elster-Portal können Sie den Bearbeitungsstatus Ihrer eingereichten Steuererklärung einsehen. Viele Finanzämter bieten auch telefonische Auskünfte an.

Was tun, wenn die Bearbeitung länger als 6 Monate dauert?

Bei ungewöhnlich langen Bearbeitungszeiten (über 6 Monate) können Sie:

1. Eine Statusanfrage beim Finanzamt stellen
2. Ihren Steuerberater kontaktieren (falls vorhanden)
3. Eine Beschwerde beim Bundesfinanzministerium einreichen
4. Die Dienstaufsichtsbeschwerde nutzen

Erhalte ich Zinsen auf meine Steuerrückerstattung?

Ja, seit 2023 werden auf Steuerrückerstattungen 0,15% Zinsen pro Monat (1,8% p.a.) gezahlt, wenn die Bearbeitung länger als 15 Monate dauert. Für 2024 gilt diese Regelung ebenfalls.

7. Rechtliche Grundlagen

Die Bearbeitungsfristen für Steuererklärungen sind in der Abgabenordnung (AO) §149 geregelt. Demnach soll das Finanzamt Steuererklärungen “unverzüglich” bearbeiten. In der Praxis bedeutet dies:

• Elektronische Erklärungen: Bearbeitung innerhalb von 3 Monaten
• Papiererklärungen: Bearbeitung innerhalb von 6 Monaten
• Bei Verzögerungen muss das Finanzamt diese begründen

Bei Nichteinhaltung dieser Fristen können Steuerzahler eine Untätigkeitsklage beim Finanzgericht einreichen. Allerdings ist dies in der Praxis selten notwendig, da die meisten Erklärungen innerhalb der Fristen bearbeitet werden.

8. Prognose für 2024/2025

Für die Steuererklärungen 2024 (abzugeben 2025) erwarten Experten folgende Entwicklungen:

• Kürzere Bearbeitungszeiten: Durch zunehmende Digitalisierung sollen 90% der elektronischen Erklärungen innerhalb von 6 Wochen bearbeitet werden.
• Automatisierte Vorprüfung: KI-gestützte Systeme sollen mehr Erklärungen automatisch prüfen.
• Erhöhte Rückerstattungen: Durch Inflationsausgleich und Energiepreispauschalen rechnet der DIW Berlin mit durchschnittlich 5-10% höheren Rückerstattungen.
• Mehr elektronische Einreichungen: Die Papierformulare sollen bis 2026 komplett abgeschafft werden.

9. Praktische Checkliste für Ihre Steuererklärung 2024

Mit dieser Checkliste stellen Sie sicher, dass Ihre Steuererklärung schnell bearbeitet wird:

1. Sammeln Sie alle relevanten Belege (Gehaltsabrechnungen, Quittungen, etc.)
2. Prüfen Sie Ihre elektronische Lohnsteuerbescheinigung im Elster-Portal
3. Nutzen Sie ein zertifiziertes Steuerprogramm oder den Steuerberater
4. Reichen Sie zwischen Januar und März ein
5. Prüfen Sie alle Angaben auf Vollständigkeit und Plausibilität
6. Hinterlegen Sie Ihre aktuelle IBAN für die Rückerstattung
7. Nutzen Sie die Vorabprüfung Ihres Steuerprogramms
8. Drucken Sie sich die Eingangsbestätigung aus
9. Prüfen Sie alle 4-6 Wochen den Bearbeitungsstatus
10. Reagieren Sie schnell auf Rückfragen des Finanzamts

10. Fazit: Optimale Strategie für Ihre Steuererklärung

Wenn Sie Ihre Steuerrückerstattung so schnell wie möglich erhalten möchten, sollten Sie:

1. Elektronisch einreichen: Nutzen Sie unbedingt Elster oder ein Steuerprogramm
2. Früh dranbleiben: Januar bis März sind die besten Monate für die Einreichung
3. Vollständig bleiben: Unvollständige Erklärungen verursachen 80% aller Verzögerungen
4. Realistische Erwartungen haben: Planen Sie mit 6-12 Wochen Bearbeitungszeit
5. Status prüfen: Nutzen Sie die Online-Tools zur Verfolgung
6. Geduldig sein: In Stoßzeiten (April-Juni) kann es länger dauern

Mit dieser Strategie gehören Sie zu den Steuerzahlern, die ihre Rückerstattung oft schon im Frühjahr erhalten – während andere noch bis in den Herbst warten müssen.

Denken Sie daran: Eine gut vorbereitete Steuererklärung spart nicht nur Zeit, sondern oft auch Geld. Nutzen Sie die Möglichkeit, sich über die aktuellen Steuerregelungen zu informieren und alle Ihnen zustehenden Abzüge geltend zu machen.