Zollgebühren-Rechner England ↔ Deutschland 2021
Berechnen Sie präzise die Zollkosten, Einfuhrabgaben und Mehrwertsteuer für Sendungen zwischen dem Vereinigten Königreich und Deutschland nach den Post-Brexit-Regelungen 2021
Berechnungsergebnis
Umfassender Leitfaden: Zollgebühren zwischen England und Deutschland 2021 nach dem Brexit
Seit dem 1. Januar 2021 gelten zwischen dem Vereinigten Königreich und der Europäischen Union neue Zollregelungen. Dieser Leitfaden erklärt detailliert, wie Sie Zollgebühren für Sendungen zwischen England und Deutschland korrekt berechnen und welche Faktoren die Kosten beeinflussen.
1. Grundlagen der Zollabwicklung nach dem Brexit
Mit dem Austritt des Vereinigten Königreichs aus der EU wurde die Zollunion verlassen. Dies hat folgende Konsequenzen:
- Zollformalitäten: Jede Sendung muss nun verzollt werden, unabhängig vom Wert
- Mehrwertsteuer: UK-Mehrwertsteuer (VAT) wird auf Importe erhoben, EU-Mehrwertsteuer auf Exporte
- Zollsätze: Die Höhe hängt von der Ware und ihrem Ursprung ab
- Dokumentation: Handelsrechnung, Packliste und ggf. Ursprungszeugnis sind Pflicht
2. Wichtige Freigrenzen und Schwellenwerte 2021
Die folgenden Freigrenzen gelten für Sendungen zwischen UK und DE:
| Kategorie | UK → EU (Deutschland) | EU (Deutschland) → UK |
|---|---|---|
| Zollfreigrenze für Geschenke | 150 € (keine Zollgebühren, aber MwSt. ab 22 €) | £135 (keine Zollgebühren, aber VAT ab £15) |
| Zollfreigrenze für kommerzielle Sendungen | Keine (immer Zoll ab 0,01 €) | Keine (immer Zoll ab £0.01) |
| Mehrwertsteuer-Schwelle | Ab 22 € (19% MwSt.) | Ab £15 (20% VAT) |
| Vereinfachtes Verfahren (IOSS) | Bis 150 € | Nicht anwendbar |
3. Zollsätze nach Produktkategorien
Die Zollsätze variieren je nach Ware. Hier eine Übersicht der wichtigsten Kategorien:
| Produktkategorie | Zollsatz UK → EU | Zollsatz EU → UK | HS-Code Beispiel |
|---|---|---|---|
| Bekleidung & Textilien | 12% | 12% | 6109.10 |
| Elektronik (Handys, Laptops) | 0% | 0% | 8471.30 |
| Lebensmittel (außer Alkohol) | 8-17% | 8-12% | 1602.50 |
| Alkoholische Getränke | €1.00-€1.50 pro %vol | £2.86-£3.80 pro %vol | 2204.21 |
| Bücher & Druckerzeugnisse | 0% | 0% | 4901.99 |
| Spielzeug | 4.7% | 4.7% | 9503.00 |
| Schuhe | 8-17% | 8-12% | 6403.99 |
4. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Zollabwicklung
- Warenwert ermitteln: Der Zollwert ist der Rechnungsbetrag inkl. Versandkosten bis zur EU-Grenze/UK-Grenze
- Zolltarifnummer bestimmen: Anhand des TARIC-Systems (EU) oder UK Trade Tariff
- Zollsatz anwenden: Den ermittelten Satz auf den Zollwert anwenden
- Mehrwertsteuer berechnen: Auf Zollwert + Zollgebühr + Versandkosten im Bestimmungsland
- Zollanmeldung einreichen: Über den Spediteur oder selbst via ATLAS (DE) bzw. UK Customs
- Gebühren zahlen: Vor Freigabe der Ware durch den Zoll
5. Häufige Fehler und wie man sie vermeidet
Bei der Zollabwicklung kommen regelmäßig diese Fehler vor:
- Falsche Wertangabe: Immer den tatsächlichen Kaufpreis inkl. Versand angeben. Unterbewertung führt zu Strafzöllen
- Unvollständige Dokumente: Handelsrechnung mit allen Pflichtangaben (Absender, Empfänger, genaue Warenbeschreibung, HS-Code, Wert)
- Falsche HS-Code: Nutzen Sie die offiziellen Suchtools der Zollbehörden
- Mehrwertsteuer vergessen: Auch bei zollfreien Sendungen kann MwSt/VAT fällig werden
- Privat- vs. Gewerbesendung: Geschenke müssen als solche deklariert werden mit Empfängerbestätigung
6. Sonderregelungen und Vereinfachungen
Für bestimmte Fälle gibt es Erleichterungen:
6.1 Import One Stop Shop (IOSS)
Für Online-Händler mit Sendungen bis 150 € in die EU:
- Monatliche MwSt-Abrechnung statt bei jeder Sendung
- Keine Zollformalitäten für den Empfänger
- Voraussetzung: Registrierung im IOSS-Portal
6.2 Vereinfachte Zollanmeldung (UK)
Für vertrauenswürdige Importeure:
- Reduzierte Dokumentation
- Stundung der Zollzahlung
- Antrag über HMRC
7. Kostenvergleich: Spediteur vs. Selbstabfertigung
Die Wahl der Zollabwicklung beeinflusst die Gesamtkosten deutlich:
| Kriterium | Spediteur (DHL/UPS/FedEx) | Selbstabfertigung | Zollmakler |
|---|---|---|---|
| Grundgebühr | €15-€40 pro Sendung | €0 (aber Zeitaufwand) | €50-€150 pro Sendung |
| Zollabwicklungsdauer | 1-3 Tage | 3-7 Tage (bei Erstregistrierung) | 1-2 Tage |
| Genauigkeit | Hoch (automatisierte Systeme) | Fehleranfällig | Sehr hoch (Expertenwissen) |
| Eignung | Privatpersonen & KMU | Erfahrene Importeure | Komplexe Sendungen |
| Zusatzleistungen | Tracking, Versicherung | Keine | Beratung, Optimierung |
8. Aktuelle Entwicklungen und zukünftige Änderungen
Die Zollregelungen zwischen UK und EU sind weiterhin im Fluss:
- 2022: Einführung des UK Global Tariff mit vereinfachten Zollsätzen für bestimmte Waren
- 2023: Geplante Digitalisierung der Zollprozesse in der EU (“Customs Union Mission 2023”)
- Nordirland-Protokoll: Sonderregelungen für Warenverkehr zwischen GB und Nordirland
- Carbon Border Adjustment Mechanism (CBAM): Ab 2026 mögliche zusätzliche Abgaben auf CO₂-intensive Importe
9. Praktische Tipps für günstigere Zollkosten
- Warenwert optimieren: Bei kommerziellen Sendungen unter 150 €/£ fallen keine Zollgebühren an (nur MwSt)
- HS-Codes prüfen: Manche ähnliche Produkte haben unterschiedliche Zollsätze (z.B. Sportschuhe vs. Alltagsschuhe)
- Ursprungsland angeben: Waren mit UK/EU-Ursprung können bevorzugt behandelt werden
- Sammelsendungen: Mehrere kleine Pakete zu einer Sendung zusammenfassen spart Gebühren
- Vorab-Zollanmeldung: Bei regelmäßigen Sendungen lohnt sich eine Dauer-Vereinfachung
- Zollmakler vergleichen: Die Gebühren unterscheiden sich deutlich zwischen Anbietern
10. Häufig gestellte Fragen (FAQ)
10.1 Muss ich auch für gebrauchte Waren Zoll zahlen?
Ja, gebrauchte Waren unterliegen den gleichen Zollregeln wie neue Ware. Der Zollwert wird jedoch oft niedriger angesetzt (tatsächlicher Marktwert).
10.2 Wie wird der Zollwert bei Geschenken berechnet?
Bei Geschenken gilt der tatsächliche Kaufpreis. Falls kein Kaufpreis existiert (z.B. selbstgemachte Waren), wird der Marktwert ähnlicher Produkte herangezogen.
10.3 Kann ich Zollgebühren zurückfordern?
Ja, bei Überzahlung oder falscher Einstufung können Sie innerhalb von 3 Jahren (EU) bzw. 4 Jahren (UK) eine Rückerstattung beantragen. Dafür benötigen Sie:
- Original-Zollbescheid
- Nachweis der Überzahlung
- Korrekte HS-Code-Bestimmung
10.4 Gelten für B2B-Sendungen andere Regeln?
Ja, bei gewerblichen Sendungen zwischen Unternehmen gelten folgende Besonderheiten:
- Keine Freigrenzen (immer Zoll ab 0,01 €/£)
- Möglichkeit der Zollstundung (monatliche Abrechnung)
- Erleichterte Dokumentation bei AEO-Zertifizierung (Authorised Economic Operator)
- Keine MwSt-Befreiung für Geschenke
10.5 Wie wirken sich die neuen Regeln auf Rücksendungen aus?
Rücksendungen innerhalb von 3 Jahren können zollfrei erfolgen, wenn:
- Die Ware unverändert ist
- Der ursprüngliche Export nachweisbar ist
- Keine Wertsteigerung stattfand
Dafür ist ein Outward Processing Relief (OPR) Antrag erforderlich.
11. Offizielle Quellen und weiterführende Links
Für verbindliche Informationen konsultieren Sie bitte diese offiziellen Quellen:
- EU-Zollbehörde: European Commission – Taxation and Customs Union
- Deutscher Zoll: Zoll online (Bundesfinanzverwaltung)
- UK Government: UK Customs: Paying duty and VAT
- HS-Code Suche: UK Trade Tariff Lookup
- EU-Zolltarif: TARIC consultation
12. Fallbeispiele: Zollberechnung in der Praxis
Beispiel 1: Privatgeschenk UK → Deutschland (Wert £120)
Berechnung:
- Wert in €: £120 × 1.15 = €138 (unter €150 → zollfrei)
- MwSt: 19% von €138 = €26.22
- Zollabwicklungsgebühr: €15 (DHL)
- Gesamtkosten: €41.22
Beispiel 2: Gewerbliche Sendung DE → UK (Wert €800, Bekleidung)
Berechnung:
- Wert in £: €800 × 0.87 = £696
- Zoll (12%): £696 × 12% = £83.52
- VAT (20%): (£696 + £83.52) × 20% = £155.90
- Zollabwicklungsgebühr: £30
- Gesamtkosten: £269.42 (≈ €309)
Beispiel 3: Elektronik UK → DE (Wert £1500, Laptop)
Berechnung:
- Wert in €: £1500 × 1.15 = €1725
- Zoll (0% für Laptops): €0
- MwSt (19%): €1725 × 19% = €327.75
- Zollabwicklungsgebühr: €25
- Gesamtkosten: €352.75